企业决策制度

企业决策制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及行业相关准则制定，结合集团母公司关于企业风险管理及合规经营的要求，针对公司当前业务发展及专项风险防控的内部需求，旨在规范企业决策行为，明确组织权责，防范重大风险，提升管理效能。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有经营决策、业务流程及管理活动，包括但不限于战略规划、投资决策、采购管理、合同履行、财务审批、数据安全等场景。第三条本制度核心术语定义如下：（一）“XX专项管理”指公司围绕特定风险领域（如财务、法务、数据等）建立的全流程管控体系，涵盖风险识别、评估、应对及持续优化。（二）“XX风险”指在经营决策及业务执行中可能导致的财务损失、法律纠纷、声誉损害等负面后果，分为一般风险与重大风险。（三）“XX合规”指企业决策及行为符合国家法律法规、行业规范及内部规章制度的要求，确保经营活动的合法性与合理性。第四条专项管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖：管理范围覆盖所有业务领域及层级，确保无死角、无盲区。（二）责任到人：明确各层级、各部门的决策责任与执行责任，避免推诿扯皮。（三）风险导向：以风险防控为核心，优先处理重大风险事项。（四）持续改进：根据内外部环境变化动态优化管理机制。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人为公司决策管理的第一责任人，对专项管理工作的整体成效负总责；分管领导为直接责任人，负责具体组织协调与监督落实。第六条设立XX专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各部门负责人及下属单位代表。领导小组统筹决策管理工作的顶层设计，协调跨部门重大事项，审批年度管理方案及重大风险处置方案。第七条领导小组下设办公室，挂靠XX部门（如风险管理部），负责日常管理工作的具体执行，包括会议组织、文件传达、监督考核等。第八条牵头部门职责如下：（一）XX部门负责专项管理制度建设，制定年度管理计划，组织开展风险排查与评估。（二）牵头部门需每月向领导小组汇报管理进展，每季度发布专项风险报告。第九条专责部门职责如下：（一）法务部负责业务合规审核，对重大合同、投资方案提供法律意见。（二）财务部负责资金审批权限管控，监督税务合规情况。（三）技术部负责数据安全管控，建立漏洞排查与应急响应机制。第十条业务部门及下属单位职责如下：（一）各部门落实本领域专项管理要求，开展日常风险自查。（二）下属单位需每季度向牵头部门报送管理报告，及时上报重大风险事件。第十一条基层执行岗责任如下：（一）岗位人员需签署合规承诺书，严格遵守操作规范。（二）发现风险隐患或违规行为时，须立即上报主管领导并暂停执行。第三章专项管理重点内容与要求第十二条采购管理环节：（一）合规标准：供应商需通过尽职调查，招标流程须符合公开、公平、公正原则。（二）禁止行为：严禁关联交易、围标串标、利益输送。（三）风险防控：重点监控采购金额超X万元的项目，建立供应商黑名单机制。第十三条财务审批环节：（一）合规标准：金额超过X万元的支出需经三级审批（部门负责人→分管领导→主要负责人）。（二）禁止行为：严禁违规拆分预算、虚列支出。（三）风险防控：对异常大额资金流向进行实时监控，定期开展审计复核。第十四条合同履行环节：（一）合规标准：签订前由法务部进行合规审查，关键条款须经领导小组审批。（二）禁止行为：严禁签订权责不清的阴阳合同、空白合同。（三）风险防控：建立合同履行台账，对逾期履约及时预警。第十五条数据安全管理环节：（一）合规标准：敏感数据传输需加密，离职人员须脱敏处理。（二）禁止行为：严禁将数据用于非业务场景，禁止外传客户信息。（三）风险防控：每年开展两次数据安全演练，建立应急通报机制。第十六条投资决策环节：（一）合规标准：重大投资项目需进行可行性分析及风险评估，决策过程须留痕。（二）禁止行为：严禁未经论证盲目扩张、违规举债。（三）风险防控：对高风险项目建立退出机制，定期评估投资回报。第十七条业务外包环节：（一）合规标准：外包方需具备X年以上行业经验，签订书面协议明确权责。（二）禁止行为：严禁将核心业务外包给关联方。（三）风险防控：每半年评估外包方履约情况，发现违约及时整改。第十八条安全生产环节：（一）合规标准：高危作业须进行审批，配备必要的防护设施。（二）禁止行为：严禁超负荷生产、违规操作设备。（三）风险防控：每月开展安全检查，对隐患整改设定X日内完成时限。第四章专项管理运行机制第十九条制度动态更新机制：每年X月由牵头部门组织评估，根据法规变化、业务调整修订制度，重大修订需经领导小组审议。第二十条风险识别预警机制：各部门每月填报风险清单，牵头部门每季度组织分级评估，发布预警通知，明确管控要求。第二十一条合规审查机制：将专项审查嵌入以下关键节点：（一）重大投资决策前；（二）金额超X万元的合同签订时；（三）新业务上线前。规定“未经审查不得实施”，审查不合格项目暂停推进。第二十二条风险应对机制：（一）一般风险由业务部门自行处置，上报牵头部门备案。（二）重大风险由领导小组牵头成立专项工作组，启动应急预案。（三）明确上报流程：基层→部门→领导小组，超过X小时未上报视为失职。第二十三条责任追究机制：（一）违规情形：决策失误、隐瞒不报、处罚标准参照《员工手册》执行。（二）联动措施：与绩效考核挂钩，情节严重者给予纪律处分。（三）免责情形：因不可抗力导致违规的，经核实可酌情免责。第二十四条评估改进机制：每年X月开展管理有效性评估，通过问卷调查、访谈等方式收集反馈，形成改进报告并推动落实。第五章专项管理保障措施第二十五条组织保障：各级领导干部须在月度会议上签署责任状，明确“一岗双责”，对未履职的予以约谈。第二十六条考核激励机制：专项合规情况占年度考核权重不低于X%，优秀案例纳入评优范围。第二十七条培训宣传机制：（一）管理层每年参加合规履职培训，考核合格后方可参与重大决策。（二）一线员工每月开展操作规范培训，通过模拟场景考核上岗资格。第二十八条信息化支撑：开发XX专项管理平台，实现流程电子化、风险实时监控、自动预警。第二十九条文化建设：发布《XX专项合规手册》，每年X月开展合规知识竞赛，签订全员合规承诺书。第三十条报告制度：（一）风险事件上报：基层需在X小时内提交初步报告，牵头部门汇总后于X日内完成分析。（二）年度管理情况需在次年X月提交，包括风险统计、处