融资租赁业务流程制度

PAGE融资租赁业务流程制度一、总则1.目的本制度旨在规范公司融资租赁业务流程，确保业务操作的合规性、高效性和风险可控性，保障公司的合法权益，促进融资租赁业务的健康发展。2.适用范围本制度适用于公司内部所有涉及融资租赁业务的部门和人员，包括业务部门、风险管理部门、财务部门、法务部门等。3.基本原则合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业标准，确保融资租赁业务合法合规开展。风险可控原则：建立健全风险识别、评估和控制机制，有效防范和化解业务风险。审慎经营原则：在业务决策和操作过程中，充分考虑各种风险因素，审慎做出决策，确保业务的稳健性。客户至上原则：以客户需求为导向，提供优质、高效、专业的融资租赁服务，维护良好的客户关系。二、业务流程概述融资租赁业务主要包括项目开发与筛选、尽职调查、项目评审、合同签订、租赁物交付与管理、租金支付管理、租赁期满处置等环节。各环节紧密衔接，相互制约，共同构成完整的业务流程体系。三、项目开发与筛选1.市场调研业务部门应定期开展市场调研，关注行业动态、市场需求和竞争对手情况，收集潜在客户信息和项目线索。2.客户开发通过多种渠道拓展客户资源，包括但不限于行业展会、商务活动、合作伙伴推荐、网络营销等。与潜在客户进行初步沟通，了解其融资租赁需求、经营状况、财务状况等基本信息。3.项目筛选根据公司业务定位和风险偏好，对收集到的项目线索进行筛选。重点关注项目的可行性、收益性、风险程度等因素。对于符合筛选标准的项目，建立项目储备库，并指定专人负责跟踪和管理。四、尽职调查1.尽职调查团队组建对于进入尽职调查阶段的项目，由业务部门牵头，组织风险管理部门、财务部门、法务部门等相关人员组成尽职调查团队。2.尽职调查内容客户尽职调查：了解客户基本情况，包括公司注册登记信息、股权结构、法定代表人等。评估客户经营状况，审查其近年度财务报表、经营业绩、市场份额、行业地位等。考察客户信用状况，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解其信用记录、信用评级等情况。调查客户涉诉情况，通过法院裁判文书网等渠道查询客户是否存在未了结诉讼案件。项目尽职调查：核实项目基本情况，包括项目背景、建设内容、投资规模、项目进度等。评估项目可行性，分析项目技术方案、经济效益、社会效益等是否可行。审查项目合法性，确保项目符合国家法律法规、产业政策等要求，取得必要的审批文件和许可证。调查项目担保情况，了解项目是否有有效的担保措施，担保方的信用状况和担保能力如何。3.尽职调查方法文件审查：查阅客户提供的各类文件资料，包括营业执照、财务报表、合同协议、产权证书等，核实其真实性和完整性。实地考察：对客户经营场所、项目所在地进行实地考察，直观了解其经营状况和项目进展情况。问卷调查：设计尽职调查问卷，向客户相关人员、项目合作方、上下游企业等进行调查，获取更多信息。访谈：与客户高管、财务人员、项目负责人等进行面对面访谈，深入了解其业务情况、经营理念、风险状况等。4.尽职调查报告撰写尽职调查结束后，尽职调查团队应撰写尽职调查报告，详细阐述尽职调查过程、调查结果及风险评估意见。尽职调查报告应内容真实、数据准确、分析客观，为项目评审提供充分依据。五、项目评审1.评审委员会组建公司设立项目评审委员会，负责对融资租赁项目进行评审决策。评审委员会成员包括公司高管、业务部门负责人、风险管理部门负责人、财务部门负责人、法务部门负责人等。2.评审流程项目申报：业务部门将尽职调查报告及相关资料提交至评审委员会办公室。资料初审：评审委员会办公室对申报资料进行初步审查，核实资料的完整性和合规性。项目评审：评审委员会召开评审会议，业务部门负责人介绍项目情况，尽职调查团队汇报尽职调查结果，各成员根据评审标准对项目进行审议，并发表意见。投票表决：评审委员会成员对项目进行投票表决，根据投票结果形成评审意见。3.评审标准客户信用状况：客户信用评级良好，无重大不良信用记录，具备较强的还款能力和意愿。项目可行性：项目技术方案可行，经济效益和社会效益显著，具有良好的市场前景。风险可控性：项目风险能够通过有效的风险控制措施进行识别、评估和化解，风险水平在公司可承受范围内。收益合理性：项目预期收益能够覆盖融资成本、运营成本和风险成本，具有合理的投资回报率。4.评审结果应用对于通过评审的项目，根据评审意见进一步完善项目方案，并按照公司决策程序进行后续操作。