2026年证券发行与承销资格认证考试《证券发行与承销》试卷

2026年证券发行与承销资格认证考试《证券发行与承销》试卷考试时间：______分钟总分：______分姓名：______一、单项选择题（每题只有一个正确答案，请将正确选项的代表字母填写在答题卡相应位置。每题1分，共50分）1.下列关于证券发行注册制的表述，正确的是：A.发行人必须满足特定的实质性条件B.发行人需向监管机构提交全面、真实的招股说明书C.监管机构对发行人的信息披露进行实质性审核D.发行审核主要关注发行人的盈利能力2.上市公司发行新股，其最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币多少元？A.1000万元B.5000万元C.1亿元D.5亿元3.下列关于发行人主体资格的表述，错误的是：A.发行人应当依法设立且合法存续B.发行人最近三年内不存在重大违法违规行为C.发行人可以存在对发行人业务发展有重大影响的关联方D.发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在重大违法行为4.发行人申请首次公开发行股票，应当聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计，审计报告应当是：A.近期一期B.最近两个会计年度C.最近三个会计年度D.最近五个会计年度5.证券发行注册说明书应当包括的内容不包括：A.发行人基本情况B.发行证券的种类、总额、发行价格C.发行方式、发行对象D.证券发行上市后对投资者利益的特别风险6.保荐机构在发行人证券发行上市后，持续督导期间为：A.1年B.2年C.3年D.5年7.下列关于证券发行承销方式的表述，错误的是：A.证券发行可以采用包销或者代销方式B.证券发行可以采用上网发行或者网下发行方式C.证券发行可以采用发行人自行销售或者承销机构销售方式D.证券发行只能采用公开招标方式8.向不特定合格投资者发行证券，投资者累计不得超过多少人？A.200人B.300人C.500人D.1000人9.证券发行价格应当由发行人与承销的证券公司协商确定，并遵循的原则不包括：A.公平、公正B.公开、透明C.利益相关者最大化D.资源优化配置10.证券发行采用代销方式的，应当在发行期限届满的次日聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具验资报告，说明：A.发行人足额认购了全部发行的证券B.代销机构已按照协议约定完成了代销任务C.证券发行价格符合市场预期D.证券发行募集资金已全部到位11.证券发行过程中，发行人及其董事、监事、高级管理人员应当履行相应的职责，不包括：A.保证信息披露的真实、准确、完整、及时B.依法维护投资者合法权益C.最大化发行人利益D.保守发行过程中的商业秘密12.上市公司非公开发行股票，本次发行股份的总数不得超过公司已发行股份总数的：A.10%B.20%C.30%D.40%13.上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的多少倍？A.80%B.90%C.100%D.110%14.上市公司非公开发行股票，本次发行股份数量不超过本次发行前总股本的：A.10%B.20%C.30%D.40%15.上市公司发行可转换公司债券，应当约定保护债券持有人利益的条款和机制，不包括：A.权利调整B.重大事项公告C.信用评级D.会计政策变更16.可转换公司债券的期限为：A.1年以上B.2年以上C.3年以上D.5年以上17.可转换公司债券的转股价格应不低于可转换公司债券募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价：A.80%B.90%C.100%D.110%18.上市公司发行分离交易的可转换公司债券，公司最近一个会计年度的净利润应当为正数且持续增长：A.1年B.2年C.3年D.5年19.分离交易的可转换公司债券的期限为：A.1年以上B.2年以上C.3年以上D.5年以上20.分离交易的可转换公司债券的认股权证的期限与债券的期限相同：A.正确B.错误21.证券公司从事证券承销业务，应当具有相应的风险管理和内部控制制度，不包括：A.承销业务流程管理制度B.承销风险管理制度C.承销费用管理制度D.承销人员行为管理制度22.证券公司承销证券，应当依照《证券法》的规定采用包销或者代销方式：A.正确B.错误23.证券公司包销证券的，应当依照包销协议的约定发行证券，不得以低于包销协议约定的价格发行证券：A.正确B.错误24.证券公司代销证券的，未售出的证券应当由证券公司自行认购：A.正确B.错误25.证券公司包销或者代销证券，应当按照公平竞争的原则进行：A.正确B.错误26.证券公司承销证券，应当对发行人的资格及其发行证券的合法性、合规性进行审慎核查：A.正确B.错误27.证券公司承销证券，不得进行虚假或误导性的广告、宣传或者其他不正当竞争：A.正确B.错误28.证券公司承销证券，不得以不正当竞争手段招揽承销业务：A.正确B.错误29.证券公司承销证券，不得泄露所获取的发行人未公开的信息：A.正确B.错误30.证券公司承销证券，不得利用所管理的基金等财产进行不正当交易：A.正确B.错误31.证券公司承销证券，应当建立健全承销业务的内部控制体系，严格规范业务流程：A.正确B.错误32.证券公司承销证券，应当加强承销人员的管理，提高承销人员的专业素质和职业道德水平：A.正确B.错误33.证券公司承销证券，应当建立完善的承销风险管理制度，防范和化解承销风险：A.正确B.错误34.证券公司承销证券，应当建立完善的承销信息披露制度，确保信息披露的真实、准确、完整、及时：A.正确B.错误35.