春节后合规管理课件

春节后合规管理课件PPT汇报人:XXXX2026.02.11CONTENTS目录01

春节后合规管理背景与重要性02

合规管理体系框架构建03

春节后复工复产专项合规要求04

重点领域合规管理实务CONTENTS目录05

风险预警与应急处置机制06

典型案例分析与警示07

合规管理长效机制建设08

2026年合规管理趋势与建议春节后合规管理背景与重要性01岁末年初安全生产事故易发高发期特征01气候与环境风险叠加岁末年初正值塞拉利昂旱季，是火灾高发期，需全方位开展火灾隐患排查，规范易燃易爆物料管理，补齐消防设施，警惕用火用电安全。02赶工与安全管理矛盾突出岁末年初是各单位抓进度、保工期的繁忙期，易出现抢工期、超负荷生产等情况，导致安全管理措施落实不到位，增加事故风险。03人员状态与培训不到位春节后企业集中复工复产，员工长假后易出现麻痹大意，安全生产意识放松；部分企业新招录员工或岗位调整，安全生产培训不到位或未培训上岗，增加操作风险。04设备设施安全隐患显现长时间停产、停工后，各类设施、设备安全检验、检测、检修可能不到位，存在设备带病运行风险，如矿山、危险化学品企业的设备检维修作业安全风险管控难度加大。2026年合规监管新形势与政策解读国内立法加速完善，合规要求更趋细化2026年1月1日起，《中华人民共和国增值税法》正式施行，统一小规模纳税人征收率为3%，取消5%档次，并增加反避税条款。同期，新修订的《中华人民共和国网络安全法》强化了AI治理要求，明确企业需建立AI专项合规体系，覆盖研发、数据、伦理及风险管理。国际监管收紧，合规风险跨境延伸国际层面，美国司法部将贸易和海关欺诈列为优先调查事项，英国《经济犯罪与企业透明度法案》新设“未能预防欺诈”罪名，具有域外效力。企业需关注国际贸易合规要求，防范关税欺诈、原产地造假等风险。重点领域监管强化，企业责任加重国内对网络交易、数据安全、生态环保等领域监管持续强化。如《治安管理处罚法》新增对网络服务提供者不履行安全义务的处罚；《关于促进中小企业提升合规意识加强合规管理的指导意见》明确了劳动用工、财税、产品质量等九大重点合规领域。国企合规新规落地，责任追究与免责并重2026年国资委46号令《中央企业违规经营投资责任追究实施办法》施行，将追责情形从72种扩至98种，新增金融业务、科技创新领域，并明确“重大决策终身问责”与“尽职合规免责”条款，平衡严管与厚爱。企业合规管理战略价值转型

从成本中心到战略核心的转变国际监管收紧与国内立法完善双重要求下，企业合规管理正从传统的成本中心向关乎企业生存与发展的战略核心要素转变，合规已成为企业核心竞争力的重要组成部分。

合规管理驱动高质量发展合规管理是企业可持续发展的基石，是防控风险、提升核心竞争力的重要保障。坚持将合规经营作为企业稳健发展的基石，能以高水平合规服务高质量发展大局，增强企业在市场中的信任度与竞争力。

合规与效率的协同统一合规与效率并非对立关系，合规致远才是高效率，违法的高效率毫无意义。通过将业务合规逻辑转化为智能化流程，可实现合规与效率的协同提升，例如利用AI技术嵌入业务全流程，提升合规管理效能。

塑造差异化竞争优势在注重可持续发展和社会责任的市场环境中，合规的企业更容易获得消费者的信任和投资者的青睐。通过精准匹配业务需求的合规管理，企业能够创造差异化的竞争优势，实现从被动合规到主动引领的战略转型。合规管理体系框架构建02合规管理组织架构与职责分工

