宿迁政府采购内部控制制度

PAGE宿迁政府采购内部控制制度一、总则（一）制定目的为了加强宿迁市政府采购活动的内部控制，规范采购行为，提高采购效率，保证采购质量，防范采购风险，依据《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例等相关法律法规，结合本市实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于宿迁市各级国家机关、事业单位和团体组织（以下统称采购人）使用财政性资金进行的政府采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：政府采购活动必须严格遵守国家法律法规和相关政策规定。2.效益性原则：在保证采购质量的前提下，提高采购资金的使用效益，降低采购成本。3.公正性原则：采购活动应遵循公平、公正的原则，维护市场竞争秩序，保障供应商的合法权益。4.公开性原则：采购信息应依法公开，接受社会监督，确保采购活动的透明度。5.内部控制原则：建立健全内部管理制度，加强对采购活动各环节的风险防控和监督制约。二、采购预算与计划管理（一）采购预算编制1.采购人应按照财政部门的要求，结合本单位事业发展规划和年度工作任务，科学合理地编制政府采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额等内容，并按照规定的格式和要求报送财政部门审核。3.财政部门应加强对采购预算的审核，确保预算编制的准确性和合理性。对于不符合规定的采购预算，应及时提出修改意见，要求采购人进行调整。（二）采购计划制定1.采购人应根据批准的采购预算，结合采购项目的实际情况，制定具体的采购计划。采购计划应包括采购项目的实施时间、采购方式、采购程序、采购需求等内容。2.采购计划应按照规定的时间报送财政部门备案。财政部门应加强对采购计划的备案管理，对不符合规定的采购计划，应及时要求采购人进行调整。3.采购人应严格按照采购计划组织实施采购活动，不得擅自变更采购计划。如因特殊原因需要变更采购计划的，应按照规定的程序报经财政部门批准。三、采购活动执行（一）采购方式选择1.采购人应根据采购项目的特点和需求，按照法律法规规定的采购方式进行采购。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购等。2.采购人选择采购方式时，应充分考虑采购项目的预算金额、技术复杂程度、市场竞争状况等因素，确保采购方式的合理性和合法性。3.对于达到公开招标数额标准的采购项目，采购人应采用公开招标方式进行采购。因特殊原因需要采用其他采购方式的，应按照规定的程序报经财政部门批准。（二）采购文件编制1.采购人应根据采购项目的特点和需求，编制详细、准确、完整的采购文件。采购文件应包括采购公告、采购邀请书、采购需求、采购合同文本、评标标准、投标文件格式等内容。2.采购文件应明确采购项目的技术规格、质量要求、服务标准、验收方法等内容，确保供应商能够准确理解采购需求。3.采购人应组织相关人员对采购文件进行审核，确保采购文件的合法性、合规性和合理性。对于审核中发现的问题，应及时进行修改和完善。（三）采购程序执行1.采购人应按照采购文件规定的程序组织实施采购活动，包括发布采购公告、发售采购文件、接收投标文件、开标、评标、定标等环节。2.在采购活动过程中，采购人应严格遵守法律法规和采购文件的规定，确保采购程序的公正、公平、公开。3.采购人应按照规定的时间和方式发布采购公告，确保供应商能够及时获取采购信息。采购公告应包括采购项目的名称、采购方式、采购预算、采购需求、供应商资格条件、投标截止时间、开标时间及地点等内容。4.采购人应按照规定的时间和方式发售采购文件，确保供应商能够及时获取采购文件。采购文件的发售期限不得少于5个工作日。5.采购人应按照规定的时间和方式接收投标文件，确保投标文件的密封性和完整性。投标截止时间后，采购人不得接收投标文件。6.采购人应按照规定的时间和地点组织开标活动，确保开标活动的公正、公平、公开。开标活动应由采购人或其委托的采购代理机构主持，并邀请所有投标人参加。7.采购人应按照规定的评标标准和方法组织评标活动，确保评标活动的公正、公平、公开。评标委员会应由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人以上单数，其中技术、经济等方面的专家不得少于成员总数的三分之二。8.采购人应按照规定的程序确定中标供应商，并及时向中标供应商发出中标通知书。中标通知书发出后，采购人不得擅自改变中标结果。（四）采购合同签订与履行1.采购人应在中标通知书发出之日起30日内，按照采购文件确定的事项与中标供应商签订政府采购合同。政府采购合同应当采用书面形式。2.