餐饮营业现金管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强本餐饮企业的现金管理，确保现金的安全、合理使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于本餐饮企业所有营业现金收支活动，包括餐厅、厨房、收银台、吧台等所有涉及现金收付的部门和岗位。第三条本制度旨在规范现金收付流程，加强内部控制，防范现金风险，确保企业财务状况的稳定。第二章现金管理组织与职责第四条成立现金管理领导小组，由企业财务总监担任组长，各部门负责人为成员，负责现金管理制度的制定、实施和监督。第五条财务部负责现金管理的具体工作，包括现金的收付、盘点、保管、报账等。第六条各部门负责人对本部门现金管理负直接责任，确保本部门现金收支符合制度规定。第七条各岗位员工应熟悉本岗位现金管理规定，遵守操作规程，对现金管理负责。第三章现金收付管理第八条现金收付应当遵循“日清日结”的原则，确保现金账目清晰、准确。第九条现金收付必须使用统一的收银机，收银机打印的收据作为现金收付的凭证。第十条现金收入必须实时入账，不得挪用、截留或私分。第十一条现金支出应当有合法的报销凭证，按照审批权限进行审批。第十二条现金支出应当遵循以下程序：1.填写报销单，注明支出用途、金额、日期等；2.经部门负责人审核签字；3.报财务部审批；4.财务部审核无误后，支付现金；5.填写现金支付凭证，交由报销人签字确认。第十三条现金收支必须使用人民币，不得使用外币。第四章现金盘点与保管第十四条财务部应定期组织现金盘点，盘点时间不少于每月一次。第十五条现金盘点应由财务部负责人或指定专人负责，其他人员不得参与。第十六条现金盘点时，应核对现金账目与实际现金数量是否一致，如有差异，应查明原因，及时处理。第十七条现金保管应当指定专人负责，保管人员应具备良好的职业道德和责任心。第十八条现金保管应当符合以下要求：1.现金应存放在保险柜内，保险柜应设置密码，并定期更换密码；2.保险柜钥匙应由保管人员妥善保管，不得随意转借他人；3.保险柜钥匙不得与工作钥匙混用；4.保险柜应定期检查，确保其安全可靠。第五章现金风险管理第十九条建立现金风险预警机制，对现金收支异常情况进行监控。第二十条对现金收支异常情况，应及时查明原因，采取相应措施，防止风险扩大。第二十一条加强员工培训，提高员工对现金风险的防范意识。第二十二条定期进行内部审计，对现金管理制度的执行情况进行检查。第六章现金管理监督与考核第二十三条财务部应定期对现金管理制度执行情况进行检查，对违反制度的行为进行查处。第二十四条各部门负责人应定期向现金管理领导小组汇报本部门现金管理情况。第二十五条对现金管理工作中表现突出的个人和部门给予表彰和奖励。第二十六条对违反现金管理制度的行为，根据情节轻重，给予警告、罚款、降职、辞退等处理。第七章附则第二十七条本制度由财务部负责解释。第二十八条本制度自发布之日起施行。第二十九条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和修改。第三十条本制度如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。【注】以上内容为餐饮营业现金管理制度的基本框架，具体内容可根据企业实际情况进行调整和完善。第2篇第一章总则第一条为加强本餐饮企业的现金管理，确保现金收支的安全、合规和高效，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于本餐饮企业所有现金收支活动，包括营业现金收入、支出及现金库存管理等。第三条本制度旨在规范现金收支流程，加强内部控制，防范现金风险，确保企业财务健康稳定发展。第二章现金收支管理第四条现金收支原则1.遵守国家法律法规，严格执行现金管理规定；2.现金收支必须以合法票据为依据；3.现金收支必须真实、准确、完整；4.现金收支必须及时、安全、高效。第五条现金收支流程1.收入管理（1）顾客消费后，服务员应及时向顾客收取现金，并开具相应的收据；（2）收银员将现金收入登记在现金收入登记簿上，并妥善保管收据；（3）每日营业结束后，收银员将现金收入与现金收入登记簿核对，无误后上交财务部。2.支出管理（1）各部门负责人根据实际需要，填写现金支出申请单，经批准后交财务部审核；（2）财务部根据审批后的现金支出申请单，办理现金支付手续；（3）支付现金后，财务部将现金支出登记在现金支出登记簿上，并妥善保管相关凭证。第六条现金库存管理1.现金库存限额由财务部根据企业实际情况和业务需求确定；2.