第5章-商业银行国际业务课件

第五章商业银行国际业务商业银行国际业务概述国际结算业务国际信贷业务外汇交易业务2026/6/61第一节

商业银行国际业务概述商业银行业务国际化趋势商业银行国际业务的组织机构国际银行业经营风险及其监管我国商业银行国际化发展状况2026/6/62一、商业银行业务国际化趋势国际游资大量过剩。（发达国家的资本输出、石油美元、各国的外汇储备等）生产资本的国际化。（世界贸易的发展）跨国银行的发展。（自由市场的宽松管制、国际业务的较高盈利）现代电信、网络及交通设施的发展提供了有力条件银行国际业务是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关外汇业务。商业银行国际业务产生和发展的原因2026/6/63二、商业银行国际业务的组织机构国际业务部国外分行国际业务部设在总行，它负责经营和管理银行所有国际业务，包括国际借贷、融资租赁和国际市场上的证券买卖等。行内其他国际业务机构的经营情况通过国际业务部上报总行。

银行的国外分行从法律上讲是总行的一个组成部分，它不是独立法人，分行可独立经营业务，其资产、负债等均为总行的一部分。国外分行受东道国法规的约束，可以在当地法律允许的范围内从事业务。国外分行多设在国际金融中心，有广泛的市场，有机会更迅速地得知信息并在银行间和货币市场上吸收更多的存款。

2026/6/64国外代表处国外代理行商业银行设立国外代表处是在国外设立分行、从事国际业务的第一步。国外代表处通常不对外经营，主要作用是扩大总行在该地区的声誉和影响，通过调查和分析，为总行是否在该地开设分行以及今后在该地区所采用的经营战略提供决策依据。银行可在海外银行建立代理关系，签订合约，相互委托业务。代理行按是否开有账户分成两类：一是互有账户关系的代理行，即代理行间互设存款账户，可直接划拨头寸；二是无账户但有印押关系的代理行，这些代理行间的头寸须通过有账户关系的第三家银行来进行。代理行为不同国家或不同货币金融中心的银行提供财务上沟通的便利，方便不同系统银行间资金划拨清算、代收、代付的处理。

2026/6/65国外子银行国外子银行与其在国内的母行之间的关系是控股与被控股关系。子银行在法律上独立于母行，子银行可在各方面与当地银行竞争。它是几个跨国银行一起投资组建的银行，其中任何一家银行都不能持有国际联合银行50%以上的股权。联合银行业务以批发为主，经营巨额的银团贷款和投资银行业务。国际联合银行银行俱乐部是一种松散的组织形式，俱乐部成员仅仅是一种国际合作关系。由于俱乐部成员大多是来自欧洲，它也称欧洲银行集团。比较有名的如欧洲银行国际公司、阿尔法集团、欧洲联营银行公司、欧洲联合合作金库等。2026/6/66三、国际银行业经营风险及其监管按照跨国银行经营涉及到的业务领域，可将银行国际业务风险分为国际信贷业务风险、国际结算业务风险、外汇业务风险和国际金融衍生品业务风险等。按照国际银行经营风险产生的原因，也可将这些风险主要划分为信用风险、市场风险、结算风险、政治风险和法律风险等。

2026/6/67国际银行业监管法则中最有意义的三个规则是：《国际银行业法案》、《单一欧洲法案》和《巴塞尔协议》（2004年巴塞尔委员会又颁布了《新资本协议》）；巴塞尔委员会是处理银行国际监管问题的最为重要的组织之一；国际货币基金组织（IMF）是推动各国在国际性银行业改革方面合作的最重要的机构。国际银行业监管政策和规范2026/6/68四、我国商业银行国际化发展状况第一阶段：改革开放初期，主要是引进外资，吸收外汇存款，发放外汇贷款，办理国际结算等业务；第二阶段：大幅度提高外币资产的比重，并通过开展国际金融合作，在国际金融市场上筹资、融资、参与国际银团贷款等活动和小规模设立境外机构等方式，把金融服务领域向境外延伸；第三阶段：跨国银行阶段，主要标志是建立了遍及全球的分支机构、营销网络和客户群体。2026/6/69国际结算主要国际业务贸易融资国际信贷外汇买卖汇款、托收、信用证银团贷款现货交易、远期交易、期货交易、期权交易、互换交易、调期交易短期：进出口押汇、打包放款、银行保证书、保理业务等长期：出口信贷、福费廷2026/6/610第二节

