科创板信息披露豁免制度

科创板信息披露豁免制度第一章总则第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等国家法律法规，参照证券交易所科创板上市规则及相关指引，结合公司实际情况及防控专项风险、规范信息披露行为的需求，制定本制度。第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司申请科创板上市前后的信息披露管理全过程，包括但不限于业务操作、风险防控、合规审查、责任追究等环节。第三条本制度下列术语含义如下：（一）“科创板信息披露管理”指公司按照科创板上市规则及相关要求，对首次公开募股（IPO）、持续信息披露等环节的信息披露行为进行系统化规范和管控的活动。（二）“信息披露风险”指因信息披露不及时、不准确、不完整或存在误导性陈述，可能对公司声誉、投资者利益及资本市场秩序造成损害的潜在风险。（三）“信息披露合规”指公司信息披露行为严格遵守国家法律法规、证券交易所规则及公司内部管理制度，确保信息透明、真实、准确、完整、及时。（四）“信息披露审查”指公司内部对拟披露信息进行合规性、准确性及完整性评估的系统性工作。第四条科创板信息披露管理遵循以下核心原则：（一）全面覆盖原则：确保所有应披露信息均纳入管理范围，不留盲区。（二）责任到人原则：明确各层级、各岗位信息披露管理职责，确保责任可追溯。（三）风险导向原则：重点关注重大、高频风险点，实施差异化管控。（四）持续改进原则：根据法规变化、业务发展及管理实践，动态优化制度体系。第二章管理组织机构与职责第五条公司主要负责人对公司科创板信息披露管理负总责，分管领导对专项管理工作负直接责任，确保信息披露行为符合科创板上市规则及监管要求。第六条设立科创板信息披露管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、业务部门及下属单位负责人。领导小组主要履行统筹协调、决策审批、监督评价等职能，定期审议重大信息披露事项及风险处置方案。第七条领导小组下设办公室，挂靠法务部，负责日常管理、协调及督办工作。办公室主要职责包括：（一）组织制度制定与修订；（二）统筹信息披露风险排查；（三）监督审查流程执行；（四）开展培训宣贯。第八条明确三类主体职责：（一）牵头部门（法务部）：统筹科创板信息披露管理工作，包括制度建设、风险识别、监督考核及培训宣贯。（二）专责部门（财务部、业务部门）：负责业务领域的合规审核、流程优化及风险处置，确保信息披露真实准确。（三）业务部门/下属单位：落实本领域信息披露管理要求，开展日常风险防控，及时上报异常情况。第九条基层执行岗（如业务员、财务人员等）对信息披露行为的合规操作负直接责任，具体包括：（一）签署岗位合规承诺书；（二）及时上报潜在风险信息；（三）严格执行授权审批流程。第三章专项管理重点内容与要求第十条业务操作合规标准公司所有业务操作需符合科创板上市规则及相关指引，重点关注以下标准：（一）供应商尽职调查：确保供应商资质合规，避免利益输送风险。（二）招标流程规范：严格执行公开、公平、公正原则，避免暗箱操作。（三）合同签订管理：确保合同条款完整、合规，关键条款需经法务部审核。第十一条禁止性行为公司禁止出现以下行为：（一）严禁关联交易利益输送；（二）严禁违规转包分包；（三）严禁信息披露误导或隐瞒重大信息；（四）严禁未经授权对外发布敏感信息。第十二条专项风险防控科创板信息披露管理需重点关注以下风险：（一）数据安全风险：加强信息系统防护，防止数据泄露或篡改。（二）财务造假风险：强化内控审核，确保财务数据真实完整。（三）法律合规风险：及时更新法规政策，避免违规披露。第十三条内部控制标准公司内部控制体系需满足科创板上市规则要求，具体包括：（一）财务报告内控：确保财务报告编制符合会计准则及监管要求。（二）信息披露内控：建立多级审核机制，确保信息发布准确及时。（三）运营内控：完善业务流程，防范操作风险。第十四条关键节点管控在以下关键节点须开展信息披露审查：（一）业务决策前：评估信息披露影响，必要时暂停决策。（二）合同签订前：审核条款合规性，避免隐性披露风险。（三）项目启动前：明确信息披露责任，签订保密协议。第十五条持续信息披露管理持续信息披露需重点关注以下环节：（一）定期报告披露：确保年报、季报内容完整、准确。（二）临时公告披露：快速响应重大事件，及时发布公告。（三）投资者关系管理：规范路演、问答等环节的信息发布。第十六条知情人员管理所有可能接触未公开信息的人员须签署保密协议，重点关注以下要求：（一）限制知悉范围：仅授权相关人员接触敏感信息。（二）规范离职管理：离职人员须签署竞业限制协议。（三）培训合规意识：定期开展信息披露合规培训。第十七条异常情况处置发现信息披露异常时，须立即启动应急预案，具体流程如下：（一）第一时间上报；（二）暂停披露操作；（三）组织专项核查；（四）根据核查结果采取补救措施。第四章专项管理运行机制第十八条制度动态更新公司每年至少开展一次制度评估，根据以下因素及时修订：（一）法规政策变化；（二）业务模式调整；（三）监管要求更新。第十九条风险识别预警建立季度风险排查机制，具体要求如下：（一）定期开展专项风险排查；（二）分级评估风险等级；（三）发布预警通知，明确应对措施。第二十条合规审查机制将信息披露审查嵌入以下关键环节：（一）业务决策时：合规部门参与评审，确保披露合规。（二）合同签订时：审核条款是否涉及重大信息。（三）项目启动时：明确信息披露责任分工。第二十一条风险应对机制根据风险等级采取分级处置措施：（一）一般风险：由业务部门自行整改，报专责部门备案。（二）重大风险：由领导小组启动应急预案，上报监管机构。第二十二条责任追究机制对违规行为界定处罚标准，具体如下：（一）轻微违规：通报批评，纳入绩效考核。（二）严重违规：纪律处分，解除劳动合同。（三）重大损失：追究法律责任，联动司法程序。第二十三条评估改进机制每年开展专项管理有效性评估，重点关注以下内容：（一）制度执行情况；（二）风险防控效果；（三）流程优化建议。第五章专项管理保障措施第二十四条组织保障各层级领导须明确职责分工，定期推动专项管理工作，确保制度落实。第二十五条考核激励机制将信息披露合规情况纳入年度考核，与绩效、评优挂钩，具体包括：（一）设立专项奖励；（二）违规行为一票否决；（三）考核结果与晋升挂钩。第二十六条培训宣传机制分层级开展专项培训，具体要求如下：（一）管理层：合规履职培训；（二）一线员工：操作规范培训；（三）定期组织考核，确保培训效果。第二十七条信息化支撑通过系统工具实现以下功能：（一）流程自动化；（二）风险实时监控；（三）数据智能分析。第二十八条文化建设通过以下措施营造合规氛围：（一）发布专项合规手册；（二）签订合规承诺书；（三）开展合规文化活动。第二十九条报告制度明确风险事件及年度管理