重大案件审核和集体讨论制度

重大案件审核和集体讨论制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，参照行业最佳实践及集团母公司《全面风险管理纲要》，结合公司实际管理需求，为规范重大案件审核流程、强化风险防控机制、提升决策科学性，特制定本制度。制度旨在明确组织职责、细化管控要求、优化运行机制，确保重大案件管理符合合规要求，防范重大风险事件，维护公司资产安全与声誉稳定。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司经营管理的全流程，包括但不限于投资决策、采购招标、合同履约、财务审批、数据安全等重大事项的审核与集体讨论。任何涉及公司重大利益、可能产生重大影响或潜在风险的事项，均须按照本制度执行。第三条本制度涉及的核心术语定义如下：（一）XX专项管理：指公司针对特定业务领域（如采购、财务、数据等）制定的系统性风险防控、合规审查与监督管理的制度体系，涵盖风险识别、评估、处置、改进的全生命周期管理。（二）XX风险：指在经营过程中可能对公司财务状况、资产安全、市场竞争力或声誉产生重大不利影响的潜在不确定性事件，包括但不限于法律风险、市场风险、操作风险、合规风险等。（三）XX合规：指公司经营活动、决策行为及员工履职均符合国家法律法规、行业准则及内部管理制度要求，不存在违法违规或明显不合理的情形。第四条XX专项管理的核心原则包括：（一）全面覆盖：所有重大事项均纳入专项管理范围，不留管理盲区。（二）责任到人：明确各级组织与人员的审核、决策、执行责任，实现责任闭环。（三）风险导向：以风险等级为基础，优先处置重大风险，优化资源配置。（四）持续改进：定期评估管理效果，动态调整制度与流程，提升防控能力。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司XX专项管理的第一责任人，对重大案件审核与集体讨论工作的最终结果负责；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体组织协调与决策执行。第六条设立XX专项管理领导小组，作为公司重大案件审核与集体讨论的决策机构，成员由公司主要负责人、分管领导及相关部门负责人组成，主要履行以下职能：（一）统筹公司XX专项管理工作，审定重大案件的审核标准与流程；（二）对重大风险事件或争议事项进行集体讨论，作出决策审批；（三）监督专项管理制度的执行情况，定期评估管理成效。第七条XX专项管理领导小组下设办公室，挂靠在公司XX专项管理牵头部门，负责日常事务协调，包括会议组织、文件归档、信息报送等。第八条明确三类主体的职责分工：（一）牵头部门：负责XX专项管理制度的建设与修订，组织开展风险识别与评估，监督各部门落实管理要求，定期进行考核与培训宣贯。牵头部门通常为内控合规部或风险管理部。（二）专责部门：负责XX专项领域的业务合规审核，优化业务流程，提出风险处置建议，并对风险事件进行跟踪处置。专责部门通常为财务部、法务部、采购部等职能机构。（三）业务部门/下属单位：落实本领域XX专项管理要求，开展日常风险防控，及时上报风险事件，执行领导小组决策。各部门负责人为本领域XX专项管理的第一责任人。第九条基层执行岗员工须履行以下合规操作责任：（一）签署岗位合规承诺书，确保业务操作符合制度要求；（二）主动识别并上报工作过程中的风险隐患，配合调查处置；（三）对不合规指令有权拒绝执行，并及时向直属上级或专责部门报告。第三章专项管理重点内容与要求第十条采购领域：（一）业务操作合规标准：供应商必须完成尽职调查，包括资质审核、信誉评估、价格比对等；招标流程须遵循公开、公平、公正原则，关键环节需留痕存档。（二）禁止性行为：严禁向特定供应商输送利益、违规指定中标单位、虚假招标等。（三）重点防控点：防范围标串标、利益输送、合同签订不规范等风险。第十一条财务领域：（一）业务操作合规标准：资金审批权限需明确到人，大额资金使用须集体讨论；税务申报须符合政策要求，不存在偷税漏税行为。