国际结算业务国际结算工具国际结算的主要方式国际结算业务的运行平台2026/6/611一、国际结算工具国际结算是使用票据这种支付工具；票据是具有一定格式，由出票人签发的无条件约定自己或要求他人支付一定金额，并经过背书可予以转让的书面支付凭证。票据一般包括汇票、本票和支票。

2026/6/612汇票（BillofExchange，Draft）是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的书面支付命令。本票（PromissoryNotes)是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。支票（Cheque，Check）是以银行为付款人的即期汇票。是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件从其在该行的活期存款账户中支付确定的金额给收款人或持票人的票据。主要结算工具2026/6/613二、国际结算的主要方式是由汇款人委托银行将款项交收款人的结算方式。其基本当事人有汇款人、收款人、汇出行和解付行。汇款人通常是债务人或付款人；收款人是债权人或受益人；汇出行是受汇款人委托向收款人汇款的银行；解付行是受汇出行委托，接受汇出行的汇款，并向收款人解付款项的银行。汇兑结算方式2026/6/614是债权人（出口商）在发运货物后，开立汇票并委托当地银行通过其在国外的分行或代理行，向债务人（进口商）收取货款的一种结算方式。托收方式通常涉及委托人、托收行、代收行、付款人四个当事人。委托人即出票人，是开出汇票委托银行代为收取款项的债权人（出口商）；托收行是接受委托人的委托指示，转托国外银行代为收款的银行，通常是出口方银行；代收行是接受托收行的委托指示而向付款方收款的银行；付款人即受票人，通常是进口商。托收结算方式2026/6/615信用证（LetterofCredit，简称L/C）是开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件。

信用证结算方式2026/6/616进口方（申请人）通知行（议付行）开证行出口方（受益人）运输公司1.合同5.发货12.提货3.开证8.寄单9.偿付2.申请开证4.通知或保兑6.交单7.审单议付10.通知赎单11.付款跟单信用证流程图2026/6/617第一，开证行负第一付款责任。只要出口商交来的单据符合信用证的要求，银行必须将款项付给出口商，而不管进口商最终是否能够付款给开证行；第二，信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同，信用证的当事人只受信用证条款的约束，不受贸易合同的约束；第三，信用证业务的处理以单据为准，开证行只对信用证负责，认单不认货，只要出口商提供的单据符合信用证要求，开证行必须付款。信用证结算方式的特点2026/6/618三、商业银行从事国际结算业务的运行平台1．SWIFT系统。SWIFT是环球银行金融电讯协会（SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunication）的英文简称，它是为了解决各国金融通信不能适应国际间支付清算的快速增长而设立的非盈利性组织，是专门为国际银行业服务的全球性银行资金清算机构。该机构为会员银行间多种货币的资金调拨、外汇交易、托收、信用证和有价证券交易等业务提供通讯便利服务和资金清算。2．CHIPS系统。CHIPS是清算所支付系统（ClearingHouseInterbankPaymentSystem）的英文简称。CHIPS系统是为促进世界范围内商贸往来的转账结算与银行间的资金结算、资金调拨而建立的计算机网络系统。2026/6/619第三节

