企业内部担保管理制度

PAGE企业内部担保管理制度一、总则（一）目的为规范本企业内部担保行为，加强担保业务管理，防范担保风险，确保企业资产安全，根据国家相关法律法规及行业标准，结合本企业实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于本企业总部及所属各子公司、分公司（以下统称“企业”）。（三）基本原则1.合法性原则担保行为必须符合国家法律法规的规定，不得违反法律、行政法规的强制性规定。2.审慎性原则企业在提供担保时，应充分评估被担保方的信用状况、经营情况、财务状况等，审慎做出担保决策，避免盲目担保。3.风险可控原则企业应采取有效措施，对担保业务进行全程监控，及时发现和化解担保风险，确保担保业务风险可控。4.统一管理原则企业内部担保业务实行统一管理，明确各部门职责，规范担保业务流程，提高担保业务管理效率。二、担保业务管理部门及职责（一）风险管理部门1.负责制定和完善企业内部担保管理制度，并监督制度的执行情况。2.对担保业务进行风险评估，审核担保项目的可行性和风险程度，提出风险防范措施和建议。3.定期对企业担保业务进行检查和分析，及时发现和解决担保业务中存在的问题。4.协助企业法律顾问处理担保业务中的法律事务，防范法律风险。（二）财务部门1.负责对被担保方的财务状况进行审核和分析，提供财务数据支持。2.对担保业务涉及的资金进行管理和核算，确保资金安全。3.定期对担保业务的财务情况进行统计和分析，为企业决策提供财务依据。（三）业务部门1.负责收集和整理被担保方的相关资料，提出担保申请。2.对被担保方的经营情况、信用状况等进行调查和了解，配合风险管理部门进行风险评估。3.负责担保合同的签订、履行和跟踪，及时向风险管理部门和财务部门反馈担保业务进展情况。（四）企业法律顾问1.参与担保业务的全过程，提供法律意见和建议，审查担保合同等法律文件，确保担保行为合法合规。2.协助处理担保业务中的法律纠纷，维护企业合法权益。三、担保业务流程（一）担保申请1.业务部门在开展业务过程中，如涉及担保事项，应向风险管理部门提交担保申请，并提供以下资料：被担保方基本情况介绍，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。被担保方近三年的财务报表及审计报告。担保项目的可行性研究报告，包括项目背景、项目内容、项目预期收益等。担保合同草案。其他相关资料。2.风险管理部门收到担保申请后，对申请资料进行初步审查，如资料不齐全或不符合要求，应要求业务部门补充完善。（二）风险评估1.风险管理部门组织相关人员对担保项目进行风险评估，评估内容包括：被担保方的信用状况，包括信用等级、信用记录等。被担保方的经营情况，包括经营业绩、市场竞争力等。被担保方的财务状况，包括资产负债情况、盈利能力等。担保项目的可行性和风险程度，包括项目预期收益、风险因素分析等。2.风险管理部门根据风险评估结果，出具风险评估报告，提出是否同意担保的建议。如同意担保，应明确担保金额、担保期限、担保方式等。（三）审批决策1.风险评估报告提交企业管理层审批。企业管理层根据风险评估报告及企业实际情况，做出是否同意担保的决策。2.对于重大担保项目，应提交企业董事会或股东会审议通过。（四）合同签订1.经审批同意担保后，业务部门与被担保方签订担保合同。担保合同应明确双方的权利和义务，包括担保金额、担保期限、担保方式、违约责任等。2.担保合同签订后，业务部门应将担保合同副本提交风险管理部门、财务部门等相关部门备案。（五）担保执行1.业务部门负责担保合同的履行和跟踪，定期向风险管理部门和财务部门反馈担保业务进展情况。2.风险管理部门和财务部门应密切关注担保业务的执行情况，及时发现和解决问题。如发现被担保方出现经营困难、财务状况恶化等情况，应及时采取措施，防范担保风险。（六）担保解除1.担保期限届满，被担保方按时履行债务的，担保责任解除。业务部门应及时办理担保解除手续，并将相关情况通知风险管理部门和财务部门。2.如被担保方未能按时履行债务，企业按照担保合同约定承担担保责任后，应及时采取措施追偿债务。四、担保风险管理（一）风险监测1.风险管理部门建立担保业务风险监测机制，定期对担保业务进行检查和分析，及时发现和预警担保风险。2.风险监测内容包括：被担保方的经营情况、财务状况、信用状况等是否发生重大变化。担保合同的履行情况，是否存在逾期还款等情况。担保业务的风险程度是否发生变化，是否需要调整担保措施。（二）风险预警1.风险管理部门根据风险监测结果，对担保业务进行风险预警。如发现担保业务存在风险隐患，应及时发出风险预警通知，提醒相关部门采取措施防范风险。2.风险预警通知应明确风险事项、风险程度、预警级别、应对措施等内容。（三）风险处置1.对于担保业务中出现的风险事项，相关部门应及时采取措施进行处置。处置措施包括：要求被担保方提供反担保措施，如增加抵押物、质押物等。调整担保金额、担保期限、担保方式等担保条款。提前收回担保款项。采取法律手段追偿债务。2.风险管理部门应跟踪风险处置措施的执行情况，及时评估风险处置效果，确保担保风险得到有效控制。五、反担保管理（一）反担保方式1.企业在提供担保时，应要求被担保方提供反担保措施。反担保方式包括：保证反担保：由第三方提供连带责任保证。抵押反担保：以被担保方或第三方的不动产、动产等提供抵押。质押反担保：以被担保方或第三方的股权、知识产权等提供质押。其他合法有效的反担保方式。2.企业应根据被担保方的实际情况，合理选择反担保方式，确保反担保措施具有可操作性和有效性。（二）反担保合同签订1.业务部门与被担保方签订担保合同的同时，应与反担保方签订反担保合同。反担保合同应明确双方的权利和义务，包括反担保方式、反担保金额、反担保期限、违约责任等。2.反担保合同签订后，业务部门应将反担保合同副本提交风险管理部门、财务部门等相关部门备案。（三）反担保管理1.业务部门负责反担保合同的履行和跟踪，定期向风险管理部门和财务部门反馈反担保业务进展情况。2.风险管理部门和财务部门应密切关注反担保业务的执行情况，及时发现和解决问题。如发现反担保方出现经营困难、财务状况恶化等情况，应及时采取措施，确保反担保措施的有效性。六、担保业务信息披露（一）披露原则企业应按照相关法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露担保业务信息。（二）披露内容1.企业年度担保业务情况，包括担保金额、担保期限、担保方式、被担保方名称等。2.重大担保项目情况，包括项目背景、项目内容、担保金额、担保期限、担保方式、风险评估情况、审批决策情况等。3.担保业务的风险状况，包括风险监测情况、风险预警情况、风险处置情