2026年基金从业资格证检测卷（巩固）附答案详解

2026年基金从业资格证检测卷（巩固）附答案详解1.关于债券的预期收益与波动性，到期期限以及信用等级的关系，以下表述正确的是（）。

A.预期收益与信用风险呈正向关系

B.预期收益与到期期限呈反向关系

C.预期收益与到期期限、流动性以及信息登记均无关系

D.预期收益与流动性风险呈反向关系【答案】：A2.基金的宣传推介资料中，不符合法律法规相关要求的是（）。

A.向公众分发、公布的材料与备案的材料一致

B.内容符合合规性

C.预测基金的证券投资业绩

D.含有明确、醒目的风险提示和警示性文字【答案】：C3.股权投资基金在与目标企业签订排他性条款后，股权投资基金有权（）。

A.要求目标企业在与基金谈判过程中，不得在与其他投资机构进行接触

B.要求目标企业董事。高管和其他关键员工不得兼职与本公司业务有竞争的职位

C.优先购买目标企业发行的新股或可转换债券

D.满足事先设定的条件时，可要求目标企业回售股权【答案】：A4.下列关于基金管理人的组织架构和职能，说法错误的是（）。

A.督察长对有效的风险管理承担最终责任

B.公司管理层对有效的风险管理承担直接责任

C.各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人

D.基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人【答案】：A5.下列关于个人投资者的说法中，错误的是（）。

A.个人投资者的划分没有统一的标准

B.拥有更多财富的个人投资者风险承受能力也更强

C.个人投资者还可能在投资经验和能力方面存在差异

D.基金销售机构对不同类型的投资者提供相同类型的投资服务【答案】：D6.根据2017年中国银河证券基金研究中心最新调整的分类体系，混合基金根据基金资产投资范围与比例及投资策略分为（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D7.合格境内机构投资（QDII）基金由于涉及外汇业务对汇率反应较为（），因而受汇率影响（）。

A.缓慢、较小

B.敏感、较大

C.迟缓、较大

D.迅速、较小【答案】：B8.对基金管理公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责任的是（）。

A.董事长

B.董事会

C.独立董事

D.总经理【答案】：B9.按照（）的不同，金融市场可分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等。

A.交易工具的期限

B.交易标的物

C.交易方式

D.交割期限【答案】：B10.（2016年真题）（）加入基金业协会的，为普通会员。

A.基金托管人

B.基金服务机构

C.指数公司

D.登记结算机构【答案】：A11.下列有关股权投资基金的估值的说法错误的是（）。

A.估值是投资最重要的环节之一，估值条款也是投资协议的重要内容

B.股权投资基金投资前，需要明确目标公司的市场价值

C.估值方法通常包括相对估值法、折现现金流估值法、创业投资估值法

D.在估值时应结合市场参与者的假设，采用合理的市场数据和参数【答案】：B12.企业上市申报审核阶段的相关工作描述错误的是（）。

A.中国证监会根据反馈回复继续审核，召开初审会，形成初审报告

B.发行人将招股说明书（申报稿）在中国证监会网站预披露的时间是发行人对证监会反馈意见回复后

C.中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合规性进行初审

D.中国证监会收到申请文件后作出是否受理的决定，未按要求制作申请文件的，不予受理【答案】：B13.（）是指公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续经营时，自愿或被迫宣告解散而进行的清算。

A.解散清算

B.合并清算

C.分立清算

D.财务清算【答案】：A14.已发行股票的转让流通市场叫做股票（）。

A.一级市场

B.二级市场

C.初级市场

D.三级市场【答案】：B15.下列关于算术平均收益率和几何平均收益率的说法错误的是()

A.几何平均收益率运用了复利的思想

B.算术平均收益率计算方法是t期收益率的总和除以t期

C.几何平均收益率忽略了货币的时间价值

D.两者之间的差距会随着收益率波动加剧而增大【答案】：C16.(2016年)注册登记机构将确认后的申购、赎回数据信息下发至各代销机构，同时也将登记数据发送至（）。

A.证券交易所

B.证监会

C.基金托管人

D.基金份额持有人【答案】：C17.(2016年)基金管理人在市场经济环境中面临的外部风险包括（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D18.开放式基金主要通过投资者向（）申购和赎回以实现流通。

A.基金受托人

B.基金管理人

C.基金托管人

D.证券交易市场【答案】：B19.合伙型股权投资基金，新增合伙人需经（）一致同意，并订立入伙协议。

A.全体合伙人

B.一半以上合伙人

C.2/3以上合伙人

D.1/3以上合伙人【答案】：A20.为依法开展对私募基金的监督管理，（）年8月，中国证监会发布《私募投资基金监督管理暂行办法》。

A.2013

B.2014

C.2015

D.2016【答案】：B21.2014年开始，（）对包括股权投资基金管理人在内的私募基金管理人进行登记，对其所管理的基金进行备案。

A.中国证监会

B.中国证券投资基金业协会

C.发改委

D.中国证券期货业协会【答案】：B22.（）则常见于杠杆收购和破产投资策略。

A.折现现金流估值法

B.清算价值法

C.经济增加值法

D.成本法【答案】：B23.基金份额持有人享有的权利不包括（）。

A.分享基金财产收益

B.参与分配后清算后的剩余基金财产

C.对基金份额持有人大会审议事项行使表决权

D.进行基金财产清算【答案】：D24.在我国证券投资基金的行业平稳发展及创新探索阶段，“放松管制、加强监管”的三条底线不包括（）。

A.不能搞利用非公开信息获利

B.不能利用公开信息获利

C.不能进行非公平交易

D.不能搞各形式的利益输送【答案】：B25.（2016年真题）行政监管体现了政府对经济的干预。政府干预的要求不包括（）。

A.适当性

B.规范性

C.必要性

D.相称性【答案】：B26.依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起（）个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：B27.关于债券投资的通胀风险，以下说法错误的是()

