2026年企业法律风险企业合规管理题集

2026年企业法律风险企业合规管理题集一、单项选择题（共10题，每题2分）1.某科技公司因未按规定披露研发投入数据，被市场监管部门处以罚款。依据《企业信息公示暂行条例》，该公司未履行的是哪项合规义务？A.财务报告义务B.数据安全保护义务C.经营信息公示义务D.知识产权申请义务2.某制造业企业将部分生产线外包给境外供应商，但未对其合规资质进行审查。依据《外商投资法》修订草案（2026年），该企业可能面临的法律风险是？A.擅自变更经营范围B.未履行供应链合规审查义务C.境外投资备案遗漏D.工伤保险缴纳不足3.某金融机构因客户身份识别（KYC）流程存在漏洞，导致资金被洗钱团伙利用。依据《反洗钱法》最新规定，该机构负责人可能承担的法律责任是？A.行政罚款B.刑事处罚C.警告处分D.资质暂停4.某医药企业将过期药品销往偏远地区医疗机构，未如实记录销售流向。依据《药品管理法》修订条款，该企业可能构成？A.生产假药B.销售劣药C.违反药品追溯制度D.未进行GSP认证5.某上市公司未及时披露关联方交易，导致中小股东提起诉讼。依据《公司法》最新司法解释，该公司的法律责任不包括？A.责令改正B.处以罚款C.股东集体诉讼D.直接吊销执照6.某电商平台因用户协议中包含“霸王条款”，被消费者协会投诉。依据《消费者权益保护法》修订版，该条款的无效后果是？A.仅需退还部分费用B.协议部分条款无效C.平台承担连带责任D.用户需自行承担违约后果7.某外贸企业因未备案《出口管制条例》限制的产品，被海关扣留。依据《对外贸易法》最新条款，该企业最可能违反的合规要求是？A.出口退税申报B.商品归类错误C.贸易合规备案D.风险评估缺失8.某建筑公司未对分包商进行安全生产培训，导致工地发生事故。依据《安全生产法》修订草案，该公司的法律责任不包括？A.责令停产整顿B.处以高额罚款C.直接追究负责人刑事责任D.限制新项目投标资格9.某餐饮企业使用地沟油制作食品，被市场监管部门查处。依据《食品安全法》最新处罚标准，该企业可能面临的最高处罚是？A.没收违法所得B.吊销营业执照C.刑事追责D.责令停业整顿10.某企业通过第三方代发工资，未核实代发机构资质。依据《劳动法》最新规定，该企业可能承担的法律风险是？A.社保缴纳不足B.工资发放延迟C.未签订劳务派遣协议D.代发机构资质无效二、多项选择题（共5题，每题3分）1.某互联网企业因用户数据泄露，被监管机构调查。依据《网络安全法》最新条款，该企业需重点整改的合规事项包括？A.数据加密措施不足B.未经用户同意收集信息C.未建立数据泄露应急预案D.服务器物理防护不达标2.某跨国公司在印度设立子公司，因未遵守当地《劳动法》关于最低工资的规定，被当地工会起诉。依据国际合规原则，该公司需重点关注的风险包括？A.劳工赔偿诉讼B.境外投资审批延误C.声誉受损D.税收优惠取消3.某能源企业因排放超标，被环保部门列入“黑名单”。依据《环境保护法》最新处罚措施，该企业可能面临的法律后果包括？A.停产整改B.环保税加征C.限制融资资格D.强制公开环境信息4.某零售企业因供应链中存在“血汗工厂”问题，被国际品牌商解约。依据《供应链合规指南》（2026版），该企业需改进的合规措施包括？A.加强供应商劳工权益审核B.建立供应链尽职调查机制C.提高产品出口关税D.优化采购流程5.某金融机构因内部员工利用职务便利进行内幕交易，被证监会处罚。依据《证券法》修订条款，该机构需完善的风险防控措施包括？A.加强员工背景调查B.建立内幕交易监测系统C.提高交易权限审批层级D.降低合规部门预算三、判断题（共10题，每题1分）1.某企业将客户数据用于内部营销，但未明确告知用户用途，属于合法行为。（×）2.上市公司未及时披露关联交易，仅需向交易所提交说明，无需承担经济处罚。（×）3.企业外包服务时，若外包商出现合规问题，外包企业无需承担连带责任。（×）4.依据《反不正当竞争法》，仿冒他人企业名称属于正常市场竞争行为。（×）5.企业可通过购买合规保险完全规避法律风险。（×）6.