餐饮酒店财务管理制度

餐饮酒店财务管理制度一、收银员工作流程：1.备足零钱做好准备。2.收到服务员送来两联“点菜单”，一联留存记账；两联盖章后送传菜部转厨房配菜；一联盖章后转服务员。3.收到服务员送来三联“酒水单”，一联留存记账；两联盖章后分别转酒水员及服务员。4.客人消费结账时，按客人台号取出菜单，核算打印出账单，请服务员去收款。5.收款时点清款项并唱票，注意识别大面额假钞，找清零钱。6.折扣处理：1）对持有酒店贵宾卡的客人，按卡规定给予折扣，经执行经理确认签字。2）其他客人如需打折，须授权经理签字批准。3）企业各招待客人，必须由总经理签字批准。7.指定专人负责发票管理，并及时到财务部更换领取。8.当班收银员结束时要完成的工作：1）根据账单编制营业日报表。2）根据所开发票登记发票日报表。3）将日报表、账单及钱款送交出纳。二、酒水员的工作流程：1.收到收银员转来的“酒水单”，开始酒水发货。2.汇总当日酒水单，编制“酒水日报表”。3.将日报表及酒水单等单据提交财务审核。三、物料采购工作流程：1.食品饮料等原材料采购流程：1）制定采购计划：月计划和日计划。2）采购总购进原材料时，须持有由后厨总管签字确认的采购计划申请单后，方可安排采购。3）蔬菜、水果、鲜肉类，鲜禽类每周报价一次。4）调料、水产、冻肉类、冻禽类、酒类、饮料每月报价一次。5）进口洋酒、烟类必须从国家指定的烟酒公司购入。6）审核购货发票，当日及时到财务进行报账。7）根据酒店的经营状况，及时增减调整平均供应的品种、数量。8）配合厨房检查购入食品，把好进货质量关。2.物料用品采购流程：1）制定物料采购计划。2）掌握物料市场行情。3）熟悉掌握酒店物料用品需求。4）部门主管，总经理审核批准采购计划。5）批准后进行采购。6）落实供应商，采购价廉物美、实用的物料用品。7）购货完毕，要及时办理验收入库手续。8）及时办理清账手续，填写报销单，后续发票及入库单，到财务办理报销手续。四、库房管理工作流程：1.货物的入库手续1）负责酒店的食品、酒水、物料用品等进店的收讫验收工作。2）上岗后做好收货的准备工作，检查核准磅秤的准确性。3）严格把关，杜绝一切不符合卫生标准的货物进店。4）认真核准数量，凡能称重量的必须过磅。5）核准入库货物的品种、规格及型号。6）对购入的货物严把质量关，杜绝“三无”（无商标、无生产厂家、无生产日期）尤其是食品，要查有无变质现象。7）核查购入货物是否列入“月度申购计划表”内，是否属于经批准的订货单内容。8）开出“入库单”一式三联，填清货物的品名、规格、型号及数量。一联存根，二联财务记账，三联回执。9）货物装卸轻拿轻放、分类码放整齐、留出消防通道。10）及时登记账卡。2.货物的保管1）合理利用仓库条件，分门别类保管好各类货物，并贴好标识以便分类。2）做好清洁卫生工作，保持库房整洁。3）严格按消防有关规定摆放各类货物。4）经常检查各类货物，防止变质损耗。5）库存食品、原料、酒水保管还需注意：A）按性能的要求，分类妥善储藏、经常检查、防止变质。B）做到先进先出，防止积压变质。3.货物的发放1）严格按发货规章制度办事。领货时必须有主管、经手人、库管员签字方可出库。2）认真核点出库化物。填写“领料单”一式三联。一联存根，二联财务，三联领用部门留存。3）发货时及时登记账卡。4）每天下班时要检查库房有无隐患。关闭电源，锁好库门。4.货物的核算1）根据各部门使用情况，制定各类货物的最高和最低储量。2）积极配合财务做好每月的盘点工作，做到物、卡、账相符。3）根据“领料单”进行统计、计算、按品种、部门编制月领用明细表。4）月末编制各类物品发放月报表。五、出纳工作流程：1.现金收付流程：1）负责酒店的每天现金收入。2）严格执行复点制。3）填制现金送款单，送存银行。4）支付酒店日常经营中发生的有关现金报销费用，严格执行酒店的现金报销制度。5）接到报销的发票单据时，需审核：a）是否属于报销范围内的费用。b）报销单的内容（单位名称、项目、金额）是否清晰，有无涂改。c）要有总经理、财务主管、部门主管、经手人签字。6）按报销金额准确付款。7）及时编制凭证登记现日记账、日清表。2.负责酒店收支银行往来业务。1）严格执行酒店银行付款的规定。2）严格执行支票的管理制度：a）领用支票必须有审批手续，有总经理签字。b）请领人必须存支票存根及发票领用登记表。c）支票在规定日期内使用。3）收到支票时，填制进账单及时送存银行。4）及时编制凭证登记银行存款日记账、日清表。5）月末编制银行存款调节表，及时到银行进行对账。六、日审工作流程：1.上班后收集各部门交来报表、账单及原始凭证