国际信贷业务短期贸易融资中长期贸易融资国际银团贷款2026/6/620一、短期贸易融资短期贸易融资常由信用证引发。对出口地行而言，信用证结算过程由三个环节构成，各环节都会涉及融资内容。受证：打包放款议付：出口押汇、贴现收结汇对进口地行而言，信用证结算过程由两个环节构成，也涉及到融资内容。开证：保证金存款审单付款：进口押汇2026/6/621也称议付或买单。进出口商进行交易时，出口商将汇票、连同提单、保单发票等全套货运单据向银行抵押，以取得短期资金融通，银行则凭全部货运单据向进口商收回贷款的本息。在汇票由受票人偿付之后，银行留下预付的金额，加上利息和托收费，其余贷记给出口商。进口商或汇票付款人拒付货款，押汇银行可向出口商追索。出口押汇的种类有证出口押汇：也称凭汇信押汇。通常在跟单信用证结算方式下操作无证出口押汇：也称不凭汇信押汇。通常只在付款交单（D/P）的托收结算方式下操作，银行提供的融资比例较低。短期贸易融资——出口押汇2026/6/622在信用证结算方式中，进口方银行常在审单付款环节承做进口押汇。即为进口商垫款，从议付行处购得全部货运单据。进口商向开证行支付货款，赎回单据；进口商付款赎单时，进口方银行也可向进口商提供融资进出口押汇的基本要素押汇额度：授信额度通常不高于货物交易额的90％押汇天数：即期票据的押汇天数是邮程加银行处理单据的工作日；远期票据的押汇天数按议付日至票据到期日的工作日计算或按定期的天数加上即期计息天数计算。押汇利率：美元、英镑、日元、欧元的押汇利率参照LIBOR；港元参照香港银行同业拆借利率。短期贸易融资——进口押汇2026/6/623打包放款时以出口商提交的正本信用证为抵押，并确保放款行凭此证议付、付款或承兑，且该信用证不能被撤销。打包放款的金额一般不超过信用证金额的80％。打包放款一般不超过信用证有效期，若出口商申请出口押汇，则打包放款期限至出口押汇日。 打包放款是出口地银行在出口商备货过程中因出口商资金头寸不足而向出口商提供的一种短期资金。其目的是为了支持出口商按期履行合同义务、出运货物。短期贸易融资——打包放款2026/6/624进出口贸易保函是指银行代替出口方（或进口方）开立的、向受益人保证承担付款、退款、签约或履约的书面文件。银行保函的主要内容有：开保函银行、开保函日期、保函号码、受益人、申请人、保函担保金额、供应商或制造商、保证人对受益人的责任、有效日期、银行签章等 银行保证书又称银行保函，是指银行作为保证人，根据委托人(被保证人)的申请，向受益人开立的担保履行某项义务的、有条件的承担经济赔偿责任的书面承诺文件。短期贸易融资——银行保证书2026/6/625保理业务是一项综合性服务，出口商不仅可以得到资金融通，还可得到100％的信用风险担保，催收账款以及财务管理等项目的服务。保理业务的优点：手续简便；信用风险得到保证；增加企业的效益和竞争能力；降低出口商经营管理成本。国际保理业务得到迅速发展，保理业务最大的国际性组织——国际保理商联合会成员已发展到100多家．遍及世界40多个国家和地区。 即保付代理业务，也称承购应收账款业务。是指出口商在以托收、赊账为支付方式的国际贸易中，出口商将进口商所欠的账款，即其应收账款，在没有追索权的基础上出售给应收账代理商(保理商)，以取得全部或一部分货款，待进口商收到货运单据之后，再按规定的日期将或款付给保理商。短期贸易融资——保理业务2026/6/626二、长期贸易融资——出口信贷