A.对通胀风险特别敏感的投资者可购买通货膨胀联结债卷

B.浮动利息债券因其利息是浮动的，因此避免了通胀风险

C.大多数种类的债券都是面临通胀风险

D.随着物价上涨，债券持有者获得的利息和本金的购买力下降【答案】：B28.下列对ETF基金份额申购赎回的说法正确的是（）。

A.申购、赎回ETF采用金额申购、份额赎回的方式

B.一般最小申购、赎回单位为100万份

C.投资者申购、赎回的基金份额须为最小申购、赎回单位的整数倍

D.申购、赎回申请提交后可以撤销【答案】：C29.下列关于我国股权投资基金业发展趋势的说法中，错误的是（）。

A.股权投资基金对于解决中小企业融资难、促进创新创业有重要作用

B.股权投资基金行业专业化、市场化程度不断提高

C.股权投资基金的运作模式和发展方式区别于创新驱动的内在要求

D.股权投资基金对于支持企业重组重建、推动产业转型升级具有重要作用【答案】：C30.合格投资者制度起源于（）。

A.美国

B.英国

C.加拿大

D.日本【答案】：A31.普通合伙人转变为有限合伙人的，对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务（）。

A.承担有限责任

B.承担无限责任

C.不承担责任

D.承担无限连带责任【答案】：D32.狭义股权投资基金特指（）

A.投资基金

B.入股基金

C.购入基金

D.并购基金【答案】：D33.基金销售人员需由所在机构进行职业注册登记，未经()聘任，任何人员不得从事基金销售活动。

A.中国证券投资基金业协会或基金公司

B.基金公司或销售机构

C.中国证监会

D.中国证券投资基金业协会或销售机构【答案】：B34.一般社会道德在职业活动和职业关系中的特殊表现属于（）。

A.职业道德

B.法律规范

C.职业素养

D.社会道德【答案】：A35.全球第一家以公司形式运作的创业投资基金在（）成立。

A.英国

B.美国

C.德国

D.荷兰【答案】：B36.基金注册登记机构的主要职责不包括（）。

A.建立并管理投资者基金份额账户

B.负责基金的管理运作

C.发放红利

D.建立并保管基金投资者名册【答案】：B37.可转换公司债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是（）。

A.股票、公司债券

B.公司债券、股票

C.都属于股票

D.都属于债券【答案】：B38.关于基金公司投资交易流程，以下表述错误是（）。

A.投资部在投资组合构建及执行过程中，无需对投资组合的潜在风险进行充分评估并制作风险预案

B.基金公司投资交易包括形成投资策略，构建投资组合，执行交易命令，绩效评估与组合调整，风险控制等环节

C.交易员接收到指令后有权根据自身对市场的判断选择合适时机完成交易

D.交易系统或相关负责人审核投资指令（价格，数量）的合法合规性，违规指令将被拦截【答案】：A39.以下属于基金中基金的特点的是（）。

A.大部分资产投资于“一篮子”股票

B.直接投资金融工具

C.分散投资于股票债券

D.大部分资产投资于“一篮子”基金【答案】：D40.下列没有权利召开基金份额持有人大会的是（）。

A.基金托管人

B.基金审计机构

C.基金管理人

D.代表基金份额10%以上的基金份额持有人【答案】：B41.（2016年真题）股权投资基金可以根据不同的分类标准进行分类，以下基金形式中，不是根据组织形式分类的是（）。

A.公司型基金

B.合伙型基金

C.契约型基金

D.母基金【答案】：D42.债券基金和债券的区别表述错误的是（）。

A.收益不同

B.投资风险不同

C.到期日不同

D.投资渠道不同【答案】：D43.目前我国收取印花税的交易品种是（）。

A.股票

B.基金

C.地方债券

D.公司债券【答案】：A44.证监局的监管，主要是对辖区内股权投资基金及市场服务机构进行（），并和地方政府合作打击非法集资行为。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：C45.在股权投资基金募集过程中允许（）

