纪检与审计会商制度汇编

PAGE纪检与审计会商制度汇编一、总则（一）目的为加强公司纪检监察与审计工作的协同配合，整合监督资源，形成监督合力，提升监督效能，规范公司权力运行，防范经营风险，确保公司健康稳定发展，特制定本会商制度。（二）适用范围本制度适用于公司总部各部门、各子公司及分支机构的纪检监察与审计工作会商。（三）基本原则1.依法依规原则：严格遵循国家法律法规、党内法规以及公司各项规章制度开展会商工作。2.协同高效原则：充分发挥纪检监察与审计部门的职能优势，加强沟通协作，提高监督工作效率和质量。3.问题导向原则：聚焦公司经营管理中的重点、难点问题，精准发力，共同研究解决办法。4.信息共享原则：建立健全信息交流机制，实现纪检监察与审计信息的及时、准确、全面共享。二、会商机构及职责（一）会商领导小组成立以公司党委书记为组长，纪委书记、审计负责人为副组长，纪检监察部门、审计部门及相关职能部门负责人为成员的会商领导小组。主要职责包括：1.审定纪检与审计会商工作制度、年度工作计划和重要工作方案。2.研究决定会商工作中的重大事项，协调解决工作中遇到的困难和问题。3.对会商结果进行审核，督促相关部门落实会商意见。（二）会商工作小组由纪检监察部门和审计部门相关人员组成会商工作小组，负责具体组织实施会商工作。主要职责包括：1.制定年度会商工作计划，明确会商议题、时间、参与人员等。2.收集、整理、分析与会商议题相关的资料和信息。3.组织召开会商会议，记录会议内容，形成会商纪要。4.跟踪督促会商意见的落实情况，及时向会商领导小组汇报。三、会商内容（一）重要政策法规执行情况会商1.共同研究国家法律法规、党内法规以及公司重要政策制度在公司的贯彻执行情况，分析存在的问题及原因。2.针对政策法规执行中的难点和热点问题，提出加强监督检查和改进工作的建议。（二）重大项目监督会商1.对公司重大投资项目、工程项目、并购重组项目等进行联合监督，审查项目决策程序、招投标活动、资金使用、合同履行等情况。2.及时发现项目实施过程中的违规违纪和风险隐患，共同商讨应对措施，确保项目顺利推进。（三）重点领域风险防控会商1.聚焦公司财务、采购、销售、人力资源等重点领域，分析潜在风险点，研究制定防控措施。2.对发现的风险问题进行深入剖析，提出加强内部控制、规范管理流程的意见和建议。（四）违纪违法案件线索会商1.纪检监察部门与审计部门在各自工作中发现的涉及违纪违法的案件线索，及时进行沟通会商。2.共同分析线索的性质、特点和可查性，明确调查方向和重点，整合资源力量进行核查。（五）其他需要会商的事项根据公司实际情况和工作需要，经会商领导小组同意，可将其他涉及公司监督管理的重要事项纳入会商范围。四、会商程序（一）议题确定1.纪检监察部门和审计部门根据工作重点和实际需要，分别提出会商议题，经双方负责人沟通协商后确定。2.对于涉及公司全局性、重大性的会商议题，需报会商领导小组审定。（二）准备工作1.会商工作小组围绕会商议题，收集、整理相关资料，包括政策文件、业务数据、审计报告、纪检信访举报材料等。2.对收集到的资料进行分析研究，形成初步意见和建议，为会商会议做好准备。（三）会议召开1.会商工作小组组织召开会商会议，参会人员包括纪检监察部门和审计部门相关人员，必要时可邀请其他相关部门人员参加。2.会议由纪检监察部门或审计部门负责人主持，首先介绍会商议题背景和准备情况，然后参会人员围绕议题展开讨论，充分发表意见和建议。3.对讨论中提出的问题和分歧，进行深入分析和研究，寻求共识和解决方案。（四）纪要形成1.会商工作小组根据会议讨论情况，整理形成会商纪要，明确会商的主要内容、达成的共识、提出的意见和建议以及下一步工作要求。2.会商纪要经参会人员签字确认后印发给相关部门，并抄送会商领导小组。（五）意见落实1.相关部门按照会商纪要要求，制定具体的落实措施和工作计划，明确责任人和时间节点，认真组织实施。2.会商工作小组负责跟踪督促意见落实情况，定期向会商领导小组汇报进展情况。对于落实过程中遇到的问题，及时协调解决。五、信息共享与沟通协调（一）信息共享机制1.建立纪检监察与审计信息共享平台，定期推送工作动态、政策法规、监督检查结果等信息。2.纪检监察部门和审计部门在开展工作过程中，及时互通发现的问题线索、工作进展情况等信息，实现信息资源共享。（二）沟通协调方式1.定期召开联席会议，总结交流工作经验，分析研究存在的问题，部署下一阶段工作任务。2.建立日常沟通联系机制，通过电话、邮件、即时通讯工具等方式，及时沟通工作情况，协调解决工作中遇到的问题。3.对于重大事项或紧急情况，随时召开专题会议进行研究商讨，确保工作顺利推进。六、监督与考核（一）监督检查1.会商领导小组定期对纪检与审计会商制度的执行情况进行监督检查，重点检查会商议题确定是否合理、准备工作是否充分、会议召开是否规范纪要形成是否准确、意见落实是否到位等。2.对监督检查中发现的问题，及时督促相关部门进行整改，确保会商工作质量和效果。（二）考核评价1.将纪检与审计会商工作纳入公司党风廉政建设责任制和内部审计工作考核评价体系，对工作成效显著的部门和个人给予表彰奖励。2.对工作不力、未按要求落实会商意见的部门和个人，