2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试综合能力题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、()是市场约束的核心。A.监管部门B.公众存款人C.行业自律协会D.外部中介机构

2、下列关于商业银行资本的说法中，错误的是（）。A.账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分B.账面资本包括普通股股本／实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等C.监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本D.经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本

3、某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性()。A.加强B.减弱C.不变D.无法确定

4、（）将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。A.期望均值法B.标准法C.替代标准法D.高级计量法

5、贷款组合的信用风险识别不包括（）。A.宏观经济因素B.行业风险C.区域风险D.法律风险

6、风管制作、风管安装分两个班组施工，责任明确，制作和安装同步进行，这种施工组织属于（）。A.依次施工B.平行施工C.流水施工D.不清楚

7、下列战略风险管理中，不属于董事会及高级管理层的责任的是（）。A.制定战略风险管理政策和操作流程B.独立设置战略风险管理职能C.负责识别、评估和监测战略风险状况D.宣传商业银行的价值观念

8、最容易引发操作风险的业务环节是()A.法人信贷业务B.柜台业务C.个人信贷业务D.资金交易业务

9、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，（）一般不具有实质性意义。A.名义价值B.市场价值C.内在价值D.公允价值

10、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般不包（）。A.由表及里B.自上而下C.自下而上D.从已知到未知

11、下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C.负责制定市场风险管理制度、流程、偏好D.负责确定本行可以承受的市场风险水平

12、（2019年真题）资产净利率的计算公式是（）。A.净利润/平均总资产B.（负债总额/资产总额）×100%C.净利润/［（期初资产总额＋期末资产总额）/2］×100%D.［（销售收入－销售成本）/销售收入］×100%

13、关于声誉危机管理规划，下列说法错误的是（)。A.危机现场处理是声誉危机管理规划的主要内容之一B.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南C.管理危机过程中的信息交流不是声誉危机管理规划的主要内容之一D.商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并随时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击

14、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率的计算公式为（）。A.资产收益率=税后净收入／资本金总额B.资产收益率=税后净利润／资本金总额C.资产收益率=税后净利润／平均资本金总额D.资产收益率=税后净收入／资产总额

15、下列不属于中国银监会对我国商业银行公司治理要求的是()。A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式C.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制D.明确股东、董事、监事和高级管理人的权利、义务

16、（2021年真题）根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按（）计价。A.历史成本B.模型定价C.市场价格D.公允价值

17、某商业银行2014年贷款总额100亿元，贷款应提准备4亿元，贷款实际计提准备6亿元，则该银行的贷款准备充足率是（）。A.150％B.67％C.60％D.40％

18、（2019年真题）（）是因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。A.追索失败B.对外赔偿C.资产损失D.监管罚没

19、多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。A.CreditMetriCs模型B.CreditPortfolioView模型C.CreditRisk+模型D.CreditMonitor模型

20、下列关于情景分析的说法，正确的是（）。A.分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他债务市场，以避免在某一时刻面临过高的资金需求B.绝大多数严重的流动性危机都源于宏观经济状况的恶化C.商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性D.与发生整体市场危机相比，在商业银行自身出现危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害

21、（）可用于对商业银行信用风险计量模型的事后检验。A.违约概率B.贷款不良率C.违约损失率D.违约频率

22、下列关于操作风险说法正确的是（）。A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险B.操作风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险C.操作风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险D.操作风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险

23、假如某商业银行的总资产为10亿元，总负债为7亿元，资产加权平均久期为2年，负债加权平均久期为3年，那么久期缺口为()。A.-1B.1C.-0.1D.0.1

24、甲公司中标一高级写字楼机电工程，内容含给水排水工程、通风与空调工程、电气工程等多个专业分部工程，由于工程量大、工期紧，需要编制施工进度网络计划，充分利用公司资源，进行严密组织施工，才能满足工期需要。根据背景资料，回答下列问题。工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有（）。A.业主B.勘察设计单位C.住建局D.施工单位

25、银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对（）数据和外部数据的分析;定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的（）和影响程度作出评估。A.内部操作风险损失；发生频率B.风险管理风险损失；发生环节C.内部控制风险损失；发生环节D.合规管理风险损失；发生时间

26、下列说法不正确的是()。A.信用评分模型分析首先模拟出特定型的函数关系B.专家判断和信用评分法比违约概率模型更具优越性C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率

27、楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以及墙体等竖向平面上高度等于或大于（）cm，宽度大于（）cm的口为洞。A.7550B.10050C.10045D.7545

28、()主要负责核算、考核商业银行资产负债、收益损失等情况。A.内部审计部门B.财务部门C.法律、合规部门D.外部监督机构

29、交底时技术方面包括（）。A.要在竖井每个门口设警戒标志，提醒安全作业不要跌入井道内B.每根电缆的走向、规格，按测绘长度的同规格拼盘方式和部位C.电缆竖井内作业要防止高空坠物D.在电缆竖井未作隔堵前敷设电缆

