镇政府采购内部控制制度

PAGE镇政府采购内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强我镇政府采购管理，规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益，防范政府采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》等相关法律法规，结合我镇实际情况，制定本内部控制制度。（二）适用范围本制度适用于我镇行政机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动应当严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益性原则：在确保采购质量的前提下，提高采购资金的使用效益，降低采购成本。3.公开透明原则：政府采购信息应当依法公开，采购活动应当接受社会监督。4.公平竞争原则：为供应商创造公平竞争的市场环境，保证采购项目的质量和服务水平。5.公正原则：采购人员及相关工作人员在采购活动中应当公正廉洁，维护国家利益和社会公共利益。二、组织与职责（一）政府采购管理机构成立镇政府采购管理办公室，作为我镇政府采购的管理机构，负责全镇政府采购工作的组织、协调和监督。其主要职责包括：1.贯彻执行国家有关政府采购的法律法规和政策规定，制定我镇政府采购实施办法和操作规程。2.负责审核采购人的采购计划，编制全镇年度政府采购预算和采购计划。3.负责政府采购信息的发布和管理，组织实施政府采购活动。4.负责对政府采购项目的合同签订、履行情况进行监督检查。5.负责处理政府采购投诉和举报，依法查处政府采购违法违规行为。（二）采购人职责采购人是政府采购项目的实施主体，并承担相应的责任。其主要职责包括：1.按照政府采购法律法规和本制度的规定，编制采购计划，提出采购需求。2.负责采购项目的市场调研和采购文件的编制。3.组织实施采购活动，按照采购文件的要求进行评审和确定中标、成交供应商。4.负责采购合同的签订、履行和验收，及时支付采购资金。5.配合政府采购管理机构和其他相关部门的监督检查工作，如实提供有关采购文件、合同等资料。（三）采购代理机构职责采购代理机构受采购人委托，承办政府采购具体业务。其主要职责包括：1.接受采购人委托，依法组织实施政府采购活动。2.按照采购人的委托和采购文件的要求，编制采购文件，组织开标、评标、定标等活动。3.负责采购项目的信息发布、供应商报名登记、资格审查等工作。4.协助采购人签订采购合同，并对采购合同的履行情况进行跟踪和监督。5.负责采购项目的档案管理工作，及时整理、归档采购文件资料。（四）监督检查部门职责镇财政部门、审计部门等相关监督检查部门按照各自职责，对政府采购活动进行监督检查。其主要职责包括：1.财政部门负责对政府采购活动的合法性、合规性进行监督检查，依法查处政府采购违法违规行为，对采购资金的使用情况进行监督管理。2.审计部门负责对政府采购项目的预算执行情况、采购资金的使用效益等进行审计监督。三、采购预算与计划管理（一）采购预算编制采购人应当按照财政部门的要求，根据本单位的事业发展规划和工作需要，编制年度政府采购预算。采购预算应当明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、采购金额等内容，并按照规定的格式和时间要求报送财政部门审核。（二）采购计划申报采购人应当根据批准的采购预算，结合项目实施进度，编制季度和月度采购计划，并报送政府采购管理机构备案。采购计划应当包括采购项目的名称、采购内容、采购方式、采购时间等内容。（三）采购计划调整采购人因特殊情况需要调整采购计划的，应当提前向政府采购管理机构提出申请，说明调整的原因、内容和时间等。政府采购管理机构应当对采购人提出的申请进行审核，经批准后方可调整采购计划。四、采购方式与程序（一）公开招标公开招标是政府采购的主要采购方式之一。采购人采购货物或者服务达到公开招标数额标准的，应当采用公开招标方式。公开招标应当按照以下程序进行：1.采购人委托采购代理机构编制招标文件。2.采购代理机构发布招标公告，邀请潜在供应商投标。3.供应商报名参加投标，并按照招标文件要求提交投标文件。4.采购代理机构组织开标、评标活动，评标委员会按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标，推荐中标候选人。5.采购人根据评标委员会的推荐意见，确定中标供应商，并向中标供应商发出中标通知书。6.采购人与中标供应商签订采购合同。（二）邀请招标符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：1．具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的；2．采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。邀请招标应当按照以下程序进行：1.采购人或者采购代理机构应当从省级以上人民政府财政部门指定的政府采购评审专家库中，通过随机方式抽取3家以上供应商，并向其发出投标邀请书。2.供应商按照投标邀请书的要求，向采购人或者采购代理机构提交投标文件。3.采购人或者采购代理机构组织开标、评标活动，评标委员会按照招标文件规定的评标标准和方法进行评标，推荐中标候选人。4.采购人根据评标委员会的推荐意见，确定中标供应商，并向中标供应商发出中标通知书。5.采购人与中标供应商签订采购合同。（三）竞争性谈判符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：1.招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的；2.技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的确；3.