审计局采购制度

PAGE审计局采购制度一、总则（一）目的为了规范审计局采购行为，加强采购管理，提高采购资金使用效益，保证采购质量，促进廉政建设，根据国家有关法律法规和审计局实际情况，制定本制度。（二）适用范围本制度适用于审计局机关及所属事业单位使用财政性资金、自有资金进行的货物、工程和服务采购活动。（三）基本原则1.合法性原则：采购活动必须遵守国家法律法规，严格按照规定的程序和方式进行。2.公开透明原则：采购信息应公开披露，采购过程应接受监督，确保公平竞争。3.公平竞争原则：通过公平竞争，选择最优的供应商、承包商或服务提供商，保证采购质量，降低采购成本。4.公正原则：采购活动应公正对待所有参与竞争的供应商、承包商或服务提供商，不偏袒任何一方。5.诚实信用原则：采购当事人应诚实守信，履行各自的权利和义务。二、采购组织与职责（一）采购管理部门设立专门的采购管理部门，负责采购制度的制定、组织实施、监督检查等工作。其主要职责包括：1.研究制定采购政策、制度和流程。2.编制采购预算和采购计划。3.组织采购活动的实施，包括招标、谈判、询价等。4.对采购项目进行验收和评估。5.处理采购投诉和纠纷。（二）采购需求部门各采购需求部门负责提出采购需求，参与采购活动的相关环节，配合采购管理部门做好采购工作。其主要职责包括：1.根据工作需要，提出采购项目的申请。2.明确采购项目的技术规格、数量、质量要求等。3.参与采购文件的编制和审核。4.协助采购管理部门进行供应商选择、谈判等工作。5.负责采购项目的验收工作。（三）财务部门财务部门负责采购资金的管理和支付，对采购预算执行情况进行监督。其主要职责包括：1.审核采购预算和采购计划。2.安排采购资金，确保资金及时足额支付。3.对采购资金的使用情况进行核算和监督。4.参与采购项目的验收和结算工作。（四）监督部门监督部门负责对采购活动进行全程监督，确保采购活动合法合规。其主要职责包括：1.制定监督检查计划，对采购活动进行定期或不定期检查。2.受理采购投诉和举报，调查处理违规行为。3.对采购制度的执行情况进行评估和反馈。三、采购预算与计划（一）采购预算编制1.采购需求部门应根据工作任务和事业发展需要，结合上一年度采购执行情况，编制年度采购预算。2.采购预算应明确采购项目的名称、规格、数量、金额等内容，并按照财政部门的要求进行分类和细化。3.采购预算编制应遵循“量入为出、收支平衡”的原则，确保预算的合理性和可行性。（二）采购计划制定1.采购管理部门根据采购预算和工作实际情况，制定年度采购计划。2.采购计划应明确采购项目的实施时间、采购方式、采购程序等内容，并按照规定报相关部门审批。3.采购计划应根据实际情况进行动态调整，确保采购工作与审计局业务工作相适应。四、采购方式（一）公开招标1.公开招标是指采购人以招标公告的方式邀请不特定的供应商参加投标的采购方式。2.达到公开招标数额标准的采购项目，应当采用公开招标方式。公开招标数额标准按照国家有关规定执行。3.采用公开招标方式采购的，采购人应当在财政部门指定的媒体上发布招标公告，并按照规定的程序组织开标、评标、定标等活动。（二）邀请招标1.邀请招标是指采购人以投标邀请书的方式邀请特定的供应商参加投标的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用邀请招标方式采购：具有特殊性，只能从有限范围的供应商处采购的。采用公开招标方式的费用占政府采购项目总价值的比例过大的。3.采用邀请招标方式采购的，采购人应当从符合相应资格条件的供应商中，通过随机方式选择三家以上的供应商，并向其发出投标邀请书。（三）竞争性谈判1.竞争性谈判是指采购人通过与符合相应资格条件的不少于三家的供应商分别谈判，商定价格、条件和合同条款，最后从中确定成交供应商的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用竞争性谈判方式采购：招标后没有供应商投标或者没有合格标的或者重新招标未能成立的。技术复杂或者性质特殊，不能确定详细规格或者具体要求的。采用招标所需时间不能满足用户紧急需要的。不能事先计算出价格总额的。3.采用竞争性谈判方式采购的，采购人应当成立谈判小组，由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。谈判小组应当制定谈判文件，明确谈判程序、谈判内容、合同草案的条款以及评定成交的标准等事项。谈判小组应当与符合资格条件的供应商就采购货物、工程和服务事宜进行谈判，在谈判中，谈判的任何一方不得透露与谈判有关的其他供应商的技术资料、价格和其他信息。谈判小组应当要求所有参加谈判的供应商在规定时间内进行最后报价，采购人从谈判小组提出的成交候选人中根据符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商，并将结果通知所有参加谈判的未成交的供应商。（四）单一来源采购1.