创业板上市实行的制度

创业板上市实行的制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《上市公司监管指引》等国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》等行业准则，同时结合集团母公司关于上市公司治理及风险防控的相关规定，并立足于公司创业板上市后的合规运营与风险管理体系建设需求制定。为进一步规范公司治理行为，防控专项风险，提升信息披露质量，保障资本市场平稳运行，特制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖创业板上市公司在资本运作、信息披露、内部控制、业务流程等全场景的专项管理活动。各部门及下属单位应将本制度要求纳入日常运营及业务决策中，确保各项管理要求落实到位。第三条本制度涉及以下核心术语：（一）“XX专项管理”指公司针对创业板上市要求，围绕信息披露、内部控制、风险防控等关键领域开展的系统性管理活动，包括但不限于业务流程规范、合规审查、风险处置及持续改进等环节。其外延涵盖公司治理、财务报告、业务合规、投资者关系等各方面管理内容。（二）“XX风险”指公司在创业板上市后可能面临的法律风险、财务风险、市场风险、运营风险及声誉风险等，需通过专项管理机制实现动态识别、评估与控制。（三）“XX合规”指公司各项业务活动、治理行为及信息披露严格遵循法律法规、监管要求及公司内部制度，确保经营行为合法合规、透明可信赖。第四条XX专项管理应遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则，即管理范围覆盖公司所有业务领域及关键环节，确保无死角、无盲区；（二）责任到人原则，即明确各级管理主体及岗位的专项管理职责，确保责任可追溯；（三）风险导向原则，即优先防控重大风险及高频风险，实施差异化管理；（四）持续改进原则，即通过动态评估与优化机制，不断提升专项管理水平。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管相关负责人为直接责任人，负责统筹实施与监督考核。公司董事会应设立风险管理与合规委员会，作为专项管理的决策层，定期审议重大风险事项及管理方案。第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导、各主要部门负责人及下属单位代表组成。领导小组职责包括：统筹专项管理制度体系建设；协调跨部门风险防控工作；审议重大风险处置方案；监督管理效果并定期评估。领导小组下设办公室，由牵头部门指定专人负责日常协调。第七条各类主体职责划分如下：（一）牵头部门：负责专项管理制度的建设与修订；组织开展专项风险识别与评估；制定并监督执行风险防控措施；定期开展管理效果评估；组织全员专项培训与合规宣贯。（二）专责部门：负责专项领域的业务合规审核，包括但不限于流程设计、合同审查、操作规范等；推动业务流程优化，降低合规风险；建立风险处置预案并参与重大风险事件处置。（三）业务部门/下属单位：落实本领域专项管理要求，开展日常风险排查与防控；配合专责部门完成合规审查；及时上报风险事件并落实整改措施。第八条基层执行岗应履行以下合规操作责任：（一）严格遵守业务操作规范，不得执行未经合规审查的指令；（二）主动识别并上报工作中发现的潜在风险；（三）签署岗位合规承诺书，明确个人在专项管理中的义务与责任。第三章专项管理重点内容与要求第九条信息披露管理：业务操作合规标准包括但不限于：严格遵循证监会《上市公司信息披露管理办法》，确保披露内容真实、准确、完整、及时；重大信息需经内部审议程序，并由董事会秘书最终确认；定期报告需按监管要求编制，并经审计机构审核。禁止性行为包括：严禁虚假披露或误导性陈述；严禁泄露未公开重大信息；严禁未经批准的临时公告。重点防控点包括：业绩预告准确性、关联方交易披露完整性、非经常性损益计算合规性。第十条内部控制管理：业务操作合规标准包括：完善内部控制体系，覆盖公司治理、财务报告、运营管理、信息披露等关键领域；建立健全内部控制缺陷评估与整改机制；定期开展内控测试并披露测试结果。禁止性行为包括：严禁未经授权的越权审批；严禁故意隐瞒或篡改内控缺陷；严禁内控测试走过场。重点防控点包括：不相容岗位分离、授权审批流程有效性、内控缺陷整改及时性。第十一条关联交易管理：业务操作合规标准包括：严格执行证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，规范关联交易审批流程；关联交易定价应公允透明，不得损害公司及中小股东利益；关联交易需经独立董事审议并披露具体内容。