党委：合规管理的领导核心发挥把方向、管大局、保落实的领导作用，推动合规要求在企业得到严格遵循和落实，将党的领导贯穿合规管理全过程。董事会：合规决策与监督主体审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告等；研究决定合规管理重大事项；推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。经理层：合规管理的执行层拟订合规管理体系建设方案和基本制度，组织制定具体制度；建立健全合规管理组织架构；组织应对重大合规风险事件；指导监督各部门和所属企业合规管理工作。首席合规官/总法律顾问：合规管理的牵头人由总法律顾问或企业法律事务分管负责人兼任，组织起草合规管理文件，参与重大事项决策并提出合规审查意见，领导合规管理部门工作，向董事会和企业主要负责人汇报合规管理重大事项。合规管理部门：合规管理的专职机构起草合规管理相关制度、计划和报告；负责规章制度、重要合同、重大事项决策合规审查；组织开展合规风险识别、预警和应对处置；指导、监督、检查业务及职能部门合规管理工作。业务及职能部门：合规管理的主体责任部门承担合规管理主体责任，建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，将合规要求纳入岗位职责，负责本部门经营管理行为的合规审查，及时报告合规风险。监督部门：合规管理的监督者纪检监察机构和审计、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。合规管理制度体系建设要点

01构建分级分类的合规管理制度体系企业应根据外部环境变化和自身实际，制定覆盖各业务领域、各层级企业的合规管理制度，明确不同业务、不同层级的合规要求和操作流程。

02建立合规风险识别评估预警机制定期组织开展合规风险排查，识别经营管理各环节存在的合规风险，评估风险发生的可能性和影响程度，建立风险清单和预警指标，及时发布预警信息。

03将合规审查嵌入经营管理流程把合规审查作为重大决策、重要合同、规章制度制定等经营管理活动的必经程序，确保经营管理行为符合法律法规、监管规定和企业内部制度要求。

04完善违规问题整改与问责机制针对发现的违规问题，明确整改责任部门、整改时限和整改要求，跟踪整改进度，确保整改到位。建立健全违规行为追责问责机制，对违规人员严肃追究责任。

05强化合规管理信息化建设利用大数据、人工智能等信息化技术，建设合规管理信息系统，实现合规风险的动态监测、合规审查的线上流转、合规培训的在线开展，提高合规管理效率和水平。合规风险识别与评估机制

多维度风险识别方法结合企业实际与外部环境，从法律法规、监管规定、行业准则、公司章程及合同义务等多维度系统梳理合规义务，形成企业合规义务清单，为风险识别奠定基础。

重点领域风险排查聚焦劳动用工、财税、产品质量、安全生产、节能环保、知识产权、网络数据安全、公司治理等重点领域，参照《关于促进中小企业提升合规意识加强合规管理的指导意见》等要求，排查潜在风险点。

动态风险评估模型建立合规风险评估标准，从风险发生的可能性、影响程度等方面对识别出的风险进行量化或定性评估，确定风险等级，如高、中、低风险，为制定应对策略提供依据。

风险预警与报告机制建立健全合规风险识别评估预警机制，通过日常监测、定期检查、专项审计等方式，及时发现和捕捉风险苗头，形成风险报告，为企业决策层提供及时、准确的风险信息。春节后复工复产专项合规要求03复工复产"六个一"工作标准

召开一次安全生产专题部署会议企业主要负责人、项目负责人、技术负责人、专职安全员等管理操作人员复工复产前必须到岗到位，召开节后安全生产专题会议，对复工复产安全生产工作进行专题部署。

制定一个周密的复工复产方案企业需制定周密的复工复产方案并严格组织实施，明确复工复产的具体步骤、安全保障措施、人员安排等，确保复工复产工作有序进行。

召开一次全体员工安全生产大会组织召开一次全体员工大会，对安全生产工作做全面部署强调，使员工充分认识复工复产期间的安全风险，增强安全意识。

开展一轮全员安全生产和消防安全培训教育加强对全体员工的安全生产和消防安全培训教育，特别是加强对新上岗人员和转岗人员的培训，未经培训或培训不合格的人员不得上岗作业。