收银员每日营业结束后，将现金收入与现金库存限额核对，确保现金库存安全；3.财务部定期对现金库存进行盘点，确保现金库存真实、准确；4.如发现现金库存短缺或多余，应及时查明原因，并按规定进行处理。第三章内部控制与监督第七条内部控制1.明确各部门职责，确保现金收支管理责任到人；2.建立健全现金收支审批制度，确保现金收支合规；3.定期对现金收支进行审计，发现问题及时整改；4.加强员工培训，提高员工现金管理意识。第八条监督检查1.财务部负责对现金收支管理进行全面监督检查；2.各部门负责人对本部门现金收支管理进行自查；3.定期召开现金收支管理会议，总结经验，改进不足；4.对违反现金管理规定的，依法依规进行处理。第四章现金管理责任第九条财务部负责1.制定和实施现金管理制度；2.负责现金收支的审核、支付和监督；3.定期对现金库存进行盘点；4.对现金收支管理进行检查和考核。第十条各部门负责人负责1.严格执行现金管理制度；2.确保本部门现金收支合规、安全；3.定期对本部门现金收支进行自查；4.对违反现金管理规定的，及时上报财务部。第十一条员工责任1.遵守现金管理制度，自觉维护企业现金安全；2.不得挪用、侵占企业现金；3.如发现现金收支问题，应及时报告上级；4.积极配合财务部开展现金收支管理工作。第五章附则第十二条本制度由财务部负责解释。第十三条本制度自发布之日起实施。第十四条本制度如有未尽事宜，由财务部负责修订。第六章特别规定第十五条对于重大现金收支事项，如大额现金支付、现金盘点、现金库存调整等，需经企业主要负责人审批。第十六条对于现金收支的异常情况，如现金短缺、现金多余、现金收支不符等，财务部应立即进行调查，并采取措施予以纠正。第十七条对于违反本制度的行为，将依照企业相关规定进行处理，情节严重的，将追究法律责任。第十八条本制度中的“现金”指人民币现金。第十九条本制度自发布之日起，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。第二十条本制度由财务部负责监督执行，各部门应予以配合。第二十一条本制度如有变更，由财务部负责通知各部门。第二十二条本制度由财务部负责归档管理。第3篇第一章总则第一条为加强餐饮营业现金管理，确保现金收支的合规、安全、高效，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合本餐饮企业实际情况，特制定本制度。第二条本制度适用于本餐饮企业所有现金收支活动，包括但不限于收银员、厨师、服务员等岗位。第三条本制度遵循以下原则：1.合法合规原则：现金收支活动必须遵守国家法律法规和金融政策。2.安全保障原则：确保现金安全，防止现金被盗、丢失或损坏。3.高效便捷原则：简化现金收支流程，提高工作效率。4.透明公开原则：现金收支情况公开透明，接受监督。第二章现金收支管理第四条现金收支范围1.餐饮营业现金收支范围包括：顾客消费现金支付、员工工资发放、供应商货款支付、日常零星开支等。2.非现金收支业务，如信用卡、支付宝、微信支付等，应按照相关支付规定执行。第五条现金收支流程1.收银员在顾客结账时，应主动提示顾客使用非现金支付方式，鼓励顾客使用信用卡、支付宝、微信支付等。2.对于必须使用现金支付的业务，收银员应确保现金收支准确无误，并开具相应发票或收据。3.员工工资发放：财务部门根据员工工资表，按时足额发放工资，并确保现金安全。4.供应商货款支付：财务部门根据采购订单和发票，按时足额支付供应商货款，并确保现金安全。5.日常零星开支：收银员根据实际情况，合理使用现金支付零星开支，并确保现金安全。第六条现金收支凭证管理1.收银员应妥善保管现金收支凭证，包括发票、收据、银行对账单等。2.财务部门定期对现金收支凭证进行整理、归档，确保凭证完整、准确。第三章现金安全管理第七条现金安全责任1.收银员负责现金的收付和保管，确保现金安全。2.财务部门负责现金的盘点、核对和监督，确保现金安全。3.企业负责人对现金安全负总责。第八条现金安全措施1.设立现金保险柜，收银员每日下班前将现金存入保险柜，并上锁。2.定期对现金保险柜进行安全检查，确保其完好无损。3.建立现金交接制度，收银员交接班时，应进行现金清点，确保现金数额准确。4.加强员工安全教育，提高员工现金安全意识。第四章监督检查第九条企业内部审计部门负责对现金收支活动进行监督检查，确保现金管理制度的有效执行。第十条监督检查内容1.现金收支是否符合国家法律法规和金融政策。2.现金收支流程是否规范，是否存在违规操作。3.现金安全措施是否到位，是否存在安全隐患。4.现金收支凭证管理是否完善，是否存在伪造、篡改等