证券公司承销证券，应当建立完善的承销档案管理制度，妥善保管承销业务相关文件：A.正确B.错误36.证券公司承销证券，应当建立完善的客户投诉处理机制，及时有效地处理客户投诉：A.正确B.错误37.证券公司承销证券，应当建立完善的合规管理制度，确保承销业务符合法律法规的规定：A.正确B.错误38.证券公司承销证券，应当建立完善的公司治理结构，完善内部控制机制：A.正确B.错误39.证券公司承销证券，应当建立完善的业绩考核制度，激励承销人员勤勉尽责：A.正确B.错误40.证券公司承销证券，应当建立完善的风险管理文化，增强承销人员的风险意识：A.正确B.错误41.证券公司承销证券，应当建立完善的合规文化，增强承销人员的合规意识：A.正确B.错误42.证券公司承销证券，应当建立完善的市场准入制度，确保承销业务的合规性：A.正确B.错误43.证券公司承销证券，应当建立完善的市场退出制度，确保承销业务的规范性：A.正确B.错误44.证券公司承销证券，应当建立完善的市场监管制度，确保承销业务的稳定性：A.正确B.错误45.证券公司承销证券，应当建立完善的市场自律制度，确保承销业务的健康发展：A.正确B.错误46.证券公司承销证券，应当建立完善的市场发展制度，确保承销业务的创新性：A.正确B.错误47.证券公司承销证券，应当建立完善的市场竞争制度，确保承销业务的公平性：A.正确B.错误48.证券公司承销证券，应当建立完善的市场合作制度，确保承销业务的协同性：A.正确B.错误49.证券公司承销证券，应当建立完善的市场共享制度，确保承销业务的开放性：A.正确B.错误50.证券公司承销证券，应当建立完善的市场共赢制度，确保承销业务的可持续性：A.正确B.错误二、多项选择题（每题有两个或两个以上正确答案，请将正确选项的代表字母填写在答题卡相应位置。每题2分，共50分）1.证券发行注册制的主要特征包括：A.发行人负责提供真实、准确、完整、及时的发行注册说明书B.监管机构对发行人的信息披露进行形式审核C.发行人必须满足特定的实质性条件D.发行审核主要关注发行人的盈利能力2.上市公司发行新股，应当符合的条件包括：A.组织机构健全，运行规范B.盈利能力具有可持续性C.公司财务状况良好D.最近三年内不存在重大违法违规行为3.证券发行注册说明书应当包括的内容包括：A.发行人基本情况B.发行证券的种类、总额、发行价格C.发行方式、发行对象D.证券发行上市后对投资者利益的特别风险4.保荐机构在发行人证券发行上市后，持续督导期间需要关注的事项包括：A.发行人信息披露的合规性B.发行人治理结构的完善性C.发行人财务状况的稳定性D.发行人持续经营能力5.证券发行承销方式包括：A.证券发行可以采用包销或者代销方式B.证券发行可以采用上网发行或者网下发行方式C.证券发行可以采用发行人自行销售或者承销机构销售方式D.证券发行只能采用公开招标方式6.向不特定合格投资者发行证券，应当符合的条件包括：A.发行人最近两年内没有重大违法违规行为B.发行证券的品种和发行对象符合规定C.投资者累计不得超过200人D.发行人可以自行销售或者委托具有证券期货相关业务资格的机构销售7.证券发行价格应当由发行人与承销的证券公司协商确定，并遵循的原则包括：A.公平、公正B.公开、透明C.利益相关者最大化D.资源优化配置8.证券发行采用代销方式的，应当在发行期限届满的次日聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具验资报告，验资报告应当说明：A.发行人足额认购了全部发行的证券B.代销机构已按照协议约定完成了代销任务C.证券发行价格符合市场预期D.证券发行募集资金已全部到位9.证券发行过程中，发行人及其董事、监事、高级管理人员应当履行的职责包括：A.保证信息披露的真实、准确、完整、及时B.依法维护投资者合法权益C.最大化发行人利益D.保守发行过程中的商业秘密10.上市公司非公开发行股票，发行对象可以包括：A.发行人现有股东B.发行人董事、监事、高级管理人员C.发行人实际控制人及其控制的法人或者其他组织D.战略投资者11.上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的多少倍？A.80%B.90%C.100%D.110%12.上市公司非公开发行股票，本次发行股份数量不超过本次发行前总股本的：A.10%B.20%C.30%D.40%13.上市公司发行可转换公司债券，应当约定保护债券持有人利益的条款和机制，包括：A.权利调整B.重大事项公告C.信用评级D.会计政策变更14.可转换公司债券的期限为：A.1年以上B.2年以上C.3年以上D.5年以上15.可转换公司债券的转股价格应不低于可转换公司债券募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价：A.80%B.90%C.100%D.110%16.上市公司发行分离交易的可转换公司债券，公司最近一个会计年度的净利润应当为正数且持续增长：A.1年B.2年C.3年D.5年17.分离交易的可转换公司债券的期限为：A.1年以上B.2年以上C.3年以上D.5年以上18.分离交易的可转换公司债券的认股权证的期限与债券的期限相同：A.正确B.错误19.证券公司从事证券承销业务，应当具有相应的风险管理和内部控制制度，包括：A.承销业务流程管理制度B.承销风险管理制度C.承销费用管理制度D.承销人员行为管理制度20.证券公司承销证券，应当依照《证券法》的规定采用包销或者代销方式：A.正确B.错误21.证券公司包销证券的，应当依照包销协议的约定发行证券，不得以低于包销协议约定的价格发行证券：A.正确B.错误22.证券公司代销证券的，未售出的证券应当由证券公司自行认购：A.正确B.错误23.证券公司包销或者代销证券，应当按照公平竞争的原则进行：A.