制定一套应急处置方案制定一套完善的应急处置方案，针对可能发生的各类突发事件，明确应急响应流程、责任人及处置措施，做到有备无患。

开展一次全面安全生产和消防安全检查对企业生产经营场所、设备设施、消防器材、安全出口等进行一次全面的安全生产和消防安全检查，特别是对长时间停用的设备设施进行全面检修维护，及时消除安全隐患。高危行业复工验收程序与要点矿山企业复工复产验收程序停工停产超过1个月、发生生产安全事故等被责令停工停产、因自然灾害或矿井灾变等导致安全生产系统或巷道严重破坏或封闭井口（采区）的矿山，须经属地矿山安全监管部门组织验收合格，履行地方政府及有关部门签字手续后方可复工复产。其他矿山由矿山主要负责人组织制定方案和措施、开展风险辨识及隐患治理，再由矿山上级企业组织验收，无上级企业的由矿长组织验收，验收合格后方可复工复产。高危行业“六个一”复工要求煤矿、非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹、道路运输、金属冶炼、建筑施工等高危行业和劳动密集型企业复工复产前，必须做到：召开一次节后安全生产专题会议、制定一个周密的复工复产方案、召开一次全体员工大会、开展一轮全员安全生产和消防安全培训教育、制定一套应急处置方案、开展一次全面安全生产和消防安全检查。高危行业企业主要负责人还需签订《节后复工复产安全生产承诺书》并报送相关部门。重点行业领域复工检查要点矿山领域：强化设备设施和作业场所重大事故隐患排查，加强火工品、设备检维修、地下矿山动火作业和顶板、露天矿山边坡等安全管理。危险化学品领域：强化装置区、储罐区、库区特殊作业管理，加强检维修作业安全风险管控，严禁装置设备带病运行，确需动火、受限空间等特殊作业的按规定办理作业许可证并严格升级管理。建筑施工领域：重点检查危险性较大的分部分项工程、安全防护措施、从业人员岗前安全培训、建筑起重机械设备及各类施工机械、机具维保和检测等情况。节后员工返岗安全培训实施指南制定全面的返岗培训计划结合春节后员工状态特点，制定涵盖安全生产知识、岗位操作规程、应急处置能力等内容的专项培训计划，明确培训目标、对象、时间和考核方式。开展全员安全生产专题教育组织全体员工召开安全生产专题会议，强调复工复产安全重要性，通报近期典型事故案例，观看安全警示教育片，提升员工安全意识和自我防护能力。强化重点岗位人员专项培训针对新招录员工、转岗人员以及特种作业人员，开展针对性的安全技能培训和实操演练，确保其具备岗位所需的安全知识和操作技能，未经培训合格不得上岗。组织应急处置预案演练结合企业实际情况，制定完善应急处置方案，组织员工进行消防、触电、机械伤害等常见事故的应急演练，提高员工应对突发事件的处置能力和协同配合能力。重点领域合规管理实务04安全生产合规管理要点

健全安全生产责任体系落实全员安全生产责任制，明确从企业主要负责人到一线岗位人员的安全生产责任。建立主要负责人领导、各部门协同的工作机制，层层压实责任，确保安全生产管理制度落实到位。

强化安全风险辨识与隐患排查定期组织开展安全风险辨识评估，针对重点项目、基建、采矿等高危行业，重点排查设备设施、作业环境、工艺流程等方面的隐患。建立事故隐患内部报告奖励机制，确保隐患早发现、早整改。

严格作业规范与人员培训加强对一线人员的安全生产教育培训，规范作业行为，特别是针对新上岗人员和转岗人员，确保未经安全生产教育或培训合格不得上岗。强化对承包、承租单位的安全生产工作管理。

完善应急管理与设备保障制定并落实生产安全事故应急救援预案，定期组织演练。保证安全生产投入，及时对老旧及磨损设备进行安全评估、检修和更换，确保设备设施处于良好运行状态。