（二）禁止性行为：严禁虚列支出、违规拆借资金、账外设账等。（三）重点防控点：防范资金挪用、财务造假、税务合规风险。第十二条数据领域：（一）业务操作合规标准：数据采集、存储、使用需遵循最小化原则，敏感数据需加密存储；数据出境须符合法律法规要求。（二）禁止性行为：严禁非法获取、泄露、篡改客户数据，未经授权共享数据。（三）重点防控点：防范信息泄露、数据滥用、跨境传输合规风险。第十三条安全领域：（一）业务操作合规标准：生产、办公场所须定期开展安全隐患排查，重大隐患需立即整改；应急预案须定期演练。（二）禁止性行为：严禁明知存在安全隐患仍放任不管、违规操作设备等。（三）重点防控点：防范生产事故、消防事故、设备故障等风险。第十四条投资领域：（一）业务操作合规标准：重大投资项目须进行可行性分析，决策前需组织专家论证；投资合同须严格审核。（二）禁止性行为：严禁盲目投资、虚假披露投资信息、未经审批擅自投资等。（三）重点防控点：防范投资失败、合同欺诈、决策失误等风险。第十五条合同领域：（一）业务操作合规标准：合同签订须履行审批程序，关键条款须法律部门审核；合同履行需跟踪监控。（二）禁止性行为：严禁签订无效合同、未经授权变更合同、违约未补救等。（三）重点防控点：防范合同纠纷、履约风险、法律合规风险。第十六条关联交易领域：（一）业务操作合规标准：关联交易须披露交易背景，价格须公允，决策过程须独立。（二）禁止性行为：严禁非公允定价、利益输送、规避审批等。（三）重点防控点：防范利益输送、决策不公、财务风险。第十七条业务外包领域：（一）业务操作合规标准：外包方须具备相应资质，外包合同须明确权责；外包过程须严格监管。（二）禁止性行为：严禁将核心业务外包给不合格供应商、监管缺位等。（三）重点防控点：防范外包方违约、服务质量不达标、安全风险。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新机制：牵头部门每年至少组织一次制度评估，根据法规变化、业务调整、风险事件等情况及时修订制度，修订后需报领导小组审批。第十九条风险识别预警机制：各部门每月开展风险排查，专责部门每季度组织综合评估，对重大风险发布预警通知，明确应对措施。第二十条合规审查机制：重大事项决策前必须经过合规审查，未经审查或审查不通过的不得实施。合规审查由专责部门牵头，必要时邀请外部专家参与。第二十一条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，处置结果须报专责部门备案；（二）重大风险由领导小组组织专项处置，明确责任单位、完成时限，并全程跟踪；（三）风险事件处置完毕后须提交报告，由领导小组审定后存档。第二十二条责任追究机制：对违规行为界定如下：（一）轻微违规：通报批评，取消评优资格；（二）一般违规：罚款X万元至X万元，降级或调岗；（三）严重违规：解除劳动合同，移送司法或纪律处分。处罚标准由领导小组审定。第二十三条评估改进机制：每年由牵头部门牵头，联合专责部门开展管理效果评估，形成评估报告，报领导小组审批后提交管理层。评估结果作为制度优化的重要依据。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障：各级领导干部须履行XX专项管理推进责任，带头遵守制度，对分管领域的管理成效负责。第二十五条考核激励机制：将XX专项合规情况纳入部门年度考核，占比不低于X%，考核结果与绩效、评优直接挂钩。对在XX专项管理中表现突出的个人或团队给予奖励。第二十六条培训宣传机制：分层级开展XX专项培训，管理层重点培训合规履职要求，一线员工重点培训操作规范，每年至少组织X次培训，培训效果纳入考核。第二十七条信息化支撑：通过系统工具实现XX专项管理流程自动化，包括风险预警推送、合规审查留痕、处置进度跟踪等，提升管理效率。第二十八条文化建设：发布XX专项合规手册，组织全员签署合规承诺书，通过内部宣传渠道营造全员合规氛围。第二十九条报告制度：（一）风险事件须在X小时内上报至专责部门，重大风险须