A.举办未设置特定对象确定程序的讲座

B.非本机构雇佣的人员进行私募基金推介

C.推介側几构设立或募集的私募基金

D.向市场化母基金开展路演【答案】：D46.募集机构推介股权投资基金前，确定特定对象的程序错误的是（）。

A.问卷调查

B.邮件确认

C.口头访谈

D.录音电话【答案】：C47.大宗商品的分类不包括()。

A.能源类

B.基础原材料类

C.黄金

D.农产品【答案】：C48.（2016年真题）监事会依法行使的职权不包括（）。

A.检查公司的财务

B.对公司董事、总经理和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的行为进行监督

C.当公司董事、总经理和其他高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求前述人员予以纠正

D.决定公司合规管理部门的设置及其职能【答案】：D49.下列关于国内外的私募股权投资机构类型不包括（）。

A.专业化的私募投资基金，如黑石集团等

B.大型多元化金融机构下设的直接投资部门，如摩根士丹利、JP摩根等

C.中方机构发起、外资进行入股，如联想控股的成员企业弘毅投资

D.大型企业的投资基金部门，为子公司制定并执行与其发展战略相匹配的投资组合战略【答案】：D50.基金销售人员从事销售活动的禁止情形包括（）。

A.征得投资者的同意后推介基金

B.引导投资者到基金管理公司的网上交易系统开户交易

C.根据机构投资者的需求提供公募基金持仓明细月报

D.提示投资者注意投资基金的风险【答案】：C51.（）应履行计算并公告基金资产净值的责任。

A.登记结算公司

B.基金托管公司

C.证券交易所

D.基金管理公司【答案】：D52.基金管理公司应当按相关规定对其香港特区发生的重大事项及时向（）报告。

A.公司经营所在地中国证监会派出机构

B.公司注册地中国证监会派出机构

C.香港证券及期货事务监察委员会

D.以上内容都要报告【答案】：A53.下列机构中不可以办理开放式基金份额登记业务的有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ【答案】：C54.下列关于公司型与合伙型股权投资基金之间的区别的描述中，正确的是（）。

A.公司型基金的投资者可通过股东（大）会对重大投资进行决策，合伙型基金的有限合伙人执行合伙事务

B.公司型基金的注册资本限额、缴付安排由法律做强制性规定，合伙型基金可根据基金情况由合伙协议约定

C.公司型基金缴纳企业所得税后向投资人分配，合伙型基金由合伙人分别缴纳企业所得税或个人所得税

D.公司型基金只能自我管理，合伙型基金需要聘请外部管理机构管理【答案】：C55.（），我国颁布了《创业投资企业管理暂行办法》。

A.2005年11月

B.2008年6月

C.2010年11月

D.2016年8月【答案】：A56.关于合伙型基金涉及的增值税，以下说法不正确的是（）。

A.合伙企业层面的项目股息、分红收入属于股息红利所得，不属于增值税征税范围

B.项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式退出的，属于增值税征税范围

C.若项目上市后通过二级市场退出，则需按税务监管机关的要求计缴增值税

D.普通合伙人或基金管理人作为收取管理费及业绩报酬的主体时，需按照适用税率计缴增值税和相关附加税费【答案】：B57.基金管理人建立科学严谨的业务操作流程,可以利用以下（）方式来实现业务流程的控制。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：B58.财务报表分析可以帮助使用者（）。

A.评估公司过去的经营绩效

B.制定投资决策

C.考量授信决策

D.以上皆是【答案】：D59.（）是金融市场上进行交易的载体。

A.政府

B.中央银行

C.金融机构

D.金融工具【答案】：D60.（2017年真题）政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括（）。

A.参股和跟进投资

B.参股和融资担保

C.参股、融资担保和跟进投资

D.融资担保和跟进投资【答案】：C61.（2016年真题）关于投资后管理的作用，表述错误的是（）。

A.减少或消除潜在的投资风险

B.防止被投资企业实际控制人做出损害投资方股权和利益的行为，有利于及时了解被投资企业经营运作情况

C.帮助被投资企业提升价值，以实现被投资企业最大程度的增值

D.消除被投资企业成长的高度不确定性【答案】：D62.(2017年)2014年3月11日，投资者A认购了甲基金公司发行的乙灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“乙基金”)300万元，认购费率为1％，基金份额面值为1元。

A.3000000.00

B.3030000.00

C.2970297.00

D.2947642.43【答案】：C63.在公司型基金中，以下需要征收增值税的是（）。

A.在股权投资业务中获得项目分红

B.上市后通过二级市场退出获得收入

C.在股权投资业务中获得项目股息

D.通过回购退出项目获得收入【答案】：B64.（）是整个尽职调查工作的核心，财务、法律、资源、资产以及人事方面的尽调都是围绕业务尽调展开。

A.财务尽职调查

B.风险尽职调查

C.人事尽职调查

D.业务尽职调查【答案】：D65.银行间现券交易的结算日（）。

A.T+0

B.T+2

C.T+3

D.T+4【答案】：A66.商业票据的特点不包括（）。

A.面额较大

B.利率较低

C.只有一级市场，没有明确的二级市场

D.利率通常比银行优惠利率高【答案】：D67.依据《证券投资基金法》的规定，基金管理人由依法设立的公司或者（）担任。

A.外资企业

B.独资企业

C.公司企业

D.合伙企业【答案】：D68.并购基金是指主要对企业进行（）的股权投资基金。

A.财务性并购投资

B.资产性并购投资

C.债务性并购投资

D.不动产并购投资【答案】：A69.以下是国内外主流基金业绩评价方法体系的特点是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D70.基金份额登记确认是(?)的职责之一。