正确B.错误24.证券公司承销证券，应当对发行人的资格及其发行证券的合法性、合规性进行审慎核查：A.正确B.错误25.证券公司承销证券，不得进行虚假或误导性的广告、宣传或者其他不正当竞争：A.正确B.错误26.证券公司承销证券，不得以不正当竞争手段招揽承销业务：A.正确B.错误27.证券公司承销证券，不得泄露所获取的发行人未公开的信息：A.正确B.错误28.证券公司承销证券，不得利用所管理的基金等财产进行不正当交易：A.正确B.错误29.证券公司承销证券，应当建立健全承销业务的内部控制体系，严格规范业务流程：A.正确B.错误30.证券公司承销证券，应当加强承销人员的管理，提高承销人员的专业素质和职业道德水平：A.正确B.错误31.证券公司承销证券，应当建立完善的承销风险管理制度，防范和化解承销风险：A.正确B.错误32.证券公司承销证券，应当建立完善的承销信息披露制度，确保信息披露的真实、准确、完整、及时：A.正确B.错误33.证券公司承销证券，应当建立完善的承销档案管理制度，妥善保管承销业务相关文件：A.正确B.错误34.证券公司承销证券，应当建立完善的客户投诉处理机制，及时有效地处理客户投诉：A.正确B.错误35.证券公司承销证券，应当建立完善的合规管理制度，确保承销业务符合法律法规的规定：A.正确B.错误36.证券公司承销证券，应当建立完善的公司治理结构，完善内部控制机制：A.正确B.错误37.证券公司承销证券，应当建立完善的业绩考核制度，激励承销人员勤勉尽责：A.正确B.错误38.证券公司承销证券，应当建立完善的风险管理文化，增强承销人员的风险意识：A.正确B.错误39.证券公司承销证券，应当建立完善试卷答案一、单项选择题1.B解析：注册制强调信息披露，要求发行人提供真实、准确、完整、及时的招股说明书，监管机构进行形式审核，而非实质审核或关注盈利能力。2.C解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，公开发行股票，最近三个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币1亿元。3.C解析：发行人应尽量避免存在对发行人业务发展有重大影响的关联方，以确保独立性。4.C解析：首次公开发行股票，发行人应当聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对其进行最近三个会计年度的审计。5.B解析：发行证券的种类、总额、发行价格属于发行条件的范畴，应在招股说明书或募集说明书中进行详细说明，而非注册说明书。6.C解析：根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构在发行人证券发行上市后，持续督导期间为3年。7.D解析：证券发行可以采用多种方式，包括上网发行、网下发行、发行人自行销售、承销机构销售等，公开招标并非唯一方式。8.A解析：根据《公司法》及相关规定，向不特定合格投资者发行证券，投资者累计不得超过200人。9.C解析：证券发行定价应遵循公平、公正、公开、透明的原则，而非利益相关者最大化。10.B解析：证券发行采用代销方式的，应当在发行期限届满的次日聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具验资报告，说明代销机构已按照协议约定完成了代销任务。11.C解析：发行人及其董事、监事、高级管理人员应依法维护投资者合法权益，而非最大化发行人利益。12.C解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司非公开发行股票，本次发行股份的总数不得超过公司已发行股份总数的30%。13.D解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司非公开发行股票，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的110%。14.A解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司非公开发行股票，本次发行股份数量不超过本次发行前总股本的10%。15.D解析：可转换公司债券的条款和机制应保护债券持有人利益，会计政策变更是发行人自身行为，不应作为保护债券持有人的条款。16.B解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券的期限为2年以上。17.D解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券的转股价格应不低于可转换公司债券募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一个交易日的均价。18.C解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行分离交易的可转换公司债券，公司最近一个会计年度的净利润应当为正数且持续增长。19.B解析：根据《上市公司证券发行管理办法》，分离交易的可转换公司债券的期限为2年以上。20.B解析：分离交易的可转换公司债券的认股权证的期限与债券的期限不同。21.C解析：证券公司从事证券承销业务，应建立健全内部控制制度，但无需对发行人的财务状况进行审计。22.A解析：根据《证券法》，证券公司承销证券，应当依照规定采用包销或者代销方式。23.A解析：根据《证券法》，证券公司包销证券的，应当依照包销协议的约定发行证券，不得以低于包销协议约定的价格发行证券。24.B解析：根据《证券法》，证券公司代销证券的，未售出的证券由发行人购买。25.A解析：根据《证券法