北交所资产拍卖制度

北交所资产拍卖制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国拍卖法》《中华人民共和国公司法》等相关国家法律法规，参照行业规范及集团母公司关于资产管理的指导原则，结合公司内部资产拍卖业务实际需求，为规范资产拍卖流程、防控专项风险、提升管理效能而制定。旨在明确资产拍卖管理的政策依据、适用范围、核心术语及管理原则，为公司资产拍卖业务提供制度保障。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖公司持有或管理的各类资产（包括但不限于不动产、动产、股权、债权、知识产权等）的拍卖业务场景，包括但不限于资产处置、盘活闲置资源、收购重组等涉及拍卖环节的业务活动。第三条本制度下列核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”：指公司针对资产拍卖业务建立的全流程风险防控体系，包括制度建设、风险识别、流程管控、监督考核等环节，旨在确保业务合规、资产保值增值。（二）“XX风险”：指在资产拍卖过程中可能出现的法律风险、市场风险、操作风险、道德风险等，可能导致资产价值损失、公司声誉受损或监管处罚。（三）“XX合规”：指资产拍卖业务严格遵守国家法律法规、行业准则及公司内部管理制度，确保业务活动合法、公平、透明。第四条资产拍卖专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：确保资产拍卖全流程纳入专项管理体系，覆盖决策、执行、监督各环节。（二）责任到人：明确各层级、各岗位的管理职责，实现责任闭环。（三）风险导向：聚焦重点风险领域，实施差异化管控措施。（四）持续改进：根据业务发展及外部环境变化，动态优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司资产拍卖专项管理第一责任人，对公司资产拍卖业务的合规性、安全性负总责；分管领导为直接责任人，负责专项管理制度的组织落实、过程监督及风险处置。第六条公司设立资产拍卖专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人牵头，分管领导及相关部门负责人组成，履行以下职责：（一）统筹公司资产拍卖业务的战略规划及制度体系建设；（二）审批重大资产拍卖项目及风险处置方案；（三）监督专项管理制度的执行情况，协调跨部门协作。第七条领导小组下设办公室（设在XX部门），负责领导小组日常工作，具体职责包括：（一）组织开展资产拍卖业务的风险识别与评估；（二）监督专项管理制度的落实情况，提出优化建议；（三）协调解决资产拍卖业务中的重大问题。第八条牵头部门（XX部门）承担资产拍卖专项管理的牵头职责，包括：（一）制定并修订资产拍卖管理制度，组织培训宣贯；（二）建立资产拍卖业务台账，定期分析风险趋势；（三）监督各部门专项管理要求的执行情况。第九条专责部门（XX部门）负责资产拍卖业务的合规审核及流程优化，具体职责包括：（一）审核资产拍卖方案的合法性、合理性；（二）参与拍卖机构的选聘及监督；（三）组织专项风险排查及处置方案制定。第十条业务部门/下属单位负责落实本领域资产拍卖业务的管理要求，具体职责包括：（一）按照制度规定开展资产评估、信息发布等工作；（二）及时上报资产拍卖业务中的风险事件；（三）配合领导小组及牵头部门开展专项检查。第十一条基层执行岗（如拍卖专员、法务助理等）承担以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，确保操作符合制度要求；（二）主动上报资产拍卖业务中的异常情况及风险隐患；（三）参加专项培训，提升业务合规能力。第三章专项管理重点内容与要求第十二条资产评估管理：资产拍卖前必须委托具备资质的评估机构开展价值评估，评估报告需经专责部门审核。禁止低值高估或虚假评估，确保评估结果客观公正。第十三条拍卖流程规范：资产拍卖需严格按照信息发布、报名参与、开拍竞价、成交确认等环节执行，严禁跳过或篡改流程。拍卖公告应在规定媒介发布，内容须包含资产信息、起拍价、竞买人资格要求等关键要素。第十四条竞买人资格管理：严格审查竞买人资质，禁止关联交易或利益输送。竞买人需提供真实身份证明及资金来源说明，严禁虚假登记或串通竞价。第十五条价格形成机制：拍卖价格由市场竞价决定，禁止人为操纵或设定最低成交价。若流拍，需分析原因并调整策略，必要时可降低起拍价重新拍卖。第十六条合同签订与履行：拍卖成交后，需在规定时限内签订拍卖合同，明确双方权利义务。禁止无正当理由拖延签约或违约，逾期未签约按流拍处理。第十七条资产交付管理：拍卖标的需在成交后及时交付竞得人，交付前需完成权属核查及瑕疵披露。禁止隐瞒重大瑕疵或违规转移资产所有权。第十八条资金监管要求：拍卖保证金需纳入专用账户管理，确保资金安全。拍卖结束后，需在规定时限内退还保证金或转为价款，禁止挪用或侵占。第十九条禁止性行为：严禁以下行为：（一）严禁内幕交易或泄露拍卖信息；（二）严禁与竞买人恶意串通抬高或压低价格；（三）严禁利用职权干预拍卖结果。第二十条专项风险防控：重点关注以下风险点：（一）评估风险：确保评估机构独立客观，防止利益冲突；（二）市场风险：密切关注竞买人参与度，避免流拍导致资产价值损失；（三）操作风险：规范流程记录，防止数据篡改或合同漏洞。第四章专项管理运行机制第十二条制度动态更新机制：牵头部门每年对制度执行情况进行评估，根据法律法规变化、业务实践反馈及时修订，确保制度适用性。第十三条风险识别预警机制：领导小组每季度组织专项风险排查，对发现的问题进行分级评估，发布预警通知并要求相关单位整改。第十四条合规审查机制：将资产拍卖业务纳入公司合规审查范围，关键环节（如评估报告、拍卖公告）需经专责部门审核，未经审查不得实施。第十五条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，报牵头部门备案；（二）重大风险由领导小组牵头处置，必要时启动应急预案；（三）风险事件需及时上报，并形成处置报告。第十六条责任追究机制：对违反制度的行为，根据情节严重程度采取以下措施：（一）轻微违规：通报批评，责令整改；（二）一般违规：扣除绩效奖金，取消评优资格；（三）重大违规：解除劳动合同，并追究法律责任。第十七条评估改进机制：每年对专项管理体系进行有效性评估，重点考核制度覆盖率、风险控制率等指标，针对薄弱环节优化流程。第五章专项管理保障措施第十八条组织保障：各级领导干部需履行“一岗双责”，既抓业务发展又抓风险管理，确保专项管理要求落到实处。第十九条考核激励机制：将资产拍卖业务的合规情况纳入部门及个人年度考核，考核结果与绩效、晋升挂钩，对表现突出的单位和个人予以奖励。第二十条培训宣传机制：分层级开展专项培训，管理层重点培训合规履职要求，一线员工重点培训操作规范，每年至少组织2次培训并考核。第二十一条信息化支撑：通过系统工具实现拍卖流程自动化、风险实时监控，确保数据安全及流程透明。第二十二条文化建设：定期发布专项合规手册，组织签署合规承诺书，营造“人人讲合规、事事守底线”的浓厚氛围。第二十三条报告制度：各单位每月向牵头部门报送资产拍卖业务情