政府采购合同应明确采购项目的名称、规格型号、数量、单价、金额、质量要求、服务标准、验收方法、付款方式、违约责任等内容。3.采购人应严格按照政府采购合同的约定履行义务，及时支付采购资金，确保采购项目的顺利实施。4.中标供应商应按照政府采购合同的约定履行义务，提供符合质量要求的货物、工程或服务。如因特殊原因需要变更政府采购合同的，应按照规定的程序报经采购人同意，并签订补充合同。四、采购项目验收（一）验收准备1.采购人应在采购项目实施完毕后，及时组织成立验收小组，负责采购项目的验收工作。验收小组应由采购人代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为5人以上单数。2.验收小组应根据采购文件和政府采购合同的约定，制定详细的验收方案，明确验收标准、验收方法、验收程序等内容。3.验收小组应提前通知供应商做好验收准备工作，并要求供应商提供相关的技术资料和证明文件。（二）验收实施1.验收小组应按照验收方案的要求，对采购项目的货物、工程或服务进行实地验收。验收内容包括采购项目的数量、质量、规格型号、技术性能、服务标准等方面。2.验收小组应认真核对采购项目的相关技术资料和证明文件，确保采购项目符合采购文件和政府采购合同的约定。3.验收小组应在验收过程中做好记录，对验收情况进行详细记载。验收记录应包括采购项目名称、验收时间、验收地点、验收人员、验收内容、验收结果等内容。（三）验收报告编制1.验收小组应在验收结束后，及时编制验收报告。验收报告应包括采购项目名称、验收时间、验收地点、验收人员、验收内容、验收结果、验收结论等内容。2.验收报告应经验收小组全体成员签字确认，并加盖采购人公章。验收报告一式三份，采购人、供应商各执一份，财政部门备案一份。3.如采购项目验收合格，采购人应按照政府采购合同的约定及时支付采购资金。如采购项目验收不合格，采购人应要求供应商限期整改，直至验收合格。如供应商拒不整改或整改后仍不符合要求的，采购人应按照政府采购合同的约定追究供应商的违约责任。五、采购资金支付（一）资金支付申请1.采购人应在采购项目验收合格后，按照政府采购合同的约定及时向财政部门提交资金支付申请。资金支付申请应包括采购项目名称、采购合同编号、采购金额、已支付金额、应支付金额、付款方式、付款时间等内容。2.采购人提交资金支付申请时，应附采购合同、验收报告、发票等相关证明文件。（二）资金支付审核1.财政部门应按照规定的程序对采购人提交的资金支付申请进行审核。审核内容包括采购项目的合法性、合规性、采购合同的履行情况、验收报告的真实性等方面。2.财政部门审核通过后，应及时将采购资金支付给中标供应商。财政部门应按照规定的时间和方式支付采购资金，确保采购资金的及时、足额支付。（三）资金支付监督1.财政部门应加强对采购资金支付的监督管理，建立健全资金支付监督机制，确保采购资金的安全、合理使用。2.财政部门应定期对采购资金支付情况进行检查，发现问题及时进行整改。如发现采购人存在违规支付采购资金的行为，应按照规定的程序追究采购人的责任。六、监督检查与责任追究（一）内部监督检查1.采购人应建立健全内部监督检查制度，加强对政府采购活动的内部监督检查。内部监督检查应包括采购预算与计划管理、采购活动执行、采购项目验收、采购资金支付等方面。2.采购人应定期对政府采购活动进行内部审计，及时发现和纠正存在的问题。内部审计报告应报采购人领导班子和财政部门备案。3.采购人应加强对采购人员的培训和管理，提高采购人员的业务素质和职业道德水平。采购人员应严格遵守法律法规和采购制度的规定，廉洁自律，不得接受供应商的贿赂或其他不正当利益。（二）财政监督检查1.财政部门应加强对政府采购活动的财政监督检查，建立健全财政监督检查机制，确保政府采购活动的合法性、合规性和公正性。2.财政部门应定期对采购人的政府采购活动进行检查，检查内容包括采购预算与计划管理、采购活动执行、采购项目验收、采购资金支付等方面。3.财政部门应加强对采购代理机构的监督管理，建立健全采购代理机构考核评价制度，定期对采购代理机构的服务质量、业务水平、内部管理等方面进行考核评价。4.财政部门应加强对政府采购评审专家的管理，建立健全评审专家抽取、使用、考核评价等制度，确保评审专家的公正、公平、独立评审。（三）审计监督检查1.审计部门应加强对政府采购活动的审计监督检查，建立健全审计监督检查机制，确保政府采购活动的真实性、合法性和效益性。2.审计部门应定期对采购人的政府采购活动进行审计，审计内容包括采购预算与计划管理、采购活动执行、采购项目验收、采购资金支付等方面。3.审计部门应加强对采购代理机构的审计监督检查，对采购代理机构在政府采购活动中存在的违规行为进行严肃查处。（四）责任追究1.采购人、采购代理机构、评审专家等在政府采购活动中存在违规行为的，应按照法律法规的规定追究