2026年工业水处理公司采购付款与履约挂钩管理制度

2026年工业水处理公司采购付款与履约挂钩管理制度第一章总则第一条制定目的为规范公司采购付款管理，将付款节点、付款比例与供应商履约情况深度绑定，强化供应商履约责任，保障采购物料质量、交付时效符合公司生产运营要求，降低采购资金风险，依据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国采购法》等法律法规及公司采购管理相关规定，结合工业水处理行业采购物料特性（如药剂效期、设备配件适配性），制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司所有采购物料的付款管理，涵盖水处理药剂（阻垢剂、杀菌剂、絮凝剂等）、设备配件（泵体、滤芯、传感器等）、检测耗材、辅助物料等；外协加工、第三方物流服务的付款管理参照本制度相关要求执行；公司分支机构的采购付款统一纳入本制度管理范畴。第三条管理原则1.履约为先，付款可控：以供应商全维度履约结果作为付款核心依据，未达到履约标准的，暂缓或调整付款比例，确保资金支付与履约价值匹配。2.分级分类，精准挂钩：针对不同类型物料（核心物料、重要物料、一般物料）设定差异化付款节点和履约评价维度，贴合物料采购实际需求。3.节点清晰，时限明确：明确预付款、到货款、验收款、质保金等付款节点的履约判定标准和付款时限，避免无依据延期付款或提前付款。4.权责清晰，协同管控：明确采购、财务、质量、仓储等部门在付款审核中的职责，形成“履约评价-付款审核-资金支付”的闭环管理。5.合法合规，风险可控：付款流程及挂钩规则符合法律法规要求，兼顾供应商合理诉求，避免恶意拖欠，维护稳定的合作关系。第四条职责分工1.采购部门：负责收集供应商履约证明材料（交付单、出厂检测报告等）；开展供应商履约评价；提报付款申请并附履约评价结果；协调供应商处理履约异常导致的付款争议。2.质量管理部门：负责出具物料质量验收报告；判定物料质量履约是否达标；反馈使用过程中的质量履约问题，作为付款审核的核心依据。3.仓储部门：负责核实物料交付数量、交付时效；出具物料入库验收单；反馈物料存储过程中发现的履约问题（如包装破损、效期不符）。4.财务部门：负责审核付款申请及履约证明材料的完整性、合规性；按照审核通过的付款比例、时限完成资金支付；建立付款与履约挂钩台账，跟踪资金支付情况。5.使用部门：负责反馈物料使用过程中的履约问题（如设备配件适配性、药剂使用效果），作为验收款、质保金支付的重要依据。第二章履约评价体系构建第五条履约评价维度与标准1.质量履约：核心评价物料是否符合合同约定的质量标准，具体包括：（1）核心物料（如阻垢剂、核心设备配件）：需通过公司全项检测，质量合格率100%为达标，每降低1%扣减对应履约分值；（2）重要物料（如絮凝剂、常规检测耗材）：抽检合格率≥98%为达标，低于98%视为质量履约不达标；（3）一般物料（如管材、密封件）：外观、规格、材质符合合同要求，无破损、变形等问题为达标。2.交付履约：核心评价物料交付时效、数量是否符合合同约定，具体包括：（1）交付时效：核心物料逾期交付≤1个工作日为达标，逾期1-3个工作日视为轻微不达标，逾期超3个工作日视为严重不达标；（2）交付数量：交付数量与订单数量偏差≤±1%为达标，偏差超±1%且未提前沟通的，视为数量履约不达标。3.服务履约：核心评价供应商售后响应、问题整改是否符合要求，具体包括：售后响应时长≤4小时为达标，整改完成时限≤7个工作日为达标（针对质量问题）。第六条履约评价等级划分1.优秀履约：质量、交付、服务履约全部达标，且核心物料质量检测指标优于合同约定标准（如阻垢率超约定值5%以上）。2.合格履约：质量、交付、服务履约核心指标达标，无轻微不达标项；或仅有1项轻微不达标项且已在24小时内整改完成。3.待改进履约：存在1-2项轻微不达标项且未整改完成，或存在1项严重不达标项但未造成公司实际损失。4.不合格履约：存在2项及以上严重不达标项，或履约问题造成公司生产中断、物料报废等实际损失。第三章付款节点与履约挂钩规则第七条付款节点设定1.预付款：仅适用于核心物料（如定制化设备配件、稀缺水处理药剂）采购，预付款比例不超过合同金额的20%，一般物料不支付预付款。2.到货款：物料送达公司指定仓储地点，完成数量、外观核对后支付的款项，比例不超过合同金额的30%。3.验收款：物料完成质量检测、使用验证（针对设备配件）后支付的款项，比例不超过合同金额的40%。4.质保金：合同金额的10%作为质保金，质保期（核心物料12个月、重要物料6个月、一般物料3个月）届满且无履约问题后支付。第八条预付款与履约挂钩规则1.预付款支付前提：供应商需提供等额履约保函（或保证金）；提交详细的生产/备货计划；过往12个月履约评价均为合格及以上。2.预付款扣回：若供应商未按计划备货、生产，导致交付延迟超3个工作日，从后续到货款中扣回预付款，且扣回比例上浮10%（如预付20%，扣回22%）。