采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的；4.不能事先计算出价格总额的。竞争性谈判应当按照以下程序进行：1.采购人或者采购代理机构成立谈判小组，谈判小组由采购人代表和有关专家共3人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。2.谈判小组制定谈判文件，明确谈判程序、谈判内容、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项。3.谈判小组从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于3家的供应商参加谈判，并向其发出谈判文件。4.供应商按照谈判文件的要求，在规定的时间内提交响应文件。5.谈判小组与供应商进行谈判，谈判小组所有成员集中与单一供应商分别进行谈判。在谈判中，谈判的任何一方不得透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息。谈判文件有实质性变动的，谈判小组应当以书面形式通知所有参加谈判人员。6.谈判结束后，谈判小组要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有参加谈判的未成交的供应商。7.采购人与成交供应商签订采购合同。（四）单一来源采购符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：1.只能从唯一供应商处采购的；2.发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的；3.必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额10%的。单一来源采购应当按照以下程序进行：1.采购人或者采购代理机构组织成立单一来源采购小组，单一来源采购小组由采购人代表和有关专家共3人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。2.单一来源采购小组对采购项目的需求、供应商的资格条件等进行审查，并与供应商进行协商，确定成交价格。3.采购人根据单一来源采购小组的协商结果，确定成交供应商，并向成交供应商发出成交通知书。4.采购人与成交供应商签订采购合同。（五）询价采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。询价应当按照以下程序进行：1.采购人或者采购代理机构成立询价小组，询价小组由采购人代表和有关专家共3人以上单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的2/3。询价小组应当对采购项目的价格构成和评定成交的标准等事项作出规定。2.询价小组根据采购需求，从符合相应资格条件的供应商名单中确定不少于3家的供应商，并向其发出询价通知书让其报价。3.供应商按照询价通知书的要求，在规定的时间内一次报出不得更改的价格。4.采购人或者采购代理机构对供应商的报价进行比较，以提出最低报价的供应商为成交供应商。5.采购人与成交供应商签订采购合同。五、采购合同管理（一）合同签订采购人应当自中标、成交通知书发出之日起30日内，按照采购文件确定的事项与中标、成交供应商签订政府采购合同。政府采购合同应当采用书面形式，并加盖采购人、供应商双方公章。（二）合同履行采购人应当按照政府采购合同约定，及时向供应商支付采购资金。供应商应当按照政府采购合同约定的时间、地点、方式和标准，履行提供货物、工程和服务的义务。（三）合同变更与终止政府采购合同履行中，采购人需追加与合同标的相同的货物、工程或者服务的，在不改变合同其他条款的前提下，可以与供应商协商签订补充合同，但所有补充合同的采购金额不得超过原合同采购金额的10%；补充合同签订后，采购人应当将补充合同副本报政府采购管理机构备案。政府采购合同终止的，采购人应当将合同终止情况报政府采购管理机构备案。（四）合同验收采购人应当按照政府采购合同约定的技术、服务、安全标准组织对供应商履约情况进行验收，并出具验收报告。验收报告应当包括验收的依据、范围、方法、标准、结果等内容。验收合格的项目，采购人应当按照合同约定及时支付采购资金；验收不合格的项目，采购人应当及时与供应商协商解决，要求供应商采取补救措施或者退换货物等。六、采购资金管理（一）资金支付采购人应当按照政府采购合同约定，及时向财政部门申请支付采购资金。财政部门应当按照国库集中支付制度的规定，对采购人提交的支付申请进行审核，审核无误后，将采购资金直接支付给供应商。（二）资金核算采购人应当按照国家有关财务会计制度的规定，对采购资金进行单独核算，确保采购资金专款专用。采购资金的核算应当真实、准确、完整，不得截留、挪用、挤占采购资金。（三）资金监督财政部门应当加强对采购资金使用情况的监督检查，定期对采购人的采购资金使用情况进行审计。审计部门应当依法对采购资金的使用效益进行审计监督，确保采购资金的合理使用。七、监督检查与责任追究（一）监督检查政府采购管理机构应当加强对政府采购活动的监督检查，定期对采购人、采购代理机构的采购活动进行检查，及时发现和纠正采购活动中存在的问题。监督检查的内容包括：1.采购活动是否符合法律法规和本制度的规定；2.采购文件的编制、发布、评审等环节是否规范；3.采购合同是否签订、履行；4.采购资金的使用是否合规；5.其他需要监督检查的事项。（二）投诉处理供应商认为采购文件、采购过程和中标、成交结果使自己的权益受到损害的，可以在知道或者应知其权益受到损害之日起7个工作日内，以书面形式向采购人提出质疑。采购人应当在收到质疑函后7个工作日内作出答复，并以书面形式通知质疑供应商和其他有关供应商。供应商对采购人的答复不满意或者采购人未在规定的时间内作出答复的，可以在答复期满后15个工作日内向政府采购管理机构投诉政府采购管理机构应当在收到投诉后30个工作日内，对投诉事项作出处理决定，并以书面形式通知投诉人和与