董事会风险管理履职评价办法

董事会风险管理履职评价办法一、总则（一）目的依据。为规范董事会风险管理履职评价工作，强化董事风险管理责任意识，提升公司风险管理水平，依据《中华人民共和国公司法》《企业风险管理基本框架》等法律法规及公司章程，制定本办法。本办法适用于公司董事会及其成员在风险管理履职过程中的评价活动。（二）评价原则。评价工作遵循客观公正、科学规范、注重实效、分类评价的原则，确保评价结果真实反映履职情况。（三）评价对象。评价对象为公司董事会全体成员及董事会下设各专门委员会成员，包括董事长、副董事长、独立董事及专业委员会委员。（四）评价周期。评价工作每年开展一次，与公司年度绩效考核同步进行。二、组织机构（一）评价主体。董事会风险管理履职评价工作由董事会下设风险管理委员会负责组织实施，风险管理委员会下设评价工作组具体执行。（二）职责分工。风险管理委员会负责制定评价方案、审核评价结果，评价工作组负责具体评价工作的开展，包括信息收集、指标评分、报告撰写等。（三）外部协调。评价工作需与公司审计部、人力资源部等部门协同配合，确保评价数据的准确性和完整性。三、评价内容（一）风险管理职责履行。1.风险识别与评估。董事是否定期参与风险识别会议，对公司重大风险进行系统性评估。2.风险应对策略制定。董事是否就重大风险提出针对性应对方案，并推动落实。3.风险监控与报告。董事是否关注风险监控情况，及时向董事会报告风险变化。4.风险文化建设。董事是否通过例会、培训等方式推动公司风险文化建设。（二）风险管理机制建设。1.制度完善。董事是否参与风险管理制度的修订与完善，确保制度符合公司实际。2.流程优化。董事是否推动风险管理流程的优化，提高风险应对效率。3.资源保障。董事是否支持风险管理部门配备必要资源，确保工作顺利开展。（三）风险事件处置。1.应急响应。董事在风险事件发生时是否及时参与应急决策，制定处置方案。2.责任追究。董事是否推动对风险事件责任方的调查与处理。3.经验总结。董事是否要求对风险事件进行复盘，形成改进措施。（四）履职行为规范。1.勤勉尽责。董事是否按时参加风险管理相关会议，认真履行审议职责。2.独立判断。独立董事是否在风险决策中保持独立性，不受利益影响。3.保密义务。董事是否遵守风险管理信息保密规定，防止信息泄露。四、评价指标体系（一）定性评价指标。1.参与度评价。衡量董事参与风险管理会议、培训的频率与深度。2.专业能力评价。评估董事对风险管理理论、实务的掌握程度。3.决策质量评价。分析董事在风险决策中的判断准确性、前瞻性。（二）定量评价指标。1.风险识别准确率。统计董事参与识别的重大风险中，实际发生的比例。2.风险应对有效性。评估董事推动的风险应对措施在降低风险损失方面的实际效果。3.制度执行达标率。衡量董事参与制定的制度在公司的执行情况。（三）关键行为指标。1.风险报告提交及时率。统计董事提交风险报告的准时程度。2.风险检查参与率。衡量董事参与风险检查的频率。3.风险建议采纳率。统计董事提出的风险改进建议被公司采纳的比例。五、评价程序（一）前期准备。1.制定评价方案。评价工作组根据本办法制定年度评价方案，明确评价内容、指标、方法等。2.发布评价通知。向全体董事发布评价通知，说明评价目的、流程、要求等。（二）信息收集。1.自我评价。董事根据评价要求填写履职报告，说明履职情况。2.部门评价。风险管理部、审计部等相关部门提供董事履职情况证明。3.问卷调查。向公司关键岗位人员发放问卷，收集董事履职反馈。（三）指标评分。1.定性指标评分。评价工作组根据履职报告、部门评价等进行综合评分。2.定量指标评分。根据统计数据、系统记录等进行量化评分。3.综合评分。将定性、定量评分加权计算，得出最终评分。（四）结果审核。1.初步审核。评价工作组对评分结果进行初步审核，确保数据准确。2.专家复核。邀请风险管理专家对评分结果进行复核，提出修改意见。3.最终确认。风险管理委员会审核通过最终评价结果。（五）结果反馈。1.书面反馈。向每位董事反馈个人评价结果，包括评分、优缺点等。2.面谈沟通。组织董事面谈，就评价结果进行沟通，听取意见。3.改进计划。要求董事根据评价结果制定改进计划，明确努力方向。六、评价结果应用（一）绩效关联。评价结果与董事年度绩效奖金、职位晋升等挂钩，优秀者予以奖励，不合格者进行约谈。（二）履职调整。连续评价不合格的董事，可建议更换或调整其专门委员会任职资格。（三）培训提升。针对评价中发现的能力短板，组织董事参加专项培训，提升风险管理能力。（四）信息公开。评价结果作为公司治理信息披露内容，通过年报等方式向社会公开。七、附则（一）解释权。本办法由公司董事会风险管理委员会负责解释。（二）修订程序。本办法每年修订一次，由风险管理委员会根据实际情况提出修订意见，报董事会审议通过。（三）生效日期。本办法