银行结算业务制度

PAGE银行结算业务制度一、总则（一）目的本制度旨在规范银行结算业务操作流程，确保结算业务的安全、准确、高效进行，维护银行和客户的合法权益，促进金融市场的健康稳定发展。（二）适用范围本制度适用于本行办理的各类银行结算业务，包括但不限于支票、汇票、本票、汇兑、委托收款、托收承付等。（三）基本原则1.恪守信用，履约付款原则银行和客户在办理结算业务时，应严格遵守合同约定，履行各自的义务，确保款项及时、足额支付。2.谁的钱进谁的账，由谁支配原则银行应按照客户的委托，准确、及时地将款项划入指定的账户，并确保客户对其账户资金的自主支配权。3.银行不垫款原则银行在办理结算业务时，只负责办理资金的收付，不承担垫付款项的责任。二、结算账户管理（一）账户开立1.客户申请客户申请开立银行结算账户时，应向银行提交相关证明文件和资料，如营业执照、组织机构代码证、法定代表人身份证明等，并填写开户申请书。2.银行审核银行收到客户申请后，应按照相关规定对客户提交的资料进行审核，核实客户身份和开户意愿的真实性、合法性。审核通过后，为客户开立相应的结算账户，并发放开户许可证。3.账户类型银行结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。客户应根据自身业务需要选择合适的账户类型。（二）账户变更1.变更申请客户如需变更银行结算账户的相关信息，如账户名称、法定代表人、地址等，应向银行提交变更申请书，并提供相关证明文件。2.银行审核银行收到客户变更申请后，应按照相关规定对客户提交的资料进行审核，核实变更事项的真实性、合法性。审核通过后，为客户办理账户变更手续。（三）账户撤销1.撤销申请客户如需撤销银行结算账户，应向银行提交撤销申请书，并结清账户余额。2.银行审核银行收到客户撤销申请后，应按照相关规定对客户提交的资料进行审核，核实客户账户余额是否结清，有无未了结的业务。审核通过后，为客户办理账户撤销手续，并收回开户许可证。（四）账户管理要求1.实名制管理银行应严格执行账户实名制规定，确保客户身份信息的真实性、准确性和完整性。2.账户年检银行应定期对客户的银行结算账户进行年检，核实客户身份信息和账户信息的真实性、合法性。3.账户信息保密银行应严格遵守客户信息保密制度，不得泄露客户的账户信息和交易信息。三、支票业务（一）支票的种类支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支取现金；转账支票只能用于转账；普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。（二）支票的出票1.出票人资格出票人必须在银行开立支票存款账户，并具备相应的民事行为能力。2.支票记载事项支票必须记载下列事项：表明“支票”的字样；无条件支付的委托；确定的金额；付款人名称；出票日期；出票人签章。欠缺记载上述事项之一的，支票无效。（三）支票的背书1.背书的概念背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。2.背书的种类背书分为转让背书和非转让背书。转让背书是指持票人将票据权利转让给他人的背书；非转让背书是指持票人将票据权利授予他人行使的背书，包括委托收款背书和质押背书。（四）支票的提示付款1.提示付款期限支票的提示付款期限自出票日起10日，但中国人民银行另有规定的除外。2.提示付款方式持票人可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。用于支取现金的支票仅限于收款人向付款人提示付款。（五）支票的退票1.退票原因支票退票的原因主要包括：出票人账户余额不足、出票人签章不符、支票记载事项不全等。2.退票处理银行收到退票通知后，应及时通知出票人，并按照相关规定进行退票处理。出票人应承担因退票给持票人造成的损失。四、汇票业务（一）汇票的种类汇票分为银行汇票和商业汇票。银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据；商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（二）银行汇票1.出票出票银行受理银行汇票申请书，收妥款项后签发银行汇票，并将银行汇票和解讫通知一并交给申请人。2.付款银行汇票的付款期限为自出票日起1个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。3.退款申请人因银行汇票超过付款期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行。出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，才能退付现金。（三）商业汇票1.出票商业汇票的出票人必须与付款人具有真实的委托付款关系，并且具有支付汇票金额的可靠资金来源。出票人不得签发无对价的商业汇票用以骗取银行或者其他票据当事人的资金。2.承兑商业汇票可以由付款人签发并承兑，也可以由收款人签发交由付款人承兑。付款人承兑商业汇票，应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。