突出重点领域安全管控针对旱季火灾高发特点，全方位开展火灾隐患排查，规范易燃易爆物料管理，补齐消防设施。矿山企业需严格执行复工复产验收程序，危险化学品企业强化特殊作业管理，严防事故发生。劳动用工与员工权益保障劳动合同与证件管理合规严格遵守我国对外劳务合作相关规定及当地劳工法律法规，与员工签订正式劳动合同，规范居住证、劳工许可证等证件办理，及时发现和排除苗头性倾向性问题。薪酬福利与工作条件保障按时足额发放工资，保障员工应有工作和生活条件，维护员工合法权益。按规定提取职工教育经费，60％以上用于一线职工，提升员工职业技能。员工关心关爱与沟通机制主动加强对员工的关心关爱，关注员工的身体状况和思想波动，健全内部沟通机制，善于倾听一线声音，守护员工生命健康安全。劳动安全与职业健康防护为员工提供符合职业健康与安全标准的必要保障，降低健康和安全的风险。组织从业人员进行安全生产教育和培训，不得安排未经安全生产教育或培训不合格的从业人员上岗作业。财税合规与增值税法实施要点2026年增值税法实施核心变化

2026年1月1日《中华人民共和国增值税法》正式施行，明确立法目的为健全高质量发展的增值税制度，规范征收缴纳，保护纳税人合法权益。调整征税范围，减少视同应税交易情形；明确小规模纳税人定义及标准；统一简易计税方法征收率为3%，取消5%档次；新增反避税条款，防止不正当调整销售额逃避税收。企业财税合规管理核心要求

企业应遵守相关法律法规和国家统一会计制度，真实、完整记录会计信息，建立会计档案，编制财务会计报告，反对财务造假和舞弊行为。依法履行纳税申报、税款缴纳和代扣代缴义务，按规定报告纳税信息，避免欠税，杜绝偷税、骗税、抗税、虚开发票等违法行为，建立完善财务内部控制和审计制度，妥善保管财税资料和公司印章，定期开展内部财务审计。增值税法实施后企业应对策略

企业需主动研究增值税法规则变化，将合规审查环节前置，建立内部合规评估流程，对照新规梳理业务。关注小规模纳税人征收率简化、长期资产进项税抵扣便捷化等政策变化，以及税收优惠的清晰可预期性。对管理层和关键岗位员工开展新法专题培训，确保理解法律精神与具体要求，将新增合规要求嵌入合同审核、采购、销售等关键业务流程，实现风险事前阻断。数据安全与网络合规管理

数据分类分级与敏感信息保护依据《数据安全技术敏感个人信息处理安全要求》等国家标准，企业需对数据进行分类分级管理，明确敏感个人信息范围，建立动态数据资源目录，落实全生命周期安全防护措施，防范数据泄露、篡改和滥用风险。

网络安全义务与主体责任强化新修订的《网络安全法》及《治安管理处罚法》要求企业落实网络安全保护措施，明确网络服务提供者安全义务，对未履行义务导致用户信息泄露或传播违法信息的，将面临罚款、停业整顿等处罚。企业需制定内部网络安全管理办法，开展安全培训。

AI技术应用的合规风险防控随着AI技术广泛应用，企业需建立AI专项合规体系，覆盖研发监管、数据资源合规、算力设施安全、伦理规范建设及全周期风险管理。中央网信办“清朗·整治AI技术滥用”专项行动强调，需防范利用AI制作发布谣言、假冒他人等违法违规行为。

常态化监测与应急处置机制企业应部署安全风险情报共享和日志审计系统，建立常态化监测机制，定期开展风险评估和安全审计。同时，完善突发事件应急处置预案，对苗头性、倾向性问题做到早发现、早报告、早预警、早处置，保障数据与网络安全。产品质量与食品安全管理

