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文档简介

内部控制体系管理办法第一条为有效建立、运行、维护和监督评价公司内部控制体系，根据国家有关第二条内部控制体系是指为实现企业内部控制目标和防范风险，保证内部控制第三条公司应建立健全内部控制体系，并保持有效运行，定期开展监督与评价第六条公司董事会负责内部控制体系的策划部署、建立健全和有效实施，内部第七条公司下设内部控制工作领导小组，领导小组组长由内部控制管理部门分（六）其他相关部门应参照相应职责开展业务领域内的风险管理工作。第十二条审计部（政策法规部）负责公司层面内部控制体系建立工作，组织相第十五条公司和所属各单位应开展内控体系建设有关知识的宣传及培训工作，落实制度职权，执行制度规定，特别是要加大关键控制的执行力度，做到执行有效，第十九条机关各部室、所属各单位发现管理制度存在缺陷，应及时提出改进完第二十条审计部（政策法规部）负责组织改进建议的评议，形成改进方案，报第二十一条内部控制体系监督是指对建立与实施内部控制的情况进行常规、持第二十二条审计部（政策法规部）以管理体系内部审核的形式每年对机关各职第二十三条机关各部室应结合年度工作计划安排和工作要点，与日常监督检查第二十四条所属各单位要结合年度工作安排，在日常经营管理工作过程中，开第二十五条内部控制体系评价是指从整体上对内部控制建立和实施的有效性进第二十八条公司经理层委托内部控制工作领导小组每年定期组织召开内部控制第二十九条内部控制工作领导小组根据年度监督评价结果，组织编写公司本部第三十条所属各单位应组织开展本单位内部控制评价工作，每年上报内部控制第三十一条内部控制缺陷分为财务报告和非财务报告缺陷，包括设计缺陷和运第三十二条内部控制缺陷的认定，应当以日常监督和专项监督为基础，结合年第三十三条审计部（政策法规部）负责对已确认缺陷汇总、统计、分

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