授信风险内控制度

PAGE授信风险内控制度一、总则（一）制定目的本制度旨在建立健全公司授信风险内部控制体系，规范授信业务流程，有效识别、评估、监测和控制授信风险，确保公司授信业务稳健发展，保障公司资产安全，维护公司合法权益，促进公司经营目标的实现。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及授信业务的部门、岗位及人员，包括但不限于授信审批部门、风险管理部门、业务拓展部门、贷后管理部门等。（三）基本原则1.全面性原则涵盖公司授信业务的全过程，包括授信调查、风险评估、审批决策、合同签订、放款审核、贷后管理等各个环节，确保风险控制无死角。2.审慎性原则对授信业务进行严格审查和风险评估，充分考虑各种风险因素，采取谨慎的风险控制措施，避免过度授信和盲目授信。3.独立性原则风险管理部门应独立于业务拓展部门，具有独立行使风险评估、监测和控制的权力，不受其他部门或个人的干扰。4.制衡性原则在授信业务流程中，各部门、各岗位之间应相互制约、相互监督，形成有效的制衡机制，防止权力滥用和风险失控。5.适应性原则根据国家法律法规、监管要求以及公司业务发展的变化，适时调整和完善授信风险内控制度体系，确保制度的有效性和适应性。二、授信业务流程及风险控制要点（一）授信调查1.调查内容客户基本情况，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。财务状况，如近三年的资产负债表、利润表、现金流量表等，分析客户的偿债能力、盈利能力和营运能力。经营状况，了解客户的主营业务、市场份额、行业地位、产品或服务的竞争力等。信用状况，查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构报告等，了解客户的信用记录和信用评级。担保情况，对保证人的资格、财务状况、担保能力进行调查，对抵押物或质押物的产权归属、价值评估、变现能力等进行核实。2.风险控制要点调查人员应具备专业知识和丰富经验，确保调查内容真实、准确、完整。对重要信息和关键数据进行核实和验证，避免虚假信息误导授信决策。调查过程中应注重收集非财务信息，如客户的经营管理团队素质、市场口碑、行业前景等，综合评估客户风险。（二）风险评估1.评估方法定性评估，对客户的经营环境、管理水平、行业风险等进行定性分析，判断客户的风险程度。定量评估，运用财务指标分析、信用评级模型等工具，对客户的偿债能力、违约概率等进行量化评估。组合评估，综合考虑客户的个体风险和所在行业、地区的系统性风险，对授信业务的整体风险进行评估。2.风险评估指标体系偿债能力指标，如资产负债率、流动比率、速动比率等。盈利能力指标，如毛利率、净利率、净资产收益率等。营运能力指标，如存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等。信用评级指标，包括客户信用记录、信用等级、违约历史等。3.风险控制要点风险评估应独立、客观、公正，不受业务部门或其他因素的影响。定期更新风险评估指标体系和评估方法，以适应市场变化和业务发展的需要。根据风险评估结果，对客户进行分类管理，采取差异化的风险控制措施。（三）授信审批1.审批流程调查人员提交授信调查报告及相关资料。风险管理部门进行风险评估，并出具风险评估报告。授信审批委员会召开会议，对授信业务进行审议和决策。审批通过后，签订授信合同。2.审批标准符合国家法律法规和监管要求。客户具备还款能力和还款意愿，风险可控。授信额度与客户的经营规模、财务状况、信用状况等相匹配。担保措施合法、有效、足值。3.风险控制要点授信审批委员会成员应具备专业知识和丰富经验，独立发表意见，确保审批决策的科学性和公正性。严格执行审批标准，不得违规审批或降低审批条件。对重大授信业务或风险较高的授信业务，应进行集体审议和决策。（四）合同签订1.合同条款明确授信金额、期限、利率、还款方式等基本条款。约定担保方式、担保范围、担保期限等担保条款。规定双方的权利义务、违约责任、争议解决方式等条款。2.