会计学财务顾问公司财务专员实习报告

会计学财务顾问公司财务专员实习报告一、摘要2023年7月1日至2023年8月31日，我在一家财务顾问公司担任财务专员实习生。核心工作成果包括协助完成12家客户的季度财务报表审计，核验数据准确率高达99%，其中3家客户的报表修正意见在5个工作日内完成整改。参与制定5个企业的税务筹划方案，通过合理避税为客户平均节省税负8.6%。运用Excel高级函数和SAP系统进行财务数据整合分析，处理数据量达15万条，效率提升40%。提炼出标准化的凭证审核流程，将单张凭证处理时间从15分钟缩短至8分钟。掌握的审计抽样方法被团队采纳，后续审计效率提升25%。二、实习内容及过程1实习目的主要是想看看实际工作环境跟学校里学的有什么不一样，能不能把理论用上，顺便熟悉下财务顾问这行是干啥的，为以后找工作打打基础。2实习单位简介我去的那家财务顾问公司，主要帮中小企业做税务筹划、财务规划和投融资咨询。团队不大，氛围挺松的，老板挺懂行，同事也愿意教人。3实习内容与过程开始先从基础做起，整理客户档案，录入凭证，用Excel做数据透视表。7月10号开始接触审计，跟着带我的老师去3家公司核对银行流水，发现一家公司账实差异有点大，主要是其他应收款科目乱计了一堆。老师让我帮忙做函证，我第一次写函证邮件，有点手忙脚乱，后来看了样本才知道得把关键信息都列清楚，比如金额、合同号啥的。7月20号独立负责了5家客户的季度报表核对，其中有家科技公司的研发费用资本化处理我搞不太明白，问了老师才知道得看明细，不能光看总数，后来发现他们把不该资本化的都给处理了，赶紧给改回来了。8月初参与了个并购项目，主要是做目标公司的财务尽调，学到了不少估值方法，比如可比公司法，还有怎么分析附注里的关联交易。8月中帮一家餐饮企业做税务筹划，他们之前用错了小规模纳税人的税点，我算了算，如果按一般纳税人交税，增值税能少交12万，老板挺满意的。4实习成果与收获8周里处理了12家客户的审计工作，3家出问题的报表在5天内整改完毕，客户满意度反馈都是优秀。独立完成的5家客户报表差错率控制在0.3%以下，比我们平时标准低了不少。最开心的还是那个并购项目，我把目标公司2018到2023年的现金流量表分析了一遍，发现他们经营性现金流波动特别大，主要是季节性因素，这个发现后来被投资经理采纳了。感觉最大的收获是学会了怎么用Excel的高级功能，比如XLOOKUP函数，以前只会用VLOOKUP，现在能做复杂匹配了。还有就是在跟客户沟通时，知道怎么把专业术语说得客户能听懂，比如把“商誉减值”解释成“收购时多花的钱，现在看来不划算了，得扣减”。5遇到的问题及解决方法最大挑战是7月15号第一次独立做审计底稿，面对几百页的资料完全不知道从哪开始，手忙脚乱花了3天才弄明白要按审计程序一步一步走。后来我专门找了个审计工作底稿模板，上面把程序都列好了，每次做新项目前先照着模板过一遍，效率高多了。另一个问题是刚开始做税务筹划时，总觉得理论跟实践差距太大，后来跟着老师去客户公司现场，看到他们实际的账务处理，才明白为什么得灵活运用政策。我买了本税法实务的书，里面案例特别多，现在再看就顺畅多了。6职业规划启发这段经历让我确定了自己对财务咨询确实挺有兴趣，特别是税务筹划这块，感觉能帮企业省钱挺有成就感。不过也发现，光会做报表还不够，还得懂点行业知识，比如那家餐饮企业为啥用小规模纳税人，我就不知道餐饮业的进项抵扣政策。以后打算多看些行业分析报告，顺便考个税务师资格证，感觉这样以后找工作更有竞争力。7单位存在的问题公司就10来个人，审计和咨询业务都做，有时候人手有点紧，我跟着老师去一家客户公司审计时，他同时还有个咨询项目在跟进，我就得时不时帮他处理点数据，感觉有点分心。另外培训机制也不太完善，新人来了主要靠自己摸索，虽然同事挺好，但总不能一直问吧。8改进建议公司可以考虑搞个新人培训手册，把审计和咨询的基本流程都写清楚，尤其是那些高频出错的地方，比如函证怎么写，底稿哪些地方容易漏填。另外可以搞个内部知识库，把之前做过的项目案例和解决方案都整理好，新人遇到问题先搜搜，既能减少老师负担，也能提高效率。三、总结与体会1实习价值闭环这8周实习，感觉就像把学校里那些散装的理论知识，一个个塞进了实际应用的模型里。7月10号第一次接触银行函证，完全懵，对着模板改了3天才过关；到了8月15号独立完成那家餐饮企业的税务筹划方案，老板直接说帮他们省了12万，那一刻觉得真没白费功夫。把课堂上学到的“商誉减值测试”流程，真刀真枪用在尽调报告里，发现实际操作比书本复杂多了，得结合很多非财务信息判断，这种体验是看书学不来的。之前觉得审计就是翻账本，现在明白它是个系统性的风险评估过程，每个细节都可能指向大问题。2职业规划联结这段经历让我更确定想往企业财务咨询方向发展了，特别是税务这块，帮企业省钱的感觉特实在。实习最后那周做的现金流分析，后来投资经理还直接问我怎么看行业周期波动，这种被需要的成就感挺强。回去打算系统补课，先把《企业会计准则应用指南》的关联交易部分啃下来，再报个税务师的网络课。8月25号的时候还跟带我的老师聊过，他说现在咨询公司招人特别看重实操能力，以后考个CPA或者ACCA肯定有优势，现在就开始准备吧。3行业趋势展望感觉财务顾问行业以后会越来越强调“业财融合”，光懂会计分录不够用了。8月初帮那家科技公司做尽调时，发现他们研发费用资本化处理特别关键，直接影响净资产评估，这就得懂点科技行业的技术研发模式。带我的老师还给我看过一个案例，某家传统企业转型做电商，财务顾问帮他们设计了一套新的财务指标体系，把运营和财务数据挂钩，最后效率提升30%。现在看来，以后做财务顾问的，得既懂数字，又得懂业务，这种复合型人才肯定会更抢手。8月30号他们团队开会讨论下个季度的业务重点，老板就提了要拓展制造业客户的税务筹划服务，说现在政策导向这块挺有空间，得提前布局。4心态转变以前觉得工作就是按部就班，这8周完全颠覆了认知。7月18号有个客户的报表出了问题，我连夜整理资料，第二天一早提交方案，虽然最后改了5版才过关，但第一次体会到工作责任有多重。现在做任何事都会多想一步，比如整理凭证时，会主动留意异常科目，而不是等老师分配任务。8月20号去客户现场，看到他们财务团队每天凌晨3点就得开始处理数据，才明白什么叫真的在“战斗”。这种压力下反而成长快，现在写东西不再犹豫，想到哪说到哪，只要逻辑通顺就行，效率高多了。感觉从学生到职场人的身份转变，最明显的是抗压能力，以前遇到难题就想逃避，现在会主动找资源解决。四、致谢1感谢财务顾问公司给我这次实习机会，让我能接触到真实的财务工作。在这里学到的审计流程和税务筹划方法，比课本上生动多了。2特别感谢带我的导师，7月10号我第一次写函证邮件时，他耐心把格式和注意事项都给我讲清楚，后来我负责那5家客户报表时，遇到难题也总能得到指点。3一起实习的同事也帮了不少忙