完善质量管理体系建立科学的质量管理方法与检查检验制度，严格实施岗位质量规范、质量责任及考核制度。设立独立的质量管理部门（岗位）监督推进质量管理制度，执行企业标准自我声明公开和监督制度。

强化重点商品质量管控以大宗食品、节日时令食品、应节商品、"一老一小"消费品等为重点，加强商品抽检排查力度，建立健全源头追溯机制，督促平台内经营者建立质量安全管理制度，把好进货查验关。

严守食品安全底线积极践行"厉行节约、反对浪费"，网络餐饮平台应优化餐品供给结构，推广小份餐品，强化消费提醒。严禁制售假冒伪劣食品，确保食品生产、加工、储存、运输等环节符合安全标准。

规范产品宣传与标识严禁对产品和服务质量进行虚假宣传，确保广告内容真实、合法，符合社会主义精神文明建设要求。产品标识应真实准确、货签对位、标识醒目，价格变动及时更新。风险预警与应急处置机制05突发事件应急预案制定与演练

应急预案制定的核心要素应急预案应明确突发事件类型（如自然灾害、安全生产事故、公共卫生事件等）、应急组织架构与职责、预警机制、处置流程、救援保障、信息报告路径等关键内容，确保覆盖全面、责任到人。

结合企业实际与行业特点企业需根据自身业务领域（如危化、建筑、网络交易等）和春节后复工复产风险点，制定针对性预案。例如，化工企业应重点关注泄漏处置，网络平台需强化数据安全与舆情应对预案。

应急演练的频次与形式定期组织实战演练，高危行业企业每年至少开展2次专项演练，其他企业至少1次。演练形式包括桌面推演、现场模拟等，重点检验响应速度、协同配合及资源调配能力。

预案动态修订与复盘改进演练后需及时评估效果，针对暴露问题修订预案。结合法规更新（如《网络安全法》2026年修订）和企业业务变化，每年至少进行1次预案全面评审与更新，确保实效性。舆情应对与危机公关策略