出口信贷是某一国家的政府，为了支持和扩大本国大型机器设备或大型工程项目的出口，通过本国金融机构，向本国出口商或外国进口商（或进口方银行）提供的、并由出口国政府承担信贷风险的一种中长期的优惠性贷款。出口信贷的特点：属于限制性信贷贷款期限为中长期采用固定利率贷款利率比市场利率低利差由出口国政府补贴；分期偿还本息出口国政府承担信贷风险2026/6/627这种方式使出口商获得融资贷款，因而可以向进口商提供延付货款的优惠条件、在一定程度上增强了出口商的竞争能力；进口商得到了延期偿付货款的方便，解决了筹集现汇资金支付的困难。出口商除支付贷款利息外，还需支付保险费、承担费以及手续费等有关费用。这些费用都加在货价内，转嫁给进口商，所以采用卖方信贷方式，进口商支付的货价要比现汇支付货价高。1.赊销出口商品出口方银行外国进口商(买方)本国出口商(卖方)3.分期支付货款支付延期付款利息2.提供卖方信贷4.偿还贷款支付利息出口信贷——卖方信贷2026/6/628第一种方式是贷款直接发放给外国的进口商，即借款人是外国进口商，但需有进口方银行担保。业务形式一：1.商品出口出口方银行外国进口商(买方)本国出口商(卖方)3.现汇支付货款2.直接贷款4.分期偿还贷款支付利息出口信贷——买方信贷2026/6/629业务形式二：5.商品出口,支付利息出口方银行外国进口商(买方)本国出口商(卖方)3.贷款2.贷款4.现汇支付货款支付利息进口方银行1.商品出口4.偿还贷款第二种方式是贷款发放给外国的进口方银行，即借款人是进口方银行，而无需其他银行担保，再由进口方银行发放给进口商。出口信贷——买方信贷2026/6/630所涉及的金额巨大，且付款周期长，是一种中长期融资方式。实质是汇票让售，是出口商将汇票的所有权转让给包买行，包买行对出口商无追索权，因此极为重视进口商及担保行的信用。业务比较复杂，各项费用较高。除汇票贴现息外，还有管理费、承担费和罚金。又称包买票据。是指出口商向外国进口商赊销商品，出口商将进口商签发的远期本票或承兑的远期汇票无追索权地出售给包买行(即经营包买票据业务的银行或金融公司)，提前取得资金融通的业务。业务特点长期贸易融资——福费廷Forfaiting2026/6/63111.划交收到的货款进口商进口方银行出口商8.到期日前寄交汇票3.申请办理福费廷5.进行担保4.同意受理业务包买行7.提供贷款6.出售汇票1.进出口商贸合同2.赊销商品9.要求对汇票付款10.支付货款福费廷业务操作流程2026/6/632三、国际信贷——银团贷款分散国际贷款的风险，增加对借款人的控制力；每个成员行能在其信用规模限度内实施有效的贷款；为本身无力从事国际贷款业务的中小银行提供了走向国际贷款市场的机会；有利于银行进一步拓展国际业务。

国际银团贷款(SyndicatedLoan)是指由一家或几家银行牵头，多家跨国银行参与，共同向一国政府、工商企业或某一项目提供贷款的业务方式。又称为国际辛迪加贷款。产生于20世纪60年代后期。

作用2026/6/633定期贷款：在确定时期内由贷款人提供一笔特定数量资金的贷款。借款人通常有权利一次或分批提用贷款。已偿还的贷款不可再提款使用。循环贷款：整个贷款过程中，借款人可灵活使用、偿付及反复支用全部或部分贷款。贷款一般在到期日一次还清全部余额。

直接银团贷款：是指银团内各参加贷款银行直接向借款人发放、收回和统一管理贷款，但由指定代理人办理具体贷款事宜。间接银团贷款：由牵头银行先向借款人贷款，然后由该行再将总贷款权分割出售给其他参与银行。放贷后的管理工作由牵头银行负责。

备用贷款：是循环贷款的变种。它与循环贷款的区别在于，备用贷款只是留作备用，借款人通常依靠发行商业票据获得融资。如果所发票据不能满足借款人的需要，借款人就可以支用备用贷款。

以备用信用证提供担保的贷款：银行开立信用证作为担保，正常情况下受益人（卖方）只需出示备用信用证便可按信用证项下金额提款使用。国际银团贷款的种类2026/6/634牵头行：牵头行的主要职责是（1）辛迪加贷款的组织者和管理者；（2）与借款人商定贷款期限和贷款其他条件；（3）与其他参与行协商各自的贷款份额及各项收费标准；（4）发挥技术优势，为借款者和各银行提供金融信息，分析金融市场动向。

管理行：通常与牵头行组成管理小组，协助牵头行做好全部贷款工作。管理行在贷款中承担相对大的份额。代理行：是牵头行中的一家银行，受借贷双方的委托，其职责是按各参与行在贷款中所占份额分配给有关银行，并收取借款人应负担的各项费用等开支。

