新三板内部信息披露制度

PAGE新三板内部信息披露制度一、总则（一）目的与宗旨新三板内部信息披露制度旨在规范公司内部信息的管理与披露，确保信息的及时、准确、完整，保护投资者的合法权益，维护新三板市场的正常秩序，促进公司的健康发展。（二）适用范围本制度适用于公司及其所有子公司、分支机构，以及公司全体董事、监事、高级管理人员和其他因工作关系接触到公司内部信息的人员。（三）基本原则1.真实性原则：信息披露内容应当真实、客观，不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。2.准确性原则：信息披露应当准确表述其含义，不得有歧义或含混不清。3.完整性原则：信息披露应当全面，涵盖公司经营管理的各个方面，不得隐瞒重要信息。4.及时性原则：信息披露应当及时，在规定的时间内完成信息的传递与发布。5.公平性原则：公司应当公平对待所有投资者，确保信息披露的公平性，不得有选择性地披露信息。二、信息披露的内容与标准（一）定期报告1.年度报告公司基本情况，包括公司简介、主要业务、股权结构等。财务报告，涵盖资产负债表、利润表、现金流量表等，以及会计师事务所出具的审计报告。公司治理情况，如董事会、监事会的运作情况，内部控制制度的执行情况等。经营情况，包括年度经营业绩、市场份额、业务发展趋势等。重大事项，如重大投资、重大合同、重大诉讼等。2.中期报告公司上半年经营情况总结，包括财务状况、经营成果、重大事项进展等。下半年经营计划及展望。（二）临时报告1.重大事件公司的重大投资行为，包括投资项目的基本情况、投资金额、投资方式等。重大资产重组，披露重组的背景、目的、方案、对公司的影响等。公司合并、分立、解散及申请破产的决定。涉及公司的重大诉讼、仲裁事项，说明案件的基本情况、进展情况、可能的影响等。公司控股股东或实际控制人发生变更。2.关联交易关联方的基本情况，包括关联方的名称、与公司的关系等。关联交易的内容、交易金额、定价政策、交易目的及对公司的影响。3.其他重大事项公司募集资金的使用情况，包括募集资金的到位情况、使用进度、变更情况等。公司股权激励计划的实施情况，包括激励对象、激励方式、激励数量、行权条件等。公司核心技术人员的变动情况。（三）信息披露的标准1.重大性标准涉及公司的财务状况、经营成果、现金流量等方面的重大变化。可能对公司股价产生重大影响的事项。对公司未来发展战略具有重大意义的决策。2.及时性标准对于已经发生的重大事件，应当在事件发生之日起[X]个工作日内披露。对于持续发生的重大事项，应当按照进展情况分阶段披露。三、信息披露的流程与职责分工（一）信息收集与整理1.各部门负责收集本部门涉及的内部信息，包括业务数据、合同协议、会议纪要等。2.信息收集人员应当对收集到的信息进行初步整理，确保信息的真实性、准确性和完整性。（二）信息审核与审批1.信息收集人员将整理后的信息提交给部门负责人进行审核。2.部门负责人审核通过后，将信息提交给公司董秘办。3.董秘办对信息进行再次审核，并根据信息的性质和重要程度，分别提交给公司分管领导、总经理、董事长审批。4.对于重大事项，应当经过董事会或股东大会审议通过后，方可进行信息披露。（三）信息披露1.董秘办负责按照新三板市场的相关规定和要求，将审核通过的信息及时、准确地披露到指定的信息披露平台。2.在信息披露过程中，董秘办应当与新三板监管机构保持密切沟通，确保信息披露符合监管要求。（四）职责分工1.董事会秘书负责制定和完善公司信息披露制度。组织和协调信息披露工作，确保信息披露的及时、准确、完整。审核信息披露文件，向董事会、监事会报告信息披露情况。与新三板监管机构、投资者等进行沟通和协调。2.各部门负责人负责本部门信息的收集、整理和初步审核。配合董秘办做好信息披露相关工作，及时提供所需信息。3.公司管理层对信息披露工作进行指导和监督。审批重大信息披露事项。4.监事会对信息披露制度的执行情况进行监督。审核信息披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性提出意见。四、信息保密与豁免（一）信息保密1.公司所有涉及内部信息的人员应当严格遵守信息保密制度，不得泄露公司内部信息。2.对于因工作需要接触到公司内部信息的人员，公司应当与其签订保密协议，明确保密义务和违约责任。3.在信息披露过程中，应当采取必要的保密措施，防止信息泄露。（二）信息豁免1.在某些特殊情况下，公司可以根据法律法规的规定，申请信息披露豁免。2.申请信息豁免应当提交书面申请，说明豁免的理由和必要性，并经过公司董事会或股东大会审议通过。3.公司应当及时向新三板监管机构报告信息豁免的情况，并按照监管要求进行后续处理。五、监督与处罚（一）监督机制1.公司监事会负责对信息披露制度的执行情况进行监督检查，定期对信息披露工作进行评估。2.新三板监管机构有权对公司信息披露情况进行监督检查，公司应当积极配合。（二）处罚措施1.对于违反信息披露制度的行为，公司将视情节轻重，对相关责任人给予警告、罚款、降职、撤职等处罚。2.对于因违反信息披露制度给公司或投资者造成损失的，相关责任人应当承担