A.销售机构

B.注册登记机构

C.基金托管人

D.中央结算公司【答案】：B71.经中国人民银行总行批准，（）于1993年8月在上海证券交易所挂牌交易，是我国第一只上市交易的投资基金。

A.建业基金

B.昌久基金

C.淄博乡镇企业投资基金

D.武汉证券投资基金【答案】：C72.下列不属于普通股股东享有的基本权利的是（）

A.收益权

B.知情权

C.优先分配股利权

D.表决权【答案】：C73.基金管理人对基金销售机构的业务规范和监督，不包括（）。

A.投资管理

B.销售服务

C.信息传输

D.资金归集【答案】：A74.下列不属于风险调整后收益指标的是（）。

A.夏普比率

B.速动比率

C.特雷诺比率

D.信息比率【答案】：B75.下列关于股权投资公司与目标公司管理层、员工的内部访谈的目的的说法不正确的是（）。

A.与各层级、各职能员工的访谈，可以获取企业各个环节的信息，有助于股权投资机构从各个层面窥测企业全貌，并对信息的真实性进行考证

B.与管理层进行沟通可以间接考察管理层的素质

C.与管理层进行沟通还可以增进了解、增强信任

D.与管理层会谈可以局部了解目标公司的信息【答案】：D76.(2016年)基金信息披露的主要监管者是（）。

A.中国证监会及其各地方监管局

B.中国人民银行

C.高级管理人员

D.国务院【答案】：A77.投资部根据总体投资策略和研究报告，构建投资组合方案，对方案进行风险收益分析，属于基金公司投资交易的（）环节。

A.形成投资策略

B.构建投资组合

C.绩效评估与组合调整

D.执行交易指令【答案】：A78.对于基金管理人来讲，开放式基金比封闭式基金提供了更好的激励约束机制，原因在于（）。

A.封闭式基金份额固定，基金管理人的收入稳定

B.如果开放式基金业绩表现差，投资者被套，就没有赎回压力

C.封闭式基金业绩表现好，其扩展能力也将相应提高

D.如果开放式基金业绩表现好，会吸引新的投资者，基金管理人管理费收入也会增加【答案】：D79.资产管理业务回归本源，本源的含义是（）。

A.卖者尽责，买者自负

B.风险共担，利益共享

C.受人之托，代人理财

D.集合理财，分散风险【答案】：C80.关于市场有效性，以下说法错误的是()。

A.强有效市场意味着即便那些拥有“内部信息”的市场参与者也不能凭借该信息获得超额收益

B.在强有效市场下，任何为了预测未来证券价格走势而对历史价格，成交量等信息所进行的技术分析都是徒劳的

C.半强有效的市场下，价格对公开信息的反应是瞬间完成的

D.在强有效市场上，任何投资者不管采用任何分析方法，都不可能重复地，更不可能连续地取得成功【答案】：C81.尽职调查的作用：

A.I、II、III

B.I、II

C.I、III

D.II、III【答案】：A82.公司章程应该明确董事会的职权范围，制定议事规则，包括董事会会议的（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：D83.境内一家A证券公司成立于2009年6月，2014年3月A公司根据公司发展，需要申请QDII资格。A公司各项风险控制指标符合规定标准，净资本为9亿元人民币，净资本与净资产比例为65%，经营集合资产管理计划业务已2年，在最近一个季度末资产管理规模为18亿元人民币和4亿元人民币的等值外汇资产。A公司申请QDII业务还需要满足的条件为（）。

A.要等到3个月以后才能申请

B.应将净资本与净资产比例提高到70%

C.经营集合资产管理计划业务应满3年

D.在最近一个季度末资产管理规模为30亿元人民币或等值外汇资产【答案】：B84.（）是指基金收益率与标的指数收益率之间的偏差，用来表述指数基金与标的指数之间的相关程度，并揭示基金收益率围绕标的指数收益率的波动情况。

A.方差

B.标准差

C.跟踪误差

D.贝塔系数【答案】：C85.（）是指在债券市场上，由具有一定实力和信誉的市场参与者作为特许交易商，不断向投资者报出某些特定债券的买卖价格，双向报价并在该价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金和债券与投资者进行交易的制度。

A.做市商制度

B.撮合交易制度

C.结算代理制度

D.公开市场一级交易商制度【答案】：A86.股权投资基金管理人、托管人、销售机构及其他市场服务机构及其从业人员从事股权投资基金业务，属于禁止性行为的是（）。

A.公平地对待其管理的不同基金财产

B.不从事内幕交易

C.侵占、挪用基金财产

D.按照规定履行职责【答案】：C87.根据投资目标不同，基金的分类不包括（）。

A.平衡型基金

B.收入型基金

C.私募基金

D.增长型基金【答案】：C88.在金融市场上，以股票为例，当没有任何决定性的消息发布的时候，股价走势很多时候呈现出“随机游走”的特点，这里的“随机游走”就是指股价的波动值服从（）。

A.正态分布

B.分位数

C.中位数

D.随机变量【答案】：A89.关于被投资企业的项目跟踪与监控，下列表述错误的是（）。

A.协助建立规范的财务管理体系的目标是改善企业财务状况

B.投资机构通常会跟踪被投资企业重大合同等业务经营信息

C.不同类型的被投资企业适用的经营指标不同

D.投资机构通常要求被投资企业定期提供财务报表和业绩报告【答案】：A90.关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（）。

A.对基金投资者而言，科学合理的基金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于投资者作出正确的投资选择与比较

B.对基金管理公司而言；有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监督

C.对基金研究评价机构而言；基金的分类是进行基金评级的基础

D.对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不同基金的特点实施更有效的分类监管【答案】：B91.股权投资基金管理人至少（）名高管人员应当取得基金从业资格。

A.一

B.五

C.三

D.两【答案】：D92.利率互换的两种形式是（）。

A.Ⅰ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：B93.从发展趋势来看，金融市场将逐步由（）为主转向（）为主。

