区政府采购内部控制制度

PAGE区政府采购内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强本区政府采购管理，规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本区实际情况，制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于本区各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定，确保采购行为合法合规。2.公正性原则：在政府采购活动中，应当公正对待所有参与采购的供应商，不偏袒、不歧视，维护公平竞争的市场环境。3.公开性原则：政府采购信息应当依法公开，保障社会公众对政府采购活动的知情权和监督权。4.效益性原则：在保证采购质量的前提下，注重提高政府采购资金的使用效益，降低采购成本。（四）管理职责1.财政部门：负责制定本区政府采购政策、制度和办法，监督管理政府采购活动，审核政府采购预算和计划，处理政府采购投诉等。2.采购人：负责编制政府采购预算和计划，组织实施政府采购活动，签订政府采购合同，验收采购项目，支付采购资金等。3.采购代理机构：接受采购人委托，依法依规组织实施政府采购活动，提供采购代理服务。二、采购预算与计划管理（一）预算编制1.采购人应当按照财政部门的要求，根据本单位的职责和事业发展需要，科学合理地编制政府采购预算。2.政府采购预算应当细化到具体的采购项目、采购数量、采购金额等，并明确采购资金来源。3.采购人应当对政府采购预算的真实性、准确性和完整性负责。（二）计划申报1.采购人应当根据政府采购预算，在规定的时间内编制政府采购计划，并报财政部门审核。2.政府采购计划应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、采购时间安排等内容。3.财政部门应当对采购人申报的政府采购计划进行审核，审核通过的，予以批复；审核不通过的，应当及时通知采购人并说明理由。（三）预算与计划调整1.采购人确需调整政府采购预算和计划的，应当按照规定的程序报财政部门审批。2.财政部门应当根据实际情况，对采购人调整的政府采购预算和计划进行审核，必要时进行实地调研和论证。3.经财政部门批准调整的政府采购预算和计划，采购人应当及时组织实施。三、采购方式管理（一）公开招标1.采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。2.公开招标应当按照规定的程序进行，包括发布招标公告、资格预审、编制招标文件、开标、评标、定标等环节。3.采购人应当依法组建评标委员会，评标委员会应当按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标。（二）邀请招标1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：（1）具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；（2）采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。2.采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。3.邀请招标的程序与公开招标基本相同，但在发布招标公告、资格预审等环节有所简化。（三）竞争性谈判1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：（1）招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；（2）技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的；（3）采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；（4）不能事先计算出价格总额的。2.采购人应当成立谈判小组，谈判小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.谈判小组应当与符合资格条件的供应商就采购货物或者服务的质量、价格、售后服务等进行谈判，确定成交供应商。（四）单一来源采购1.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：（1）只能从唯一供应商处采购的；（2）发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；（3）必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。2.采购人应当组织成立单一来源采购小组，单一来源采购小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.单一来源采购小组应当与供应商进行协商，在保证采购项目质量和双方商定合理价格的基础上，确定成交供应商。（五）询价1.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。2.采购人应当成立询价小组，询价小组由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。3.询价小组应当向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）采购方式变更1.采购人需要变更采购方式的，应当按照规定的程序报财政部门审批。2.财政部门应当对采购人变更采购方式的申请进行审核，必要时进行实地调研和论证。3.经财政部门批准变更采购方式的，采购人应当按照新的采购方式组织实施采购活动。四、采购程序管理（一）采购申请与审批1.采购人根据本单位的采购需求，填写采购申请表，并按照规定的审批程序报本单位领导审批。2.采购申请表应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式等内容。3.采购人应当对采购申请的真实性、必要性和合规性负责。（二）采购文件编制1.采购人或者采购代理机构应当根据采购项目的特点和需求，编制招标文件、谈判文件、询价通知书等采购文件。2.采购文件应当包括采购项目的技术规格、数量、质量要求、采购预算金额、采购方式、评标标准和方法、合同条款等内容。3.采购文件应当符合法律法规和相关政策规定的要求，不得含有歧视性、倾向性条款。（三）采购信息发布1.采购人或者采购代理机构应当按照规定的渠道和方式发布采购信息，包括招标公告（邀请招标资格预审公告）、中标（成交）公告等。