禁止性行为包括：严禁非公允价格进行关联交易；严禁利用关联关系输送利益；严禁未经披露的关联交易。重点防控点包括：关联方认定准确性、定价公允性审查、信息披露完整性。第十二条资金管理：业务操作合规标准包括：规范资金审批权限，重大资金使用需经董事会审议；严格执行反洗钱制度，防范资金链风险；定期开展资金使用效率分析，优化资金配置。禁止性行为包括：严禁违规拆借资金；严禁资金挪用；严禁未按规定进行资金用途披露。重点防控点包括：大额资金审批流程合规性、资金用途合理性审查、资金安全监控。第十三条股票及衍生品交易管理：业务操作合规标准包括：完善股票及衍生品投资决策机制，明确投资范围与风险控制措施；建立交易行为监控体系，防范内幕交易、市场操纵风险；定期评估投资效果并报告。禁止性行为包括：严禁利用未公开信息进行交易；严禁操纵股价或衍生品市场；严禁违规参与内幕交易。重点防控点包括：交易决策审批流程、投资行为监控有效性、风险敞口管理。第十四条投资者关系管理：业务操作合规标准包括：规范信息披露渠道，确保投资者获取信息的及时性与准确性；建立投资者沟通机制，回应投资者合理关切；防范投资者关系活动中潜在的利益输送风险。禁止性行为包括：严禁泄露内幕信息给特定投资者；严禁操纵投资者情绪；严禁违规提供投资建议。重点防控点包括：信息披露公平性、投资者沟通规范性、利益冲突防范。第十五条合同管理：业务操作合规标准包括：建立合同范本库，规范合同签订、履行、变更全流程；重大合同需经法律部门审核；合同履行过程中需定期跟踪，确保条款落实。禁止性行为包括：严禁签订显失公平的合同；严禁未履行审批程序的合同；严禁因合同管理疏漏导致公司利益受损。重点防控点包括：合同条款合规性审查、履约风险监控、违约责任处理。第十六条资产管理：业务操作合规标准包括：规范固定资产、无形资产等资产的管理流程；定期开展资产盘点，确保账实相符；建立资产处置审批机制，防范资产流失风险。禁止性行为包括：严禁资产无偿划转或处置；严禁违规使用资产进行担保；严禁未按规定进行资产减值测试。重点防控点包括：资产权属清晰性、处置流程合规性、资产减值计提准确性。第四章专项管理运行机制第十七条制度动态更新机制：公司每年至少开展一次专项管理制度评估，根据法律法规变化、监管政策调整及业务发展需求，及时修订管理制度。重大变更需经董事会审议通过，并同步更新相关流程文件。第十八条风险识别预警机制：牵头部门每季度组织一次专项风险排查，结合内外部审计、舆情监控等手段，识别潜在风险并分级评估。重大风险需及时发布预警通知，明确防控措施及责任部门。第十九条合规审查机制：将专项审查嵌入业务决策、合同签订、项目启动等关键节点，实行“未经审查不得实施”原则。专责部门负责具体审查工作，并出具审查意见；重大事项需经领导小组审议。第二十条风险应对机制：一般风险由业务部门/下属单位自行处置，重大风险需启动应急预案，由领导小组统筹协调处置。风险处置过程中需明确责任协同、上报要求及处置时限。第二十一条责任追究机制：界定违规情形及处罚标准，违规行为将视情节严重程度，采取绩效扣减、纪律处分等措施；涉嫌违法的，移交司法机关处理。责任追究需符合公司内部奖惩制度，并同步通报相关部门。第二十二条评估改进机制：每年开展专项管理体系有效性评估，通过数据分析、访谈调研等方式，识别管理漏洞并制定改进方案。评估结果应纳入绩效考核，推动管理优化落地。第五章专项管理保障措施第二十三条组织保障：各级领导干部需明确专项管理职责，将风险防控纳入年度工作计划，并定期检查落实情况。领导小组应每季度召开会议，审议管理进展及问题解决方案。第二十四条考核激励机制：将专项合规情况纳入部门及个人年度考核，考核结果与绩效、评优直接挂钩。设立专项管理奖金，对突出贡献的团队或个人给予奖励。第二十五条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层重点强化合规履职能力，一线员工重点掌握操作规范。通过内部刊物、培训视频等形式，营造常态化合规宣贯氛围。第二十六条信息化支撑：利用信息化工具实现流程自动化、风险实时监控，通过大数据分析提升风险识别效率。牵头部门需与IT部门协同，确保系统功能满足管理需求。第二十七条文化建设：编制专项合规手册，明确公司合规价值观及行为规范；组织全员签署合规承诺书，强化全员合规意识。通过案例分享、合规竞赛等活动，培育合规文化。第二十八条报告制度：各部门及下属单位需按月度上报风险事件及整