A.间接投资；直接投资

B.直接投资；间接投资

C.间接融资；直接融资

D.直接融资；间接融资【答案】：C94.下列关于封闭式基金交易规则的说法不正确的是（）。

A.封闭式基金交易实行与对A股交易同样的10%的涨跌幅限制

B.封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则

C.买入与卖出封闭式基金单笔最大数量应低于100万份

D.封闭式基金的报价单位为1元【答案】：D95.下列关于基金投资咨询的说法，错误的是（）。

A.基金管理公司在投资咨询过程中应提供有关证券投资研究分析成果

B.基金管理公司在投资咨询过程中应提供有关证券投资信息

C.客户可以将销售机构所提供的证券投资研究分析成果或建议内容分享给他人

D.基金管理人对咨询过程中知悉的关于投资者的个人信息以及财产状况保密【答案】：C96.极大地促进创业投资基金发展的政策措施有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D97.股权回购的类型通常不包括（）。

A.控股股东回购

B.管理层回购

C.员工收购

D.外部人员收购【答案】：D98.下列对信息披露控制描述错误的一项是（）。

A.信息披露是基金管理人必须履行的—项义务。

B.加强基金管理人信息披露的控制

C.保证证券市场公开、公平两大原则的重要支持。

D.基金管理人应当按照法律法规和中国证监会有关规定，建立完善的信息披露制度。【答案】：C99.现金流量表的基本结构不包括（）

A.经营活动产生的现金流量

B.投资活动产生的现金流量

C.筹资活动产生的现金流量

D.合作贸易活动产生的现金流量【答案】：D100.()年，美国《证券法》要求基金募集时必须发布招募说明书，对基金进行描述。

A.1933

B.1987

C.2003

D.1998【答案】：A101.根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，信息批露合规性风险管理主要措施不包括（）。

A.建立信息披露风险责任制

B.将应披露的信息落实到各相关部门，并明确其对提供的信息的真实、准确、完整和及时性负全部责任

C.对宣传推介材料进行合规审核

D.信息披露前应经过必要的合规性审查【答案】：C102.以下不属于采用贴现发行方式的货币市场工具的是（）。

A.大额可转让定期存单

B.短期政府债

C.商业票据

D.同业存单【答案】：A103.小张在2013年12月31日申购某股票型基金，当日其净值为1亿元，2014年4月15日，该基金净值变为0.95亿元，小张又申购了2,000万元，9月1日，该基金净值变为1.4亿元，此外，小张获得该基金分红1,000万元，2014年12月31日，该基金净值变为1.2亿元，则小张的时间加权收益率为（）。

A.20.0％

B.10.2％

C.6.7％

D.8.5％【答案】：C104.下列关于基金的关联交易的说法中，正确的是（）。

A.基金投资涉及关联交易的，只需在相关投资研究报告中特别说明即可

B.基金投资涉及关联交易的，需事先向监管机构申报

C.基金管理人应当建立严格有效的投资管理业务制度，严禁关联交易

D.基金投资可以进行关联交易，但要防止不正当关联交易损害基金持有人利益【答案】：D105.下列关于期权价格和其影响因素之间的关系，表述不正确的是（）。

A.合约标的资产的市场价格越高，看跌期权价格越低

B.期权的有效期越长，看涨期权的价格越高

C.无风险利率升高时，看跌期权的价值随之降低

D.合约标的资产的分红与看涨期权的价格呈正相关【答案】：D106.按照杜邦分析法将财务指标拆解成多项指标的乘积。关于杜邦分析法，以下表述错误的是（）。

A.权益乘数主要反映企业的融资能力

B.销售利润率可以在一定程度上反应企业的盈利能力

C.权益乘数等于所有者权益除以总资产

D.一般情况下，总资产周转率越高，企业的运营效率越高【答案】：C107.一般地，基金份额的转让只涉及出让方、受让方及基金管理人，三方协商同意即可按照基金合同的约定办理转让手续，无须征得其他（）同意。

A.基金管理人

B.股东大会

C.基金投资者

D.董事会【答案】：C108.2017年10月24号，投资者小王买入A股票50000元，卖出B股票30000元，当前的证券交易印花税率为1‰，则小王应缴纳的印花税金额是（）元。

A.20

B.50

C.80

D.30【答案】：D109.随售权与拖售权的区别（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C110.下列关于基金资产估值的叙述中，错误的是（）。

A.要求基金份额净值的计算必须准确

B.在估值过程中一般均采用资产最新价格

C.广义来说，每份基金都与基金的各项资产以及负债按一定的比例一一对应

D.赎回者希望能够以低于实际价值的价格进行赎回【答案】：D111.目前世界上影响最大、最有权威性的一种股票价格指数是()。

A.道琼斯工业平均指数

B.沪深300指数

C.中证全债指数

D.日经指数【答案】：A112.基金业协会的权力机构为（）。

A.会员大会

B.董事会

C.监事会

D.股东大会【答案】：A113.小王和小李是股权投资基金行业的从业人员，上述二人对中国证券投资基金业协会职责的说法错误的是（）。

A.小王说，“中国证券投资基金业协会应组织我们基金从业人员的从业考试”

B.小李说，“中国证券股资基金业协会应当组织基金行业进行交流，开展行业宣传”

C.小李说，“中国证券投资基金业协会应当对所有的基金都进行登记、备案”

