授信审批管理制度

PAGE授信审批管理制度一、总则（一）目的本制度旨在规范公司授信审批流程，确保授信业务的风险可控，保障公司资金安全，促进业务健康发展，依据国家相关法律法规及行业标准制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及授信业务的各部门及相关人员，包括但不限于业务部门、风险管理部门、财务部门等在授信申请、审查、审批、发放、管理及收回等环节的操作与管理。（三）基本原则1.合法性原则：授信业务必须严格遵守国家法律法规，确保各项业务操作合法合规。2.风险可控原则：在授信审批过程中，充分评估风险，采取有效措施控制风险，保障公司资产安全。3.审慎性原则：对授信申请人的信用状况、经营能力、财务状况等进行全面、深入、审慎的调查和评估，避免过度授信。4.真实性原则：授信业务相关资料必须真实、准确、完整，不得提供虚假信息。5.独立性原则：授信审批各环节应相互独立，避免利益冲突，确保审批结果公正、客观。二、授信审批管理组织架构及职责（一）授信审批委员会1.组成：由公司高级管理人员、风险管理部门负责人、财务部门负责人、业务部门负责人等组成，设主任一名，由公司高级管理层指定人员担任。2.职责审议和决策重大授信业务，包括但不限于大额授信、集团客户授信、关联方授信等。审查授信业务的风险状况，对风险控制措施提出意见和建议。监督授信审批制度的执行情况，对违规行为进行纠正和处理。定期评估授信业务的整体风险水平，为公司授信政策的调整提供依据。（二）风险管理部门1.职责负责制定和完善授信风险管理政策、制度和流程。对授信申请人进行信用评级和风险评估，收集、整理和分析相关信息。审查授信业务的风险状况，提出风险审查意见，参与授信审批决策。监测授信业务的风险状况，及时发现和预警潜在风险，采取风险控制措施。对已发放的授信业务进行跟踪管理，定期进行风险检查和评估，督促业务部门及时回收贷款。（三）业务部门1.职责负责授信业务的营销和拓展，收集客户信息，了解客户需求，向风险管理部门提交授信申请。配合风险管理部门进行授信调查和风险评估，提供相关业务资料和信息。按照授信审批意见，与客户签订授信合同，办理授信业务的发放和管理。负责授信业务的贷后管理，及时跟踪客户经营状况和资金使用情况，发现问题及时报告并采取措施。负责授信业务的本息回收工作，制定回收计划，采取有效措施确保贷款按时足额收回。（四）财务部门1.职责负责提供授信业务相关的财务数据和分析，协助风险管理部门进行风险评估。审核授信业务的财务条款和还款计划，确保公司财务利益得到保障。负责授信业务的资金管理，按照合同约定及时发放和收回资金，监控资金流向。根据公司财务状况和资金安排，对授信业务的规模和结构提出建议。三、授信业务流程（一）授信申请1.业务部门在与客户洽谈业务过程中，对符合授信条件的客户，应指导客户填写授信申请书，并要求客户提供以下资料：营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证等相关证照。法定代表人身份证明、授权委托书等。近三年财务报表及近期财务状况说明。公司章程、股权结构、主要管理人员简历等。贷款卡及查询信息。抵押物清单、产权证书等相关资料（如有）。其他需要提供的资料。2.业务部门对客户提交的资料进行初步审查，确保资料的完整性和真实性。如发现资料不完整或存在疑问，应及时要求客户补充或说明。审查通过后，将授信申请及相关资料提交至风险管理部门。（二）授信调查1.风险管理部门收到业务部门提交的授信申请后，应及时安排调查人员对授信申请人进行调查。调查内容包括但不限于：客户基本情况，如注册地址、经营范围、法定代表人、注册资本等。经营状况，包括市场份额、销售渠道、生产能力、产品竞争力等。财务状况，分析资产负债、盈利能力、现金流等情况。信用状况，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解客户信用记录和信用评级。行业状况，分析所在行业的发展趋势、市场竞争格局、政策环境等。担保情况，对抵押物、保证人等进行调查，评估担保的有效性和可靠性。2.调查人员可通过实地走访、问卷调查、电话访谈、数据查询等方式收集信息，并撰写授信调查报告。报告应客观、准确地反映调查情况，对客户的风险状况进行评估，提出授信建议，包括授信额度、期限、利率、还款方式、担保方式等。（三）授信审查1.风险管理部门收到授信调查报告后，应组织相关人员进行审查。审查人员应根据国家法律法规、行业标准和公司授信政策，对调查内容的完整性、准确性、合规性进行审查，并重点关注以下方面：客户主体资格和经营合法性。信用状况和风险承受能力。财务状况的真实性和偿债能力。授信额度的合理性和必要性。担保措施的有效性和可靠性。业务背景和交易的真实性。2.审查人员在审查过程中，如发现问题或疑问，应及时与调查人员沟通核实，必要时可要求补充调查或提供其他资料。审查通过后，出具授信审查意见，提交至授信审批委员会。（四）授信审批1.授信审批委员会定期召开会议，对提交的授信业务进行审议和决策。会议由主任主持，参会人员应充分发表意见，对授信业务的风险状况、审批意见等进行讨论。2.授信审批委员会根据审议情况，对授信业务做出审批决定。审批决定分为同意、有条件同意和不同意三种。同意：表示授信业务符合公司授信政策和风险控制要求，可按照申请额度、期限、利率等条件进行授信。有条件同意：表示授信业务基本符合要求，但需补充或完善某些条件，如增加担保措施、调整授信额度等，待条件满足后再行授信。