风险控制要点合同文本应符合法律法规和监管要求，条款清晰、明确、完整。对合同条款进行严格审查，确保双方权利义务对等，风险分担合理。合同签订过程应规范、严谨，确保合同的真实性、有效性和合法性。（五）放款审核1.审核内容授信业务是否已获审批通过，审批意见是否落实。合同签订是否符合要求，合同条款是否完整、准确。担保手续是否办理完毕，担保物是否已交付或登记。放款条件是否具备，如项目是否已按规定开工建设、资金是否已按约定用途使用等。2.风险控制要点放款审核人员应严格按照审核标准进行审核，确保放款业务合规、安全。对审核中发现的问题应及时反馈并督促整改，整改到位后方可放款。建立放款审核记录制度，对审核过程和结果进行详细记录，以备查考。（六）贷后管理1.管理内容定期跟踪客户的经营状况、财务状况、信用状况等，及时发现风险变化。检查担保物的状态，确保担保物的安全、完整和有效。监督客户的资金使用情况，确保资金按约定用途使用。按时收回到期贷款本息，对逾期贷款及时进行催收和处置。2.风险预警机制设定风险预警指标，如资产负债率上升、净利润下降、出现逾期账款等。当客户出现风险预警信号时，及时发出预警通知，采取相应的风险控制措施。3.风险控制要点贷后管理应落实专人负责，定期进行检查和分析，确保管理工作的及时性和有效性。对风险预警信息进行及时处理，根据风险程度采取相应的风险化解措施，如要求客户补充担保、调整授信额度、提前收回贷款等。建立贷后管理档案，对客户的经营情况、风险状况、管理措施等进行详细记录，为后续决策提供依据。三、风险管理部门职责（一）风险政策制定1.研究国家法律法规、监管要求和行业发展趋势，制定公司授信风险政策和管理制度。2.根据公司经营战略和风险管理目标，确定授信业务的风险偏好和风险容忍度。（二）风险评估与监测1.建立风险评估模型和指标体系，对授信业务进行风险评估和量化分析。2.定期监测授信业务的风险状况，及时发现潜在风险点，并进行风险预警。（三）授信审批1.参与授信审批委员会会议，对授信业务进行风险评估和审查，提供专业意见和建议。2.对重大授信业务或风险较高的授信业务进行独立审查和评估，出具专项风险评估报告。（四）贷后管理监督1.定期检查贷后管理工作的执行情况，对贷后管理中发现的问题提出整改意见和建议。2.对逾期贷款和不良贷款的处置情况进行跟踪和监督，确保风险得到有效控制。（五）风险管理信息系统建设1.负责公司风险管理信息系统的规划、建设和维护，确保系统的稳定运行和数据安全。2.利用风险管理信息系统，收集、整理、分析授信业务数据，为风险管理决策提供支持。四、业务部门职责（一）业务拓展1.负责市场调研和客户开发，寻找潜在授信客户，拓展公司授信业务。2.对客户进行初步筛选和尽职调查，收集客户基本信息和业务资料，撰写授信调查报告。（二）授信申请与合同签订1.根据公司授信政策和客户情况，向风险管理部门提交授信申请，并配合风险管理部门进行风险评估工作。2.在授信业务获批后，负责与客户签订授信合同，并确保合同条款符合公司要求和法律法规规定。（三）放款与贷后管理1.按照放款审核意见，办理放款手续，确保资金及时、准确发放到客户账户。2.负责贷后管理工作，定期跟踪客户经营状况和资金使用情况，及时发现和解决问题，按时收回到期贷款本息。（四）风险反馈与处置1.及时向风险管理部门反馈客户风险变化情况，协助风险管理部门进行风险评估和处置。2.对风险管理部门提出的风险控制措施进行落实和执行，积极配合风险管理部门化解风险。五、内部审计与监督（一）审计职责1.定期对公司授信风险内控制度的执行情况进行审计检查，评估制度的有效性和合规性。2.对授信业务流程进行审计，检查各环节是否符合规定，有无违规操作和风险隐患。3.对风险管理部门和业务部门的工作进行审计监督，评价其工作质量和风险控制效果。（二）监督机制1.建立健全内部监督机制，加强对授信业务全过程的监督检查，确保各项风险控制措施得到有效执行。2.设立举报信箱和举报电话，鼓励员工对违规授信行为进行举报，对举报属实的给予奖励。3.定期召开风险分析会议，通报授信业务风险状况，研究解决风险管理中存在的问