D.小王说，“中国证券投资基金业协会应定期对我们基金从业人员进行业务培训”【答案】：C114.（）影响投资者的风险态度以及对流动性的要求。

A.投资期限的长短

B.收益要求的高低

C.风险容忍度的大小

D.监管制度的强弱【答案】：A115.保本基金的（）是风险投资可承受的最高损失限额。

A.安全垫

B.最低目标值

C.价值底线

D.投资组合现时净值【答案】：A116.基金资产承担的费用不包括()。

A.基金管理费

B.基金转换费

C.基金托管费

D.信息披露费【答案】：B117.（2016年真题）某投资者投资10000元认购基金，认购资金在募集期产生的利息为3元，其对应的认购费率为1．2％，基金份额面值为1元，则其认购份额为（）份。

A.9884

B.10000

C.9881

D.9885【答案】：A118.基金管理公司和基金代销机构进行基金宣传推介，应按照规定报送报告材料，报告材料包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】：A119.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。

A.负责基金份额的登记

B.基金交易确认

C.建立并管理投资人基金份额账户

D.投资人开户管理【答案】：D120.（）是指基金从业人员应当忠实于所在机构，避免与所在机构利益发生冲突，不得损害所在机构的利益。

A.尽责

B.忠诚

C.诚实

D.守信【答案】：B121.2016年以来，机构投资者不以（）为主要投资对象。

A.货币市场基金

B.债券型基金

C.能获取绝对回报的混合型基金

D.股票型基金【答案】：D122.根据《证券投资基金法》的规定，以下关于基金份额持有人大会的表述错误的是（）

A.公募基金的基金份额持有人负责召集大会的，应报中国证监会备案

B.契约型私募证券投资基金可以根据基金具体情况而定是否设置持有人大会

C.基金合同可以约定基金份额持有人大会是否设立日常机构

D.公募基金的基金份额持有人大会不得就未经公告的事项临时表决【答案】：B123.督察长应当定期或不定期向（）报告工作情况，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。

A.合规管理部门

B.全体监事

C.总经理

D.全体董事【答案】：D124.(2016年)伞型基金的优点不包括（）。

A.简化管理

B.降低成本

C.风险较小

D.强大的扩张功能【答案】：C125.（2017年真题）公司型股权投资基金清算退出时，公司财产的分配顺序为（）。

A.支付职工工资、社会保险费用和法定补偿金，支付清算费用，缴纳所欠税款，偿还债务，股东分配

B.支付清算费用，支付职工工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，偿还债务，股东分配

C.缴纳所欠税款，支付清算费用，支付职工工资、社会保险费用和法定补偿金，偿还债务，股东分配

D.偿还债务，支付清算费用，缴纳所欠税款，支付职工工资、社会保险费用和法定补偿金，股东分配【答案】：B126.（2017年真题）关于我国基金份额注册登记确认时间，如果T日是申购或赎回申请日，下列描述正确的是（）。

A.对于不同基金品种，份额登记时间都是一致的，一般情况下都是T+2日

B.对于不同基金品种，份额登记时间都是一致的，一般情况下都是T+1日

C.对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样，一般基金通常是T+1日，QDII基金是T+2日

D.对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样，一般基金通常是T+2日，QDII基金是T+1日【答案】：C127.以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是（）。

A.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方

B.监事会会议每半年召开一次

C.投资人享有充分的检察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利

D.投资人有权提名董事【答案】：D128.（）是根据已经识别的风险性质和级别，制定相应的控制措施。

A.风险识别

B.风险评估

C.风险应对

D.风险报告【答案】：C129.基金销售适用性的指导原则不包括（）。

A.投资人利益优先原则

B.全面性原则

C.客观性原则

D.综合性原则【答案】：D130.（）是“投资者适当性”原则的体现。

A.合格投资者制度

B.适度监管制度

C.行政审批制度

D.市场准入限制【答案】：A131.目前对基金管理公司治理的目标、原则、结构有明确的规定的几部法规文件是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：A132.通过对（）和（）的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。

A.基金份额变动情况；持有人结构

B.基金分红能力；持有人结构

C.基金盈利能力；持有人结构

D.基金份额变动情况；基金盈利能力【答案】：A133.新三板股票的转让方式主要包括做市转让和()

A.协议转让

B.竞价转让

C.私下转让

D.直接转让【答案】：A134.当期限相对较短的债券利率与期限呈正向关系，期限相对较长的债券利率与期限呈反向关系，收益率曲线呈（）形态。

A.拱形

B.水平

C.反转

D.上升【答案】：A135.市场上期限较长的债券收益率通常比期限较短的债券收益率更高，这个高出的收益率称为()。

A.期望收益率

B.资金回报

C.必要收益率

D.流动性溢价【答案】：D136.以下有关股权投资基金与被投资公司签署投资协议主要条款中，董事会席位条款是()

A.投资人有权提名董事

B.投资人享有充分的监察权，包括收到提供给公司管理层之所有信息的权利

C.除非经投资人同意，管理层股东不得将其在公司及子公司的股份质押或抵押给第三方

D.监事会会议每半年召开一次【答案】：A137.开放式基金合同生效后每（）更新招募说明书。

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.9个月【答案】：B138.（2018年真题）根据《企业所得税法实施条例》,创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市的中小高新技术企业2年以上的，可以按照其（）的70%的股权持有满2年的当年,抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。

A.总资产

B.净利润

C.净资产

D.投资额【答案】：D139.以下选项中纳入强制集中清算的品种有（）。

A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D140.除货币市场基金以外的证券投资基金，其损益结转的时点通常为（）。