外资企业在中国设立分支机构，无需遵守当地劳动法关于工时限制的规定。（×）7.药品生产企业未建立电子追溯系统，可使用纸质记录替代。（×）8.企业因未及时缴纳社保，员工可申请劳动仲裁要求补缴。（√）9.电商平台因用户发布虚假评论，仅需删除内容无需承担法律责任。（×）10.跨境电商因未备案出口管制商品，可先出口再向海关报备。（×）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述《数据安全法》对企业合规管理的主要要求。2.某企业因供应商违反环保标准导致产品被召回，企业需如何进行合规补救？3.结合《刑法》最新修正案，说明企业负责人在合规管理中的法律责任。五、案例分析题（共2题，每题10分）1.案例背景：某医药连锁企业为降低成本，将部分药品采购自无资质的药店，并伪造进货记录。监管机构抽查时发现该问题，企业承认存在违规操作。问题：（1）该企业可能触犯哪些法律法规？（2）监管机构可采取哪些处罚措施？2.案例背景：某科技公司为抢占市场份额，在用户注册时默认勾选“隐私协议”，且未明确告知用户数据使用范围。部分用户投诉后，企业被迫修改协议，但已造成部分用户流失。问题：（1）该企业违反了哪些合规要求？（2）用户可采取哪些法律手段维权？答案与解析一、单项选择题答案与解析1.C解析：依据《企业信息公示暂行条例》，企业需按规定公示经营信息，包括财务、纳税等数据。未披露研发投入属于信息公示不完整。2.B解析：《外商投资法》修订草案要求企业对外包供应商进行合规审查，否则可能因供应链风险承担法律责任。3.B解析：《反洗钱法》规定，金融机构若因KYC流程漏洞导致洗钱，负责人可能承担刑事责任。4.C解析：《药品管理法》修订强调药品追溯制度，伪造记录属于违规行为，但未直接构成假药或劣药。5.D解析：《公司法》最新司法解释明确，未及时披露关联交易的法律责任包括罚款、改正等，但一般不直接吊销执照。6.B解析：《消费者权益保护法》修订规定，“霸王条款”无效但协议其他条款仍有效。7.C解析：《对外贸易法》要求出口企业备案受管制商品，未备案将面临海关处罚。8.C解析：《安全生产法》修订规定，未培训导致事故的责任包括罚款、停产，但一般不直接追究刑事责任（除非情节严重）。9.B解析：《食品安全法》最新处罚标准中，使用地沟油属于严重违法行为，最高可吊销执照。10.A解析：《劳动法》最新规定，企业需核实代发机构资质，否则可能因社保问题被处罚。二、多项选择题答案与解析1.A、B、C解析：《网络安全法》要求企业采取数据加密、用户授权、应急预案等措施，服务器防护不达标也可能被处罚。2.A、C、D解析：跨国企业需遵守当地劳动法，否则可能面临诉讼、声誉受损或失去税收优惠。3.A、B、C解析：《环境保护法》最新规定，超标排放企业可能被停产、加征环保税或限制融资。4.A、B、D解析：供应链合规需审核供应商劳工权益、建立尽职调查机制，优化采购流程可降低风险。5.A、B、C解析：内幕交易风险防控需加强员工背景调查、监测系统和权限管理，降低预算不可取。三、判断题答案与解析1.×解析：未明确告知用户数据用途属于侵权行为。2.×解析：关联交易需披露，否则可能被罚款。3.×解析：外包商违规时，外包企业需承担管理责任。4.×解析：仿冒企业名称属于不正当竞争。5.×解析：合规保险不能完全规避风险。6.×解析：外资企业需遵守当地劳动法。7.×解析：电子追溯系统是强制要求。8.√解析：社保补缴可通过仲裁解决。9.×解析：平台需承担虚假评论连带责任。10.×解析：出口管制商品需先报备。四、简答题答案与解析1.《数据安全法》对企业合规管理的主要要求：-数据分类分级保护；-建立数据安全管理制度；-实施数据跨境传输安全评估；-明确数据安全负责人。2.合规补救措施：-立即停止使用违规产品；-向监管机构报告并配合调查；-对受影响用户进行赔偿；-完善供应链审核机制。3.企业负责人的法律责任：-直接责任：因失职导致违法，需承担行政、民事甚至刑事责任；-间接责任：需确保合规管理体系有效运行。五、案例分析题答案与解析1.（1）触犯的法律法规：-《药品管理法》（伪造