对于未通过评审的项目，业务部门应分析原因，总结经验教训，对项目进行调整或放弃。六、合同签订1.合同起草与审核业务部门根据项目评审意见，起草融资租赁主合同及相关附属合同，明确双方权利义务、租金支付方式、租赁物交付与管理、违约责任等条款。法务部门对合同文本进行法律审查，确保合同条款符合法律法规要求，不存在法律风险。财务部门对合同涉及的财务条款进行审核，确保租金计算、支付方式、费用承担等符合公司财务政策和要求。2.合同签订经审核通过的合同，由公司法定代表人或授权代表与客户签订。签订过程中，应确保双方签字盖章真实、有效，合同原件妥善保管。3.合同归档合同签订后，业务部门应及时将合同文本及相关资料移交公司档案管理部门进行归档，以便日后查阅和管理。七、租赁物交付与管理1.租赁物交付根据合同约定，业务部门负责组织租赁物的交付工作。在交付前，应确保租赁物符合合同要求，具备交付条件。租赁物交付时，双方应办理交接手续，签署租赁物交接清单，明确租赁物的名称、数量、规格、型号、状态等信息。2.租赁物管理业务部门应建立租赁物管理台账，详细记录租赁物的交付、使用、维修、保养、处置等情况。定期对租赁物进行检查和维护，确保租赁物处于良好的使用状态，降低租赁物损耗和风险。对于租赁物的保险事宜，按照合同约定办理相关保险手续，确保租赁物在保险期间内得到充分保障。八、租金支付管理1.租金计算与通知财务部门根据合同约定的租金计算方式，定期计算租金金额，并向客户发送租金支付通知书，明确租金支付金额、支付时间、支付方式等要求。2.租金催收业务部门负责租金催收工作，在租金支付到期日前，提醒客户按时支付租金。对于逾期未支付租金的客户，按照合同约定采取相应的催收措施，如发送催款函、电话催收、上门催收等。如客户逾期时间较长或出现严重违约行为，应及时启动风险管理应急预案，采取法律手段维护公司权益。3.租金核算与账务处理财务部门对租金收入进行及时核算和账务处理，确保租金收入准确入账，同时做好与租金支付相关的税务处理工作。九、租赁期满处置1.租赁期满前评估在租赁期满前，业务部门应会同风险管理部门、财务部门等对租赁项目进行全面评估，包括租赁物状况、客户还款情况、项目收益情况等，为租赁期满处置决策提供依据。2.租赁期满处置方式续租：如客户有续租需求，且经评估符合公司续租条件，双方可协商签订续租合同，延续租赁关系。留购：客户按照合同约定支付留购价款后，取得租赁物所有权。业务部门应协助客户办理相关产权变更手续。退还：客户将租赁物退还公司，公司对租赁物进行验收，如租赁物符合退还条件，办理退还手续，并按照合同约定处理相关事宜。3.租赁期满账务处理财务部门根据租赁期满处置方式，及时进行账务处理，结清相关债权债务，确保财务数据准确无误。十、风险管理1.风险识别与评估风险管理部门应定期对融资租赁业务进行风险识别和评估，分析潜在风险因素，包括信用风险、市场风险、操作风险、法律风险等。采用定性与定量相结合的方法，对风险发生的可能性和影响程度进行评估，确定风险等级。2.风险控制措施信用风险控制：加强客户信用调查和评估，建立客户信用档案，设定客户信用额度，对信用状况不佳的客户采取风险缓释措施，如要求提供担保、提高租金利率等。市场风险控制：密切关注市场动态和行业发展趋势，合理确定租金水平和租赁期限，避免因市场波动导致项目收益下降。操作风险控制：完善业务流程和内部控制制度，加强员工培训，提高业务操作的规范性和准确性，减少操作失误和违规行为。法律风险控制：加强法务审查，确保合同条款合法合规，及时关注法律法规变化，调整业务操作以适应新的法律要求。3.风险监测与预警建立风险监测指标体系，对业务运行过程中的关键风险指标进行实时监测，如客户信用评级变化、租金逾期情况租赁物价值变动等。当风险指标出现异常时，及时发出预警信号，提醒相关部门采取措施防范风险。4.风险处置对于发生的风险事件，应迅速启动风险处置预案，采取有效措施进行处置，降低风险损失。同时，对风险事件进行总结分析，提出改进措施，完善风险管理体系。十一、监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门定期对融资租赁业务进行审计监督，检查业务流程执行情况、风险控制措施落实情况、财务收支合规性等，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。2.合规检查法务部门负责对融资租赁业务进行合规检查，确保业务操作符合法律法规和监管要求。对发现的合规问题，及时