全行信贷业务审查操作指引

全行信贷业务审查操作指引一、总则（一）目的依据。为规范全行信贷业务审查操作，防范信贷风险，依据国家法律法规及监管要求制定本指引。本指引适用于本行所有信贷业务品种的审查操作，确保审查工作合规、高效、审慎。（二）适用范围。本指引涵盖授信业务全流程审查操作，包括但不限于贷款、贸易融资、贴现、透支、保函等业务品种的审查标准、流程及要求。（三）基本原则。信贷审查工作必须遵循审慎性、合规性、独立性、全面性原则，确保审查结论客观、公正、准确。二、组织架构与职责分工（一）审查部门职责。审查部门负责信贷业务的独立审查，对审查质量负总责，审查部门负责人对审查工作负首要责任。（二）业务部门职责。业务部门负责信贷业务的营销与初步调查，对调查信息的真实性、完整性负首要责任，业务部门负责人对营销业务质量负总责。（三）风险管理部职责。风险管理部负责制定信贷政策、审查标准及操作流程，对全行信贷风险管理负总责，风险管理部负责人对政策执行情况负首要责任。（四）法律合规部职责。法律合规部负责信贷业务的合规性审查，对法律风险防控负总责，法律合规部负责人对合规审查质量负首要责任。（五）独立审查机制。重大信贷业务、高风险业务必须实施独立审查，独立审查人员由审查部门指定，独立审查结论必须单独出具并存档备查。三、审查流程与操作标准（一）受理与初步审查。信贷业务受理后，业务部门必须在5个工作日内完成初步调查，提交《信贷业务初步调查报告》，审查部门在3个工作日内完成初步审查，提出审查意见。（二）尽职调查要求。尽职调查必须覆盖借款人基本情况、财务状况、担保情况、行业风险、市场风险等要素，调查人员必须形成《尽职调查报告》，并由调查人员、复核人员签字确认。（三）审查要点。审查工作必须重点关注借款人信用评级、还款能力、担保有效性、贷款用途合规性、风险缓释措施等要素，审查人员必须形成《信贷审查报告》，并由审查人员、复核人员签字确认。（四）审查会议制度。重大信贷业务必须召开审查会议，会议由审查部门负责人主持，参会人员包括审查人员、业务人员、风险管理人员、法律合规人员等，会议必须有会议纪要并存档备查。（五）审查决策权限。小额信贷业务由审查部门负责人审批，中额信贷业务由分管行领导审批，大额信贷业务由行务会审批，特殊信贷业务按授权规定审批。四、审查标准与量化指标（一）信用评级标准。借款人信用评级必须依据《信用评级办法》确定，信用评级结果必须作为授信审批的重要依据，信用评级调整必须及时更新并重新审查。（二）还款能力审查。还款能力审查必须依据《还款能力审查办法》执行，必须覆盖借款人现金流量、偿债能力指标、盈利能力指标等要素，还款能力不足必须不予授信。（三）担保审查标准。担保审查必须依据《担保审查办法》执行，必须重点关注担保物的权属、价值、变现能力，担保比例必须符合监管要求，担保不足必须补充担保。（四）贷款用途审查。贷款用途必须符合国家法律法规及监管要求，必须真实合法，贷款资金必须专款专用，严禁挪用贷款资金。（五）风险缓释措施。风险缓释措施必须符合《风险缓释办法》规定，必须覆盖贷前、贷中、贷后各个环节，风险缓释措施不足必须补充完善。五、审查质量控制与监督（一）审查质量抽查。审查部门每季度必须对信贷业务审查质量进行抽查，抽查比例不低于5%，抽查结果必须通报各相关部门，抽查不合格必须整改。（二）审查责任追究。审查人员必须对审查结论负责，审查失误必须追究责任，重大审查失误必须严肃处理，审查责任追究必须依据《审查责任追究办法》执行。（三）审查档案管理。信贷业务审查档案必须完整、规范、安全，审查档案必须包括所有相关文件资料，审查档案必须按规定归档保存。（四）审查培训与考核。审查人员必须定期参加培训，提升审查能力，审查部门必须对审查人员进行考核，考核结果必须与绩效挂钩。六、附则（一）解释权归属。本指引由审查部门负责解释，其他部门不得擅自解释。（二）修订与废止。本指引由审查部门根据实际情况适时修订，修订后的本指引必须报总行批准后执行，与本指引不一致的