一般参与行：是参加银团并按一定比例认购贷款的银行，可以是十几家、几十家，甚至是上百家银行。其选定可以是牵头行组织招标或邀请，也可以由借款人选择。安排行：类似管理行的职能。承担组织和协调工作，或以包销团的方式对借款人做出承诺。国际银团贷款的参与者2026/6/635（1）接受安排银团贷款委托；（2）进行项目评估和现金流量分析；（3）审阅项目的主要商务合同；（4）制定融资结构，帮助企业进行借款的成本分析；（5）制定项目融资信息备忘录；（6）经主管部门批准后，对外披露信息备忘录；（7）对外询价并比较报价；（8）选定主要贷款行并分工，确定代理行和管理小组；（9）拟定《贷款条件清单》，参与行提出反馈意见；（10）谈判《贷款条件清单》；（11）谈判贷款文件；（12）签署《贷款协议》并刊登贷款通告。国际银团贷款操作程序2026/6/636第四节

外汇交易业务即期外汇交易远期外汇交易外汇i衍生交易2026/6/637客户进行货币兑换的需求跨国银行持有的外汇头寸受汇率变动而存在风险外汇债券债务风险对外贸易结算风险外汇买卖是银行最基本的国际业务，是将一种货币按照既定的汇率兑换成另外一种货币的活动。业务交易的对象是银行同业（批发业务）以及有外币兑换需求的贸易企业、跨国公司、政府部门及个人（零售业务）。外汇买卖的原因2026/6/638一、即期外汇交易——基础外汇交易是指交易双方以即期外汇市场的价格成交，并在成交后的第二个营业日交割的外汇交易。银行在资金划拨、汇出汇款、汇入汇款、出口收汇、进口付汇等时，银行往往需要满足客户对不同货币的需求，建立各种货币的头寸。另外，现货交易还可以用于调整持有外汇头寸的不同货币的比例，以避免外汇风险。2026/6/639二、远期外汇交易远期交易是指买卖交易双方成交后，按双方签订的远期合同，在未来的约定日期进行外汇交割的交易方式。常见的远期外汇买卖期限为1、2、3、4、5、6月和1年。该交易的功能有两个：套期保值和外汇投机（套利）。2026/6/640实际上是银行对未来即期外汇市场价格的一种预期价格。银行通常根据目前的即期汇率水平，结合两种货币的时间价值，再考虑其他影响因素来确定远期汇价。F：远期汇率S：即期汇率iq：标价货币汇率Ib：基础货币汇率DAYS：即期日到远期日的天数BASISq：标价货币天数计算惯例BASISb：基础货币天数计算惯例远期汇价2026/6/641外汇调期交易是指在一笔外汇交易中同时进行即期和远期外汇买卖的交易行为。具体说，当外汇交易的一方从对方买进或卖出一定数量的即期外汇（远期外汇）时，交易的另一方也同时向对方或第三方卖出或买进相同金额的远期外汇（即期外汇）。W：调期汇率或互换点数种类：即期对远期的外汇调期交易 远期（较短）对远期（较长）的外汇调期交易三、衍生外汇交易外汇掉期交易2026/6/642外汇期货交易有具体的市场，比如国际货币市场和伦敦国际金融期货交易所等；是一种固定的、标准化的形式，具体体现在合同规模、价格、交割期限、交割地点均标准化，而非通过协商确定；外汇期货交易的买方只报买价，卖方只报卖价，并由交易所确定每日现价；外汇期货交易的远期合约大多很少交割，交割率甚至低于1%；外汇期货交易的买卖双方无直接合同责任关系，买卖双方与清算所有合同责任关系；外汇期货交易是一种按一定比例的保证金进行交易的方式。外汇期货交易是指在集中、有形的交易市场以公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交易。外汇期货合约是由交易双方订立的、约定在未来某日以成交时确定的汇率买卖一定数量的某种外汇的标准化合约。外汇期货交易2026/6/643买入期权 （看涨期权）卖出期权 （看跌期权）双向期权外汇现货期权（现汇期权） 外汇期权、外汇股票期权 股价指数期权、