第九条到货款与履约挂钩规则1.到货款支付前提：仓储部门出具《物料交付验收单》，确认交付数量、外观、规格与合同一致；无逾期交付（核心物料逾期≤1个工作日除外）。2.到货款调整规则：（1）交付数量偏差±1%-3%（未提前沟通）：按实际交付数量核算到货款，暂缓支付偏差部分对应的款项，直至供应商补齐数量或双方协商一致；（2）逾期交付1-3个工作日（核心物料）：到货款支付比例降至合同金额的20%，剩余10%待验收款节点一并审核；（3）逾期交付超3个工作日：暂停支付到货款，直至物料交付且完成整改，整改完成后到货款支付比例降至合同金额的15%。第十条验收款与履约挂钩规则1.验收款支付前提：质量管理部门出具《物料质量验收报告》，确认质量达标；使用部门（针对设备配件）出具《装机试运行验收单》，确认适配性、运行稳定性达标；无未整改的服务履约问题。2.验收款调整规则：（1）核心物料质量合格率95%-99%：验收款支付比例降至合同金额的30%，剩余10%待质保期届满且无质量问题后支付；（2）重要物料抽检合格率90%-97%：验收款暂缓支付，待供应商整改并复检合格后，支付比例降至合同金额的25%；（3）售后响应超时但已整改完成：验收款支付比例降至合同金额的35%，扣减的5%作为履约违约金，不再支付。第十一条质保金与履约挂钩规则1.质保金支付前提：质保期内物料无质量问题、供应商无未整改的履约问题；使用部门出具《质保期履约确认单》。2.质保金调整规则：（1）质保期内出现1次质量问题且整改完成：质保金扣除10%-30%（按损失金额比例），剩余部分按时支付；（2）质保期内出现2次及以上质量问题：扣除全部质保金，若损失超质保金金额，有权向供应商追偿；（3）质保期内设备配件故障导致生产中断：质保金全额扣除，同时按合同约定追究供应商赔偿责任。第四章付款流程管控第十二条付款申请提报1.采购部门在达到付款节点后3个工作日内，提报《采购付款申请表》，需附以下材料：（1）合同复印件、订单复印件；（2）仓储部门出具的《物料交付验收单》（到货款、验收款）；（3）质量管理部门出具的《物料质量验收报告》（验收款、质保金）；（4）《供应商履约评价表》；（5）供应商开具的合法合规发票。2.履约异常的，需额外附《履约异常整改确认单》或双方协商一致的书面文件。第十三条付款审核1.采购部门负责人审核：确认付款申请材料完整、履约评价结果真实，1个工作日内完成。2.质量管理/仓储部门审核：复核履约评价结果，确认物料质量、交付履约达标，1个工作日内完成。3.财务部门审核：审核发票合规性、付款金额与履约结果的匹配性，2个工作日内完成。4.公司管理层审批：核心物料单笔付款超5万元、重要物料超3万元的，需经管理层审批，2个工作日内完成。第十四条付款支付1.审核通过后，财务部门在3个工作日内完成资金支付，并将支付凭证反馈至采购部门。2.暂缓付款的，财务部门需在1个工作日内告知采购部门，采购部门及时与供应商沟通，明确暂缓原因及后续付款条件。第五章履约异常与付款争议处理第十五条履约异常整改1.采购部门在发现履约异常后1个工作日内，向供应商出具《履约异常整改通知书》，明确整改要求、整改时限（核心物料≤3个工作日，重要物料≤5个工作日）。2.供应商完成整改后，需提交《整改完成证明》，由采购、质量部门复核，复核合格的，恢复正常付款流程；复核不合格的，继续整改，整改超期的，按不合格履约处理。第十六条付款争议处理1.供应商对付款调整有异议的，需在收到付款通知后5个工作日内，向采购部门提交《付款异议申请表》，附相关证明材料。2.采购部门收到异议后，3个工作日内组织质量、财务等部门核查，核查方式包括数据复核、现场核实、第三方检测等。3.核查完成后2个工作日内，向供应商出具《付款异议核查结论》，明确维持原付款方案或调整方案的理由；调整后的付款方案需经财务部门审核、管理层审批后执行。第六章监督考核与责任追究第十七条监督检查1.财务部门每月对付款与履约挂钩执行情况开展抽查，抽查比例不低于当月付款订单的30%，重点核查付款比例、付款时限是否与履约结果匹配。2.公司审计部门每季度开展一次采购付款专项审计，核查付款流程合规性、履约评价真实性，发现问题及时下达整改通知书。第十八条责任追究1.采购部门虚报履约结果、违规提报付款申请的，扣减部门绩效分值，追究采购负责人及经办人责任；造成资金损失的，承担相应赔偿责任。2.质量/仓储部门提供虚假履约证明材料的，追究相关审核人员责任，给予书面警告+绩效扣分。3.财务部门未按审核结果支付款项（如提前付款、超额付款）的，追究财务审核人员责任，情节严重的调整岗位。4.供应商恶意拖欠整改、拒不履行履约责任的，纳入供应商黑名单，终止合作，且有权追回已支付的违规款项。第七章附则第十九条术语定义本制度中所称“核心物料”指直接影响工业水处理核心指标（COD、氨氮去除率）或设备安全运行的采购物料；“质保金”指为保障质保期内供应商履约责任，从合同金额中预留的款项，质保期自物料验收合格之