单一来源采购是指采购人从某一特定供应商处采购货物、工程和服务的采购方式。2.符合下列情形之一的货物或者服务，可以采用单一来源方式采购：只能从唯一供应商处采购的。发生了不可预见的紧急情况不能从其他供应商处采购的。必须保证原有采购项目一致性或者服务配套的要求，需要继续从原供应商处添购，且添购资金总额不超过原合同采购金额百分之十的。3.采用单一来源方式采购的，采购人应当在省级以上财政部门指定的媒体上公示，并将公示情况报财政部门备案。公示期不得少于五个工作日。公示无异议的，采购人可以与供应商签订采购合同。（五）询价1.询价是指采购人向三家以上潜在的供应商发出询价单，对供应商一次性报出的价格进行比较，最后按照符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成交供应商的采购方式。2.采购的货物规格、标准统一、现货货源充足且价格变化幅度小的政府采购项目，可以采用询价方式采购。3.采用询价方式采购的，采购人应当成立询价小组，由采购人的代表和有关专家共三人以上的单数组成，其中专家的人数不得少于成员总数的三分之二。询价小组应当向符合相应资格条件的供应商发出询价通知书，要求其一次报出不得更改的价格。询价小组应当对供应商的报价进行评审，并按照询价文件规定的评审方法和标准确定成交供应商。成交供应商确定后，采购人应当向其发出成交通知书，并将成交结果通知所有被询价的未成交的供应商。五、采购程序（一）采购申请与审批1.采购需求部门根据采购计划，填写采购申请表，详细说明采购项目的名称、规格、数量、质量要求、预算金额、采购方式等内容，并提交相关证明材料。2.采购申请表经部门负责人审核签字后，报采购管理部门。3.采购管理部门对采购申请表进行审核，符合要求的，报分管领导审批；重大采购项目需报局长办公会或党组会审议通过。（二）采购文件编制1.采购管理部门根据采购项目的特点和采购方式，组织编制采购文件。采购文件应包括采购公告、招标文件、谈判文件、询价通知书等。2.采购文件应明确采购项目的技术规格、数量、质量要求、采购程序、评标标准、合同条款等内容，确保采购文件的完整性和准确性。3.采购文件编制过程中，采购管理部门应征求采购需求部门、财务部门、监督部门等相关部门的意见，确保采购文件符合各方要求。（三）供应商选择与确定1.采购管理部门根据采购文件的要求，通过发布公告、邀请、推荐等方式，确定潜在供应商名单。2.对潜在供应商进行资格审查，审查内容包括营业执照、资质证书、业绩情况、信誉状况等。3.根据采购方式的不同，组织供应商进行投标、谈判、询价等活动。在活动过程中，应严格按照规定的程序和标准进行操作，确保公平竞争。4.采购管理部门根据评审结果，确定成交供应商，并向其发出成交通知书。（四）合同签订与履行1.采购管理部门组织采购需求部门与成交供应商签订采购合同。采购合同应明确采购项目的名称、规格、数量、质量要求、价格、交货时间、地点及验收标准等内容。2.采购合同签订后，双方应严格履行合同约定的义务。采购需求部门应及时跟踪合同执行情况，确保采购项目按时、按质、按量完成。3.采购管理部门应对合同履行情况进行监督检查，发现问题及时协调解决。（五）验收与付款1.采购项目完成后，采购需求部门应组织相关人员按照合同约定的验收标准进行验收。验收合格后，出具验收报告。2.采购需求部门将验收报告提交采购管理部门，采购管理部门审核后，办理付款手续。财务部门根据采购合同和验收报告，及时支付采购资金。3.对验收不合格的采购项目，采购需求部门应要求供应商限期整改或重新提供货物、工程和服务。整改或重新提供后仍不合格的，按照合同约定追究供应商的违约责任。六、采购监督与管理（一）内部监督1.监督部门应定期对采购活动进行检查，重点检查采购程序的执行情况、采购文件的编制与审核情况、供应商选择与确定情况、合同签订与履行情况等。2.建立采购项目跟踪机制，对采购项目的实施进度、质量、资金使用等情况进行跟踪检查，及时发现和解决问题。3.加强对采购人员的监督管理，采购人员应严格遵守采购制度和工作纪律，不得接受供应商的贿赂或其他不正当利益。（二）外部监督1.接受财政部门、审计部门等相关部门的监督检查，积极配合有关部门的工作，如实提供采购活动的相关资料和信息。2.采购信息应按照规定在财政部门指定的媒体上公开披露，接受社会公众的监督。（三）投诉处理1.供应商对采购活动有异议的，可以向采购管理部门提出质疑。采购管理部门应在规定时间内作出答复。2.供应商对质疑答复不满意或者采购管理部门未在规定时间内作出答复的，可以向监督部门投诉。监督部门应依法受理投诉，并进行调查处理。3.投诉处理结果应及时反馈给投诉人，并向社会公开。七、采购档案管理（一）档案内容采购档案应包括采购项目的申请文件、采购文件、采购合同、验收报告、付款凭证等相关资料。（二）档案整理与归档采购管理部门应指定专人负责采购档案的整理与归档工作。采购项目结束后，应及时将相关资料进行整理、分类、编号，装