2.采购信息应当在财政部门指定的政府采购信息发布媒体上发布，同时也可以在本单位网站等其他媒体上发布。3.采购信息发布应当及时、准确、完整，不得隐瞒、篡改、遗漏采购信息。（四）供应商资格审查1.采购人或者采购代理机构应当对参与采购活动的供应商进行资格审查，确保供应商具备相应的资格条件。2.资格审查的内容包括供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证明、授权代表身份证明、资质证书、业绩证明等。3.采购人或者采购代理机构应当按照规定的程序和标准进行资格审查，不得歧视、排斥潜在供应商。（五）开标、谈判、询价1.公开招标、邀请招标、竞争性谈判、询价等采购方式应当按照规定的程序进行开标、谈判、询价。2.开标应当在招标文件规定的时间和地点进行，开标时应当由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证；经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。3.谈判应当按照谈判文件规定的程序进行，谈判小组应当与供应商就采购货物或者服务的质量、价格、售后服务等进行谈判，确定成交供应商。4.询价应当按照询价通知书规定的程序进行，询价小组应当向符合资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商。（六）评标、定标1.采购人应当依法组建评标委员会，评标委员会应当按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标。2.评标标准和方法应当客观、公正、科学合理，不得含有歧视性、倾向性条款。3.评标委员会应当对投标文件进行评审，推荐中标候选人或者确定中标人。采购人应当根据评标委员会的推荐意见，确定中标人或者成交供应商。（七）合同签订与履行1.采购人应当在中标（成交）通知书发出之日起三十日内，按照采购文件确定的事项与中标（成交）供应商签订政府采购合同。2.政府采购合同应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、合同金额、合同履行期限、质量标准、验收方法、付款方式、违约责任等条款。3.采购人应当按照政府采购合同的约定，及时支付采购资金，组织验收采购项目。中标（成交）供应商应当按照政府采购合同的约定，履行提供货物、工程和服务的义务。五、采购验收管理（一）验收组织1.采购人应当组织成立验收小组，负责对采购项目进行验收。2.验收小组由采购人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数应当为三人以上的单数。3.验收小组成员应当具备相应的专业知识和技能，熟悉采购项目的技术规格、质量标准和验收要求。（二）验收标准1.采购项目的验收应当按照采购文件和政府采购合同的约定进行。2.验收标准应当明确、具体、可操作，包括货物的规格、型号、数量、质量、性能等方面的要求，工程的建设标准、施工质量、验收规范等方面的要求，服务的内容、标准、质量等方面的要求。（三）验收程序1.验收小组应当在采购项目完成后及时组织验收。验收前，采购人应当通知中标（成交）供应商做好验收准备工作。2.验收小组应当对采购项目进行实地检查、测试、评估等，核实采购项目的数量、质量、规格等是否符合采购文件和政府采购合同的约定。3.验收小组应当根据验收情况，出具验收报告。验收报告应当包括采购项目名称、采购内容及要求、采购预算金额、采购方式、中标（成交）供应商名称、合同金额、验收时间、验收地点、验收小组成员名单、验收情况、验收结论等内容。（四）验收结果处理1.验收合格的，采购人应当按照政府采购合同的约定支付采购资金。2.验收不合格的，采购人应当及时通知中标（成交）供应商限期整改。整改后仍不符合要求的，采购人应当按照政府采购合同的约定追究中标（成交）供应商的违约责任。六、采购资金管理（一）资金预算1.采购人应当按照财政部门的要求，编制政府采购资金预算，并纳入本单位年度预算。2.政府采购资金预算应当明确采购项目的资金来源、金额、支付方式等内容。3.采购人应当对政府采购资金预算的真实性、准确性和完整性负责。（二）资金支付与结算1.采购人应当按照政府采购合同的约定，及时支付采购资金。2.采购资金支付方式应当符合财政部门的规定，一般采用财政直接支付或者财政授权支付方式。3.采购人应当按照规定的程序办理采购资金支付手续，确保资金支付的安全、准确、及时。（三）资金监督与管理1.财政部门应当加强对政府采购资金的监督管理，定期对采购人的政府采购资金使用情况进行检查。2.采购人应当建立健全政府采购资金管理制度，加强对采购资金的核算和管理，确保资金使用的合规性和效益性。3.审计部门应当依法对政府采购资金进行审计监督，确保资金使用的真实性、合法性和效益性。七、监督检查与责任追究（一）监督检查1.财政部门应当加强对政府采购活动的监督检查工作，建立健全监督检查制度，定期对采购人、采购代理机构的政府采购活动进行检查。2.监督检查的内容包括政府采购预算和计划的执行情况管理、采购方式的执行情况、采购程序的合规性、采购合同的签订和履行情况、采购资金的使用情况、采购信息的发布情况等。3.财政部门可以通过查阅资料、实地检查、调查询问等方式进行监督检查。发现问题的，应当及时下达整改通知书，责令采购人、采购代理机构限期整改。（二）投诉处理1.供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起七个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。采购人应当在收到质疑函后七个工作日内作出答复。2.供应商对采购人的答复不满意或者采购人未在规定的时间内作出答复的，可以在答复期满后十五个工作日内向同级财政部门投诉。财政部门应当在收到投诉后三十个工作日内，对投诉事项作出处理决定。3.财政部门应当建立健全投诉处理机制，加强对投诉处理工作的管理，确保投诉处理工作的公正、公平、公开。（三）责任追究1.采购人、采购代理机构及其工作人员在政府采购活动中违反法律法规和相关政策规定的，应当依法追究责任。2.采购人、采购代理机构及其工作人员有下列情形之一的，由财政部门责令限期改正，给予警告，可以并处罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，由其行政主管部门或者有关机关给予处分，并予通报：（1）应当采用公开招标方式而擅自采用其他方式采购的；（2）擅自提高采购标准的；（3）委托不具备政府采购业务代理资格的机构办理采购事务的；（4）以不合理的条件