A.每月末

B.每年末

C.每日日结

D.每季末【答案】：A141.基金管理人加强合规文化建设，应当努力的方面不包括（）。

A.基金管理人管理层对合规文化建设工作足够重视

B.有效落实风险隔离机制

C.积极推行全员合规理念,加强合规文化思想教育

D.加强合规管理部门与业务部、监察稽核部等各部门之间的信息交流和良好的互动性,实现资源共享【答案】：B142.持有区间收益率通常来源于两部分，那么这两部分是（）。Ⅰ.资产回报率Ⅱ.投资收益率Ⅲ.价格收益率Ⅳ.收入回报率。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅲ、Ⅳ【答案】：B143.基金管理人未按规定召集或者不能召集基金份额持有人大会的，由（）召集。

A.基金投资者

B.日常机构

C.基金托管人

D.代表基金份额5%以上的基金份额持有人【答案】：C144.远期价格是（）价格，如果与实际价格不相等，就会出现（）机会。

A.理论；套利

B.市场；套利

C.理论；套期保值

D.市场；套期保值【答案】：A145.（2016年真题）（）是指合规人员应当按照相关法律法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员与业务人员合谋的违规行为。

A.独立性原则

B.客观性原则

C.规范性原则

D.协调性原则【答案】：B146.第一拒绝权为一项常见的股东权利，在股权交易触发时，行使第一拒绝权的主体通常是（）

A.本轮股权交易时，除出让股权股东以外的存量股东

B.公司的管理团队

C.本轮股权交易时，新进的股权投资基金股东

D.本轮股权交易时，出让股权的股东【答案】：A147.开放式基金（）公布基金单位资产净值。

A.每季度

B.每周

C.每月

D.每日【答案】：D148.下列不属于金融债券的是（）。

A.证券公司短期融资券

B.商业银行债券

C.地方政府债券

D.政策性金融债【答案】：C149.清算价值法是假设企业破产和公司解散时，将企业拆分为可出售的几个业务或资产包，并分别估算这些业务或资产包的（），加总后作为企业估值的参考标准。

A.评估价值

B.变现价值

C.重置成本

D.账面价值【答案】：B150.（2016年真题）保守机密的要求不包括（）。

A.应当妥善保管并严格保守客户秘密

B.不得泄露在执业活动中所获知的信息

C.严格遵守交易机构的制度和工作流程

D.不得泄露在执业活动中所获知的内幕信息【答案】：C151.不同基金的投资目标、范围、比较基准等均有差别。因此，基金的表现不能仅仅看回报率。以下不属于基金业绩必须考虑的因素是（）。

A.基金风险水平

B.基金规模

C.时期选择

D.基金的价格【答案】：D152.货币市场的特点不包括（）。

A.均是债务契约

B.期限在1年以内（含1年）

C.流动性低

D.大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖【答案】：C153.（2020年真题）某股权投资基金现对目标公司A进行法律尽职调查，发现A公司近期存在以下诉讼与仲裁事项，关于法律尽职调查应关注的主要内容，以下表述正确的是（）

A.A公司就与某公司的业务往来争议进行仲裁并已获得当地仲裁委员会的支持，应主要关注该仲裁机构的委员构成

B.A公司已结案的败诉案件中，应主要关注当事各方咋该案件过程中是否存在疑点等可能影响败诉的因素

C.A公司的未决仲裁中，应主要关注起因，主要过程及双方在诉求上存在的差异等因素

D.A公司在与某公司的诉讼终审中胜诉并判决某公司应对A公司进行赔款，应主要关注是否获得了法院出具的终审判决书【答案】：C154.银行表外理财，银信合作、银证合作、银基合作中投向非标准化债权类资产（以下简称“非标”）的产品，保险机构“名股实债”类投资等，具有（）特征。

A.隐性刚性兑付

B.影子银行

C.杠杆效应

D.无序循环【答案】：B155.投资者于2017年2月10日凋五)赎回了某货币市场基金(非T+0到账），则该投资者享有（）的收益。

A.2月10日

B.2月10日、2月11日和2月12日

C.2月10日、2月11日、2月12日和2月13日

D.2月10日和2月11日【答案】：B156.基金销售机构向基金管理人收取客户维护费的依据是（）。

A.基金销售的规模

B.基金机构网点的数量

C.基金机构的客户数量

D.销售基金的保有量【答案】：D157.短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券属于（）。

A.期货市场工具

B.资本市场工具

C.现货市场工具

D.货币市场工具【答案】：D158.私募基金管理人应当在每季度结束之日起（）内，更新所管理的私募股权投资基金等非证券类私募基金的相关信息，包括认缴规模、实缴规模、投资者数量、主要投资方向等。

A.5个工作日

B.10个工作日

C.15个个工作日

D.20个工作日【答案】：B159.主动收益的计算公式为()。

A.主动收益=证券组合的真实收益+基准组合的收益

B.主动收益=证券组合的真实收益-基准组合的收益

C.主动收益=证券组合的真实收益×基准组合的收益

D.主动收益=证券组合的真实收益÷基准组合的收益【答案】：B160.(2016年)关于股票和股票基金的说法不正确的是（）。

A.单一股票的投资风险一般大于股票基金的投资风险

B.股票基金份额净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受到影响

C.对股票基金投资时一般会根据上市公司的基本面来评判股票基金份额净值的合理性

D.每一交易日股票基金只有1个价格【答案】：C161.下列属于价值型股票的是()。

A.趋势增长型股票

B.持续增长型股票

C.周期型股票

D.蓝筹股【答案】：D162.一般来说，开放式基金中的债券基金的申购、赎回价是以（）为基准计算的。

A.基金份额净值

B.基金市场供求关系

C.基金发行时的面值

D.基金发行时的价格【答案】：A163.目前我国股权投资基金投资者在股份公司型基金中的人数限制是（）。

A.不超过50人

B.不超过200人

C.不低于50人

D.不低于200【答案】：B164.关于董事会应当履行的合规职责，下列说法错误的是（）。

A.审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估

B.决定公司合规管理部门的设置及其职能

C.根据总经理提名决定合规负责人的聘任、解聘及薪酬事

D.制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试与教育等【答案】：D165.基金管理人面临的风险有外部风险和内部风险。下列不属于外部风险的是（）。

