会计学专业金融服务公司财务实习生实习报告

会计学专业金融服务公司财务实习生实习报告一、摘要

2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家金融服务公司担任财务实习生。通过参与财务报表编制与核对工作，我完成了12份月度财务报表的初步整理，涉及金额达500万元人民币，准确率达99%。核心工作成果包括协助团队完成季度预算调整，优化了5个部门预算编制流程，使后续工作效率提升20%。专业技能方面，我将《中级财务会计》课程中的权责发生制原则应用于实际账务处理，确保了收入与成本匹配的准确性，并通过ExcelVBA自动化了凭证录入环节，将单日工作效率从4小时缩短至2.5小时。提炼出的可复用方法论包括建立分部门预算监控表，结合历史数据与业务增长趋势预测现金流波动，为后续财务分析提供可靠依据。

二、实习内容及过程

1实习目的

希望通过实践了解金融服务行业财务工作的具体流程，将学校学的会计知识用到实际操作里，看看自己到底喜不喜欢这份工作，顺便提升一下自己的专业技能，比如Excel和财务软件的使用能力。

2实习单位简介

我实习的公司是一家规模中等的金融服务公司，主要业务是资产管理和小型贷款，财务部门不大，大概十来个人，分工挺细的，有专门的报表组、税务组和资金组。

3实习内容与过程

第1到3周，主要是熟悉环境，看公司的财务制度，帮忙整理一些历史凭证，还参加了两次部门会议，听前辈们讨论季度报表的编制要点。带我的老师给我发了份《新员工财务操作手册》，里面详细列出了凭证审核的五个步骤：检查附件齐全性、科目使用准确性、金额核对、摘要规范性和权限审批。我每天整理大概50到80份凭证，虽然事儿挺琐碎，但慢慢就摸清了公司常用的会计科目，比如“其他应收款”下面细分了“备用金”、“押金”和“应收赔款”三个子目，这让我对权责发生制在实际中的体现有了更直观的认识。

第4到6周，开始接触核心工作，跟着做月度财务报表。7月25号左右，我独立负责了投资部的部分报表准备工作，需要汇总他们的长期股权投资收益和利息收入。因为之前没接触过金融工具这块，一开始有点懵，不确定是用摊余成本法还是公允价值计量，带我的老师教我用Excel建立数据透视表，把上一年和今年的数据都拉出来对比，发现他们的债券投资都是分类为以摊余成本计量的，这样就好办了。我花了两天时间，把投资部的资产负债表和利润表相关数据都整理好，虽然还有小错误，但最后生成的报表被审核老师批了个“基本准确，细节再优化”。

第7到8周，参与季度预算调整。8月10号左右，公司要求各部门提交下一季度的费用预算，我协助财务分析组整理了运营部的数据。发现他们把差旅费预算都按去年基数直接乘以1.1来编，明显不合理，有些项目根本不需要这么多。我就提议用历史数据加业务增长预测，比如把去年6月到8月的实际差旅费按月平均，再考虑9月和10月可能有几个大型项目，适当上调，结果运营部负责人觉得这个方法靠谱，后来整个部门都这么改了。我还学了公司用的用友U8系统，主要是做凭证录入和查询，感觉比Excel高效不少，但一开始总出错，比如借贷方向搞反了，或者摘要写得太简单，后来每天下班前都自己复盘一遍，慢慢就熟练了。

4实习成果与收获

整个实习期间，我独立完成了4个月的凭证整理工作，涉及金额约300万元，差错率控制在0.5%以下。参与了2份季度报表的编制，1份预算调整项目，最后协助团队完成了全公司8个部门的预算汇总，效率确实比刚开始时高多了。最大的收获是学会了怎么用数据透视表和VBA宏自动生成报表，之前觉得Excel很简单的，现在才懂里面的门道。还体会到，做财务不能只埋头算数，得跟业务部门多沟通，比如预算调整时，如果不了解他们的实际需求，光靠拍脑袋肯定不行。职业规划上，我更清楚自己是不是适合天天跟数字打交道了，可能以后想往财务分析方向发展，但还需要补很多课，比如行业分析和估值模型这些。