不同意：表示授信业务存在较大风险或不符合公司授信政策，不予授信。3.授信审批委员会应形成会议纪要，记录会议讨论情况和审批决定。会议纪要由风险管理部门负责整理，经主任审核后存档。（五）授信发放1.业务部门根据授信审批意见，与客户签订授信合同。合同应明确授信额度、期限、利率、还款方式（如等额本息、等额本金、按季付息到期还本等）、担保方式等条款，并确保合同内容符合法律法规和公司规定。2.财务部门按照合同约定，办理授信业务的资金发放手续。发放前应审核相关资料，确保资金发放的准确性和合规性。资金发放后，应及时登记台账，跟踪资金流向。（六）授信管理1.业务部门负责授信业务的日常管理，定期跟踪客户经营状况和资金使用情况，检查客户是否按照合同约定使用资金，是否存在违约行为等。如发现异常情况，应及时报告风险管理部门，并采取相应措施。2.风险管理部门应定期对授信业务进行风险监测和评估，分析风险状况变化趋势，及时发现潜在风险。根据风险监测情况，可要求业务部门采取风险控制措施，如增加担保、提前收回贷款等。3.财务部门应加强对授信业务的资金管理，监控资金回笼情况，确保按时足额收回本息。对逾期贷款应及时进行催收，并按照规定计提贷款损失准备。（七）授信收回1.业务部门应按照合同约定的还款计划，督促客户按时足额偿还贷款本息。如客户出现逾期还款情况，应及时采取催收措施，包括电话催收、上门催收、发送催收函等，并将逾期情况报告风险管理部门。2.风险管理部门应根据逾期情况，分析风险程度，制定相应的风险处置方案。对于风险较大的逾期贷款，可采取法律手段进行清收，如起诉、申请财产保全等。3.财务部门负责对收回的贷款本息进行核算和账务处理，确保资金及时入账，并按照规定进行统计和分析。四、授信风险评估与控制（一）风险评估方法1.信用评级：采用内部信用评级体系和外部信用评级机构相结合的方式，对授信申请人进行信用评级。内部信用评级应综合考虑客户的财务状况、经营能力、信用记录等因素，设定不同的信用等级，并赋予相应的风险权重。2.风险计量模型：运用风险计量模型，如信用风险评分模型、违约概率模型等，对授信业务的风险进行量化评估。通过模型计算，得出授信业务的预期损失和非预期损失，为风险决策提供依据。3.专家判断：在风险评估过程中，充分发挥风险管理专家的经验和专业知识，对一些复杂的风险因素进行定性分析和判断。专家判断应与定量分析相结合，提高风险评估的准确性和可靠性。（二）风险控制措施1.担保措施：要求授信申请人提供有效的担保，包括但不限于抵押物、质押物、保证人等。对担保物应进行严格的评估和管理，确保其价值稳定、权属清晰、易于变现。对保证人应审查其信用状况、财务实力和代偿能力等。2.授信额度控制：根据客户的风险状况和承受能力，合理确定授信额度。授信额度应与客户的经营规模、财务状况、还款能力等相匹配，避免过度授信。同时，应根据客户风险变化情况，及时调整授信额度。3.期限管理：合理确定授信期限，授信期限应与客户的经营周期、资金周转情况等相适应。对于期限较长的授信业务，应加强中期检查和风险监控，及时发现和解决潜在问题。4.利率定价：根据授信业务的风险状况、资金成本、市场利率水平等因素，合理确定利率。对于风险较高的客户，应适当提高利率水平，以覆盖风险成本。5.风险预警：建立风险预警机制，设定风险预警指标和阈值。当授信业务的风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，提醒相关部门采取风险控制措施。风险预警指标可包括信用评级变化、财务指标恶化、逾期贷款增加等。五、授信审批档案管理（一）档案内容授信审批档案应包括以下资料：1.授信申请书及相关附件，如客户提交的各种证照、报表、资料等。2.授信调查报告，包括调查人员收集的信息、分析过程和结论等。3.授信审查意见，包括审查人员对调查情况的审查意见和建议。4.授信审批委员会会议纪要及审批决定文件。5.授信合同及相关协议。6.抵押物清单、产权证书、评估报告等担保相关资料。7.贷后管理资料，如客户经营状况报告、资金使用情况监控记录、逾期催收记录等。8.其他与授信业务相关的资料。（二）档案整理与归档1.业务部门、风险管理部门等在授信业务办理过程中，应及时将各自环节产生的资料进行整理和分类。2.档案管理人员应定期对整理好的资料进行审核，确保资料的完整性和准确性。审核通过后，按照档案管理要求进行归档，建立档案索引和目录，便于查询和使用。（三）档案保管与查阅1.授信审批档案应妥善保管，存放于专门的档案库房，确保档案的安全和完整。档案保管期限应按照国家法律法规和公司规定执行，一般为[X]年。2.因工作需要查阅授信审批档案的，应填写查阅申请表，经相关部门负责人批准后，方可查阅。查阅人员应在档案管理人员的监督下进行查阅，不得擅自复印、涂改、损毁档案资料。查阅完毕后，应及时归还档案。六、监督与检查（一）内部监督1.公司内部审计部门应定期对授信审批制度的执行情况进行审计监督，检查授信业务操作是否符合制度规定，风险控制措施是否有效落实等。2.风险管理部门应定期对授信业务进行自查，检查授信调查、审查、审批等环节是否存在问题，风险监测和控制措施是否到位等。对自查发现的问题，应及时整改，并将整改情况报告公司管理层。（二）外部监督1.接受监管部门的监督检查，积极配合监管部门的工作，按照要求提供相关资料和信息，及时整改监管部门提出的问题。2.关注行业动态和市场变化，学习借鉴同行业先进的授信审批管理经验，不断完善公司的授信审