舆情动态跟踪与风险研判密切跟踪当地政治、安全形势及社情民意，前瞻研判各类舆情动向，及时发现苗头性倾向性问题。

突发事件应急预案制定制定完善突发事件应对预案，明确应急处置流程、责任分工和保障措施，定期组织演练，确保预案的科学性和可操作性。

不实舆情的及时发声与驳斥如遇不实舆情，应及时发声以正视听，通过官方渠道发布权威信息，对恶意炒作和污蔑抹黑言论予以坚决驳斥，切实维护自身合法权益。

建立健全内部沟通与应对机制健全内部沟通机制，确保信息传递畅通高效，善于倾听一线声音，及时收集反馈，统一应对口径，提升危机公关效率。跨境经营合规风险防控境外法律法规与国际规则遵循企业应严格遵守投资所在国市场准入、环境保护、土地、税收、劳工、外汇、知识产权等法律法规，同时遵循国际规则和国际惯例，如塞拉利昂中国商会通知强调遵守当地风俗习惯和宗教习俗。重点领域合规风险识别与评估聚焦贸易保护、出口管制、多边银行制裁等外部风险，以及“危地不往、乱地不去、危业不投”的刚性要求，对高风险区域投资进行谨慎决策和前瞻风险研判。合规管理体系与审查机制建立建立健全内控合规管理体系，将合规审查作为必经程序嵌入经营管理流程，参照《企业境外廉洁合规工作指引》，加强廉洁合规建设，杜绝贿赂等涉腐行为，防范灰色地带风险。风险预警与突发事件应对密切跟踪当地政治、安全形势及社情民意，完善优化安保措施，制定突发事件应对预案。如遇不实舆情，及时发声以正视听，对恶意炒作和污蔑抹黑言论予以坚决驳斥，维护自身合法权益。典型案例分析与警示06安全生产违规案例解析烟花爆竹超范围储存违规案竹山县某零售店在持有烟花爆竹（零售）经营许可证的情况下，在经营许可证核准范围外的7层民房一楼房间内存储80余件玩具类烟花爆竹，违反《湖北省安全生产条例》第三十七条第三款规定，被处以限期整改及2000元罚款的行政处罚。化工企业大气污染物超标排放案湖北省生态环境厅对襄阳某化工公司超标排放大气污染物进行处罚。此类违规行为不仅会导致企业环保信用评价等级降低，影响信贷、项目审批和政府补贴，还会使其成为生态环境部门的重点监管对象，面临更频繁的检查和更高的管理成本。矿山企业未按程序复工复产风险根据规定，对停工停产超过1个月的矿山，因发生生产安全事故、存在重大事故隐患等被责令停工停产的矿山，必须经属地矿山安全监管部门组织验收合格，履行地方政府及有关部门签字手续后方可复工复产。未按规定履行程序或未经签字同意擅自复工复产，将面临责令重新履行手续等风险。数据合规典型案例分析数据安全管理疏漏案例某企业因未落实网络安全保护措施，导致用户信息泄露，依据2026年1月1日施行的新修订《中华人民共和国治安管理处罚法》，面临罚款、停业整顿等处罚。敏感个人信息处理违规案例2025年4月30日，全国网络安全标准化技术委员会发布《数据安全技术敏感个人信息处理安全要求》等国家标准。若企业未按此标准规范处理敏感个人信息，将面临合规风险。AI技术滥用数据案例2025年4月，中央网信办部署开展“清朗·整治AI技术滥用”专项行动。部分企业在AI应用中，因数据来源不合规或未进行全生命周期合规审查，被纳入整治范围。春节期间市场监管处罚案例

01烟花爆竹超范围存储违规案竹山县某零售店在持有烟花爆竹（零售）经营许可证情况下，在许可范围外的7层民房一楼存储80余件玩具类烟花爆竹，违反《湖北省安全生产条例》，被处以限期整改及2000元罚款。

02大气污染物超标排放案湖北省生态环境厅对襄阳某化工公司超标排放大气污染物进行处罚，此类处罚信息将纳入企业环保信用评价体系，可能影响企业信贷、项目审批及政府补贴获取。

03网络交易价格欺诈与不正当竞争风险深圳市、汕尾市、湛江市等地市场监管部门明确，春节期间将严厉打击网络交易中的虚假折价、虚构原价、“二选一”、商业诋毁等行为，违规者将面临行政处罚并影响企业声誉。合规管理长效机制建设07合规文化培育与全员培训将合规管理纳入党委法治专题学习企业党委应发挥领导作用，将合规管理纳入党委法治专题学习内容，推动合规要求在企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。建立常态化合规培训机制企业应建立常态化合规培训机制，将合规管理纳入中小企业经营管理领军人才和专精特新“小巨人”、专精特新中小企业培训内容，确保员工了解合规内涵、认识违规危害、树立合规意识。加强合规宣传教育，引导全员践行合规理念通过组织开展形式多样的宣传活动，加强涉企法律法规、监管规定、政策要求的宣传解读，积极总结和宣传推广合规经营典型，开展“以案说规”等案件分析，引导全体员工自觉践行合规理念。强化重点岗位合规风险培训与考核定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位职责，并组织针对性培训。可考虑将合规表现与晋升、补偿或奖金机会挂钩，追究个人未能满足合规期望的责任，同时保护举报人，鼓励报告。合规管理信息化建设路径

构建分级分类合规制度库参照《市属企业合规管理办法》要求，将劳动用工、财税、安全生产等重点领域合规要求转化为数字化制度条目，建立动态更新的合规知识库，确保制度与最新法律法规同步。

建立合规风险识别评估预警系统运用大数据技术对业务数据进行实时监测，设置关键指标阈值，如合同审批异常率、安全生产隐患排查频次等，实现合规风险的自动识别与分级预警，提升风险响应速度。

嵌入合规审查流程至业务系统将合规审查作为必经