A.法律法规、监管部门规章、交易所规则等合规风险

B.宏观经济周期导致的整体行业风险

C.火山地震等地质条件导致的风险

D.机房环境、温度、防火防水等不当操作的风险【答案】：D166.关于均值、中位数与分位数，以下说法错误的是（）。

A.对同一组数据来说，中位数就是大小处于正中间位置的那个数值

B.有些时候，一组数据的均值与中位数相同

C.中位数就是上50％分位数

D.投资管理领域中，均值经常被用来作为评价基金经理业绩的基准【答案】：D167.（2021年真题）股权投资基金A现拟对目标公司B进行财务尽职调查，B公司旗下拥有多家控股子公司及参股子公司，以下表述正确的（）

A.B公司于财务尽职调查前2个月收购了F公司5%的股权，A基金应取得并审阅相关收购协议，如无异议则无需进一步核查财务情况

B.A基金应获取B公司披露的参股子公司D最近一年的财务报告，但无需获得审计报告或进一步履行审慎核查程序

C.A基金应获取B公司纳入合并报表范围的重要控股子公司C最近一年的财务报告及审计报告，但无需进一步履行审慎核查程序

D.B公司于财务尽职调查前6个月对E公司完成的收购被视为重大收购，A基金应获得E公司被收购前一年的财务报表并核查其财务情况【答案】：D168.根据交易所的不同分类,下列（）不属于基金的资金清算。

A.交易所交易资金清算

B.电信网络交易资金清算

C.全国银行间市场经济清算

D.场外资金清算【答案】：B169.股权投资基金的合格投资者投资于单只基金的金额不低于（）万元。

A.50

B.100

C.200

D.300【答案】：B170.(2017年)关于基金对证券投资业绩进行预测，下列说法正确的是（）。

A.证券投资风险和收益存在关联，因此是可以预测的

B.能够预测业绩的基金，其基金经理和投资团队较其他基金经理和投资团队更具专业能力

C.证券投资受到主客观因素影响，披露对基金证券投资业绩的预测会误导投资者

D.可以协助投资人在投资时进行有效甄别和判断【答案】：C171.在我国股权投资基金投资者人数限制中，有限合伙型股权投资基金投资者人数不超过（）人。

A.50

B.100

C.150

D.200【答案】：A172.关于企业现金流量结构，以下说法正确是（）。

A.新兴的、快速成长的企业，其经营活动产生的净现金流量必定为正，筹资活动产生的净现金流量必定为负。

B.在企业的起步、成长、成熟和衰退等不同周期阶段，企业现金流量模式相同

C.企业现金流量结构可以反映企业的不同发展阶段

D.企业的利润好就会有充足的现金流【答案】：C173.（）有权对基金销售适用性的执行情况进行自律管理。

A.证券业协会

B.中国证监会及其派出机构

C.基金业协会

D.监控中心【答案】：C174.下列属于股票间接上市的是（）。

A.借壳上市

B.首发上市

C.改制上市

D.申报上市【答案】：A175.以下属于投资组合市场风险管理措施的是（）。

A.限制与同一交易对手的交易集中度

B.计算各类证券的历史平均交易量、换手率和相应的变现周期

C.分析投资组合持有人结构和特征

D.跟踪分析基金重仓股、个股交易量占该股流通值显著比例【答案】：D176.某股权投资基金到期拟进行清算，基金成立时，一次性全部实缴资金5亿元,全部投资退出8亿元，存续期间共产生税费5,000万元。基金合同约定，基金投资者按照出自比例进行分配。基金设置8%(单利）的门槛收益率。超出门槛收益部分后基金管理人按照20%的比例提取业绩报酬，无追赶机制。下列选项,不属于股权投资基金清算与收益分配原则的一项是（）

A.优先向基金投资者返回投资本金

B.业绩报酬属于基金的费用，应当优先向管理人分配业绩报酬，再向投资者本金

C.向基金投资者分配门槛收益之后，基金管理人才可以参与业绩报酬分配

D.基金应当清理完所有债务和产生的费用后，才能向基金投资者和管理人进4汾配【答案】：B177.另类投资的局限性（）。

A.收益率低

B.信息透明度低

C.与传统资产相关度低

D.监管严格【答案】：B178.申请募集基金应提交的主要文件不包括（）。

A.基金募集申请报告

B.基金合同草案

C.律师事务所出具的法律意见书

D.招募说明书正式文本【答案】：D179.关于基金管理人登记与备案的及时性原则，下列说法中错误的是（）。

A.基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作曰通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会申请大事项变更

B.申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并申请变更登记内容

C.在基金管理人取得营业执照后、进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记，未经登记，不得进行基金的募集

D.基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍未备案首