5问题与建议

实习期间也发现一些问题。比如公司财务部人手挺紧，我带我的老师同时负责投资部和运营部的账务，有时候我问他问题，他正忙着赶报表，回复就比较慢。另外，培训机制有点薄弱，没给我们实习生系统的业务培训，很多财务术语和业务逻辑都得靠自己悟。建议公司可以搞个新员工导师计划，让实习生定期跟不同岗位的老师轮岗，还有可以建个共享文档库，把重要的操作手册、常见问题解答都放上去，方便我们随时查。我觉得岗位匹配度这块也挺重要，刚开始我负责投资部的时候，因为不熟金融业务，走了不少弯路，如果能有个带我们看懂业务逻辑的环节，效率肯定更高。

三、总结与体会

1实习价值闭环

这8周实习，像把书本知识装进了实际场景里。7月刚来的时候，对着那些凭证和账簿，说实话有点慌，毕竟学校那套跟真实业务总有点距离。但通过每天整理约80份凭证，核对金额，慢慢就习惯了金融公司的会计处理方式，比如他们怎么处理交易性金融资产公允价值变动，怎么在报表附注里详细披露各类金融工具的风险。8月底的时候，我独立完成的那个投资部报表，虽然老师还是说“细节再优化”，但当我看到自己整理的数据最终出现在正式报表里，那种感觉完全不一样了。这8周，从陌生到熟悉，从害怕出错到主动发现不合理的地方，比如在预算调整时提出用历史数据加业务增长预测的方法，虽然只是个小建议，但运营部后来采纳了，这让我觉得，学财务不光是算对，还得会分析。

2职业规划联结

这段经历让我对未来的职业方向有了更清晰的轮廓。以前觉得财务就是记账、报税，现在明白在金融服务行业，财务跟业务结合得特别紧密。比如，我负责的投资部报表，直接关系到资产质量和风险监控；参与预算调整，其实是在帮公司做资源优化。这让我意识到，自己可能更适合做财务分析或者风险管理这类工作。接下来打算好好学学公司金融、投资学这些课程，争取明年考个CFA，把金融知识补上。实习最后那会儿，带我的老师也跟我说，财务这条路得走长久，得不断学习，他说他刚毕业时连摊余成本和公允价值都分不清，现在才慢慢上手。这话让我挺受鼓舞，确实得脚踏实地，一步步来。

3行业趋势展望

在实习过程中，能感觉到金融服务行业对财务人员的要求越来越高，不光要懂会计准则，还得懂业务逻辑，甚至懂点科技。比如我用的那个用友U8系统，虽然基础，但里面好多功能都跟大数据、智能化挂钩，像自动生成报表、智能预警这些。带我的老师还给我看过一份行业报告，说未来几年，随着金融科技的发展，传统财务岗位可能会被更多自动化工具替代，但那些能结合业务、懂数据分析的财务人员，会越来越抢手。这让我意识到，学校里学的那些基础会计知识是根本，但像数据分析能力、系统操作能力这些，必须得跟上。所以接下来不光要学好专业课，还得多练练Excel，学点Python，争取以后能做点更高级的财务分析工作。

4心态转变与未来行动

从学生到职场人的转变，真不是一两句话能说清的。刚开始那会儿，觉得按时上下班，不迟到早退就是责任了，但实习后才知道，责任感是实实在在的。比如有一次核对报表数据，发现有个小误差，虽然不大，但可能影响后续分析，我就主动跟带我的老师沟通，结果发现是系统导入时出了点问题，及时修正了，没造成什么大影响，但那天我忙到晚上10点多才下班。这种经历让我明白，财务工作跟玩儿似的，一点马虎不得。未来打算把实习中学到的方法，比如用数据透视表和VBA提高效率的方法，用到后续的学习里，争取把专业课成绩再提一截。实习最后，老师给了我一本他们内部用的《金融工具会计实务手册》，里面好多东西都是学校没教过的，他说有空可以翻翻，我打算下学期就把它啃下来，也算是对这次实习最好的交代了