3.付款商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月。定日付款的汇票付款期限自出票日起计算，并在汇票上记载具体的到期日；出票后定期付款的汇票付款期限自出票日起按月计算，并在汇票上记载；见票后定期付款的汇票付款期限自承兑或拒绝承兑日起按月计算，并在汇票上记载。五、本票业务（一）本票的种类本票分为定额本票和不定额本票。定额本票面额为1000元、5000元、10000元和50000元。（二）本票的出票出票银行受理本票申请书，收妥款项后签发银行本票，并将银行本票交给申请人。（三）本票的付款本票的付款期限为自出票日起2个月。持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。（四）本票的退款申请人因本票超过付款期限或其他原因要求退款时，应将本票提交到出票银行。出票银行对于在本行开立存款账户的申请人，只能将款项转入原申请人账户；对于现金本票和未在本行开立存款账户的申请人，才能退付现金。六、汇兑业务（一）汇兑的概念汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。（二）汇兑的办理1.汇款人申请汇款人办理汇兑业务时，应向银行提交汇兑凭证，并在凭证上填明收款人名称、汇款金额及用途等内容。2.银行审核银行收到汇款人提交的汇兑凭证后，应按照相关规定对凭证内容进行审核，核实汇款人的身份和汇款用途的真实性、合法性。审核通过后，为汇款人办理汇兑业务。（三）汇兑的撤销和退汇1.汇兑的撤销汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。申请撤销时，应出具正式函件或本人身份证件及原信、电汇回单。汇出银行查明确未汇出款项的，收回原信、电汇回单，方可办理撤销。2.汇兑的退汇汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。对在汇入银行开立存款账户的收款人，由汇款人与收款人自行联系退汇；对未在汇入银行开立存款账户的收款人，汇款人应出具正式函件或本人身份证件以及原信、电汇回单，由汇出银行通知汇入银行，经汇入银行核实汇款确未支付，并将款项汇回汇出银行，方可办理退汇。七、委托收款业务（一）委托收款的概念委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。（二）委托收款的办理1.收款人申请收款人办理委托收款业务时，应向银行提交委托收款凭证，并在凭证上填明付款人名称、收款人名称、委托收款金额及用途等内容。2.银行审核银行收到收款人提交的委托收款凭证后，应按照相关规定对凭证内容进行审核，核实收款人的身份和委托收款金额的真实性、合法性。审核通过后，为收款人办理委托收款业务。（三）委托收款的付款1.付款期限以银行为付款人的，银行应在当日将款项主动支付给收款人；以单位为付款人的，银行应及时通知付款人，付款人应于接到通知的当日书面通知银行付款。付款人未在接到通知日的次日起3日内通知银行付款的，视同付款人同意付款，银行应于付款人接到通知日的次日起第4日上午开始营业时，将款项划给收款人。2.拒绝付款付款人审查有关债务证明后，对收款人委托收取的款项需要拒绝付款的，可以办理拒绝付款。付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款通知日的次日起3日内出具拒绝证明，连同有关债务证明、凭证寄给被委托银行，转交收款人。八、托收承付业务（一）托收承付的概念托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。（二）托收承付的办理1.收款人申请收款人办理托收承付业务时，应向银行提交托收承付凭证，并在凭证上填明付款人名称、收款人名称、托收承付金额及用途等内容。同时，还应提供购销合同等相关证明文件。2.银行审核银行收到收款人提交的托收承付凭证后，应按照相关规定对凭证内容和购销合同进行审核，核实收款人的身份和托收承付金额的真实性、合法性。审核通过后，为收款人办理托收承付业务。（三）托收承付的付款1.验单付款验单付款的承付期为3天，从付款人开户银行发出承付通知的次日算起（承付期内遇法定休假日顺延）。付款人在承付期内，未向银行表示拒绝付款，银行即视作承付，并在承付期满的次日（法定休假日顺延）上午银行开始营业时将款项划给收款人。2.验货付款验货付款的承付期为10天，从运输部门向付款人发出提货通知的次日算起。付款人收到提货通知后，应即向银行交验提货通知。付款人在银行发出承付通知的次日起10天内，未收到提货通知的，应在第10天将货物尚未到达的情况通知银行。在第10天付款人没有通知银行的，银行即视作已经验货，于10天期满的次日上午银行开始营业时将款项划给收款人；在第10天付款人通知银行货物未到，而以后收到提货通知没有及时送交银行，银行仍按10天期满的次日作为划款日期，并按超过的天数，计扣逾期付款赔偿金。（四）拒绝付款付款人在承付期内，对以下情况可以向银行提出全部或部分拒绝付款：1.没有签订购销合同或购销合同未订明托收承付结算方式的款项；2.未经双方事先达成协议，收款人提前交货或因逾期交货付款人不再需要该项货