催收款工作制度

PAGE催收款工作制度一、总则（一）目的为加强公司财务管理，规范催收款工作流程，确保公司资金及时回笼，降低财务风险，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及销售业务产生的应收款项催收款工作。（三）基本原则1.依法合规原则：催收款工作必须严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保催款行为合法合规。2.及时高效原则：对逾期应收款项要及时采取措施进行催收，提高资金回笼效率。3.风险控制原则：在催款过程中要注重风险防范，避免因催款方式不当引发新的风险。4.责任明确原则：明确各部门及人员在催收款工作中的职责，确保工作落实到位。二、催收款工作流程（一）应收款项的确认与分类1.销售部门在与客户签订销售合同或协议时，应明确付款方式、付款期限等条款，并及时将相关信息传递给财务部门。2.财务部门负责对应收款项进行确认和分类，按照逾期天数分为正常应收款（未逾期）、逾期应收款（逾期130天、3160天、6190天、90天以上等不同阶段）。（二）催款通知的发出1.对于正常应收款，在临近付款期限前，财务部门应提前与销售部门沟通，由销售部门提醒客户按时付款。2.对于逾期应收款，财务部门应根据逾期天数及时发出催款通知。催款通知应明确客户名称、欠款金额、逾期天数、催款事由等内容，并通过邮件、信函或专人送达等方式发送给客户。（三）催款跟进与沟通1.销售部门负责对逾期应收款进行初步跟进，与客户沟通了解逾期原因，并及时反馈给财务部门。2.财务部门根据销售部门反馈的信息，分析逾期风险，制定相应的催款策略。对于风险较高的客户，可与销售部门共同商讨催款方案，并加强与客户的沟通频率。3.在催款过程中，要保持与客户的良好沟通，了解客户的经营状况和还款计划，协商解决还款问题。对于客户提出的合理诉求，应及时反馈给相关部门进行处理。（四）催款措施的实施1.根据客户的逾期情况和还款能力，采取不同的催款措施。对于逾期时间较短、还款意愿较强的客户，可通过电话沟通、发送催款函等方式进行提醒；对于逾期时间较长、还款意愿较弱的客户，可考虑采取上门催款、委托第三方催收机构等方式。2.在采取上门催款措施时，催款人员应两人以上同行，并携带相关证明文件，礼貌、专业地与客户沟通催款事宜。3.委托第三方催收机构时，应选择具有合法资质、信誉良好的机构，并签订详细的委托合同，明确双方的权利义务和催收费用等条款。（五）特殊情况的处理1.对于客户因不可抗力等特殊原因导致无法按时还款的情况，应要求客户提供相关证明材料，并根据实际情况协商解决方案，如延长还款期限、分期还款等。2.对于恶意拖欠款项的客户，应及时收集相关证据，采取法律手段维护公司合法权益。在决定采取法律行动前，应充分评估法律风险和成本，并与公司法律顾问进行沟通。（六）催收款结果的反馈与记录1.催款人员应及时将催款结果反馈给财务部门，包括客户还款情况、沟通协商结果等。2.财务部门对催收款工作进行记录和统计，建立催收款台账，详细记录每笔应收款项的催款过程、结果等信息，以便跟踪和分析。三、催收款工作的职责分工（一）销售部门职责1.负责与客户签订销售合同或协议，明确付款条款，并确保客户理解和认可相关条款。2.在应收款项临近付款期限时，提醒客户按时付款。3.对逾期应收款进行初步跟进，与客户沟通了解逾期原因，并及时反馈给财务部门。4.协助财务部门制定催款方案，配合财务部门开展催款工作，如上门催款、与客户协商还款事宜等。（二）财务部门职责1.负责对应收款项进行确认、分类和核算，建立健全应收款项管理制度。2.根据逾期情况及时发出催款通知，并跟踪催款结果。3.分析应收款项逾期风险，制定催款策略，提出合理的催款建议。4.对催收款工作进行记录和统计，定期向上级领导汇报催收款工作进展情况。5.负责与公司法律顾问沟通，在必要时采取法律手段维护公司合法权益。（三）法务部门职责1.为催收款工作提供法律支持，审核催款函、合同等法律文件，确保催款行为合法合规。2.协助财务部门分析法律风险，制定应对法律风险的措施。3.在决定采取法律行动时，负责起草法律文书、参与诉讼或仲裁等法律程序。（四）其他部门职责公司其他部门应积极配合销售部门和财务部门的催收款工作，提供必要的信息和协助。四、催收款工作的考核与奖惩（一）考核指标1.应收款项回收率：考核一定时期内公司实际收回的应收款项占应收款项总额的比例。2.逾期应收款项占比：考核逾期应收款项在应收款项总额中的占比情况。3.催收款及时率：考核催款通知发出后按时收回款项的比例。（二）考核周期考核周期为季度和年度。（三）奖惩措施1.对于在催收款工作中表现优秀、成绩突出的部门和个人，给予相应的奖励，如奖金、荣誉证书、晋升机会等。奖励标准根据考核指标完成情况进行设定。2.对于因工作不力导致应收款项逾期未收回或回收率较低的部门和个人，给予相应的处罚，如扣发奖金、绩效扣分、警告、降职等。处罚标准根据逾期情况和造成的损失程度进行设定。五、催收款工作的风险防范（一）法律风险防范1.严格遵守国家法律法规及相关行业标准，确保催款行为合法合规。在催款过程中，避免使用威胁、恐吓、暴力等非法手段。2.及时咨询公司法律顾问，对重大催款事项进行法律审核，确保催款措施符合法律要求。3.妥善保存催款过程中的相关证据，如催款函、沟通记录、还款协议等，以备在法律纠纷中使用。（二）信用风险防范1.在与客户签订销售合同前，对客户的信用状况进行调查和评估，建立客户信用档案。2.根据客户信用状况，合理确定信用额度和付款期限，避免过度授信。3.定期对客户信用状况进行跟踪和评估，及时调整信用政策。对于信用状况恶化的客户，应及时采取措施减少业务往来或加强催款力度。（三）操作风险防范1.建立健全催收款工作流程和内部控制制度，明确各环节的操作规范和责任要求，防止因操作失误导致风险。2.加强对催款人员的