30、现场质量检查的内容不包括（）。A.开工前检查B.工序交接检查C.隐蔽工程检查D.审核有关技术文件

31、下列哪项不属于适应监管底线的风险预警管理（）A.资本充足率预警管理B.存贷比监管预警管理C.主要风险暴露预警管理D.拨备覆盖比预警管理

32、参照国际最佳实践，在拓展客户期，商业银行对个人客户评分时宜采用（）。A.申请评分B.行为评分C.信用局评分D.利润评分

33、银行监管与外部审计各有侧重,通常情况下,银行监管侧重于（）。A.关注财务数据完整性、准确性和可靠性B.会计资料规范性C.财务报表审计D.银行机构风险和合规性的分析、评价

34、（2018年真题）假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口，为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。A.发行银行债券B.用自有债券进行回购C.向人民银行再贴现D.拆入资金

35、根据判断，下图最可能是()指标的走势图。A.拨备覆盖率B.贷款迁徙率C.贷款拨备率D.不良贷款率

36、在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（）。A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证人的保证意愿D.保证人的贷款规模

37、根据《商业银行资本管理办法（试行）》商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中不包括（）A.高级计量法B.标准法C.内部控制法D.基本指标法

38、某银行2008年对A公司的一笔贷款收入为1000万元，各项费用为200万元，预期损失为100万元，经济资本为16000万元，则RAROC等于（）。A.4.38%B.6.25%C.5.00%D.5.63%

39、（）是一种顾问及其相关的客户服务。A.确认服务B.客户服务C.咨询服务D.信息服务

40、某银行2008年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为80%，则贷款实际计提准备为（）亿元。A.880B.1375C.1100D.1000

41、()承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行能够有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。A.股东大会B.董事会C.监事会D.董事长

42、下列()产品线的B因子等于15%。A.公司金融B.零售银行C.零售经纪D.商业银行

43、下列关于先进的管理理念，说法不正确的是()。A.风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡B.高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强C.商业银行风险管理目标是提高承担风险所带来的收益D.商业银行是仅仅经营货币的金融机构

44、下列不是可能影响声誉的市场风险因素的是（）。A.国债交易损失扩大B.衍生产品交易策略错误C.经常遭到监管处罚D.持有外汇品种单一

45、公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在（）分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。A.所有权、经营权B.所有权、治理权C.处置权、治理权D.清偿权、经营权

46、公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先增加公司注册资本。

47、对于超限额的处置，应由（）负责组织落实。A.合规管理部门B.风险管理部门C.内部控制部门D.监管部门

48、（）是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值

49、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”属于（）业务环节可能出现的违规事项。A.贷前调查B.信贷审查C.信贷审批D.贷款发放

50、下列()不属于内控制度中的制衡机制。A.交叉核对B.双人签字C.双人对账D.双人控制资产

51、对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括（）。A.标准法B.基本指标法C.内部模型法D.高级计量法

52、下列关于信用衍生品作用的描述中，错误的是()。A.使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境B.防止信贷萎缩，增强资本的流动性C.增强盈利能力，改善商业银行收入结构D.分散商业银行过度集中的信用风险

53、商业银行对客户进行财务分析的目的是（）。A.帮助企业加快发展B.为企业改革提供依据C.搞好和客户的关系以便更好地开展业务D.识别企业信用风险

54、商业银行完善的（）和有效的内部控制是有效防范和控制操作风险的前提。A.管理法治建设B.公司治理结构C.风险管理技术D.风险控制程序

55、风管按其工作压力（P）可划分，系统工作压力P<500Pa为（）。A.低压系统B.中压系统C.高压系统D.超高压系统

56、内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行()的过程。A.记录、监测、处理B.记录、汇总、分析C.报告、汇总、记录D.记录、监测、分析

57、商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，（）不属于合格信用缓释工具。A.上市公司发行的债券B.人民银行发行的票据C.黄金D.商业银行承兑汇票

58、以下哪项属于对商业银行运作或声誉造成威胁的外部因素?（??）A.洗钱B.产品设计缺陷C.失职违规D.知识技能匮乏

59、假设商业银行当年将l00个客户的信用等级评为BB级，发现有2个客户违约，则违约频率为()。A.0.5％B.0.9％C.1％D.2％

60、根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行在资本规划中应优先考虑补充（）。A.核心一级资本B.二级资本C.储备资本D.其他一级资本

61、（）的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。A.预防为主B.集中控制C.风险为本D.以人为本

62、某银行用1年期英镑存款作为l年期美元贷款的融资来源，存款按照欧元同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次，该笔美元贷款为可提前偿还的贷款。该银行所面临的市场风险不包括()。A.汇率风险B.重新定价风险C.期权性风险D.基准风险

63、风险定价属于风险控制中的（）。A.风险监测B.事前控制C.风险计量D.事中控制

64、下列关于经济资本和监管资本的说法中，错误的是()。A.账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平B.经济资本在数额上与非预期损失相等C.监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本D.监管资本是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本

65、（2018年真题）风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。A.风险识别B.风险监测C.风险控制D.风险加总

66、在商业银行经营的外部事件中，()是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈风险B.产品设计缺陷风险C.外部欺诈风险D.业务外包风险

67、代理人的代理权限要根据法律规定和指定机关的指定来确定的土地登记申请的代理方式为（）。A.法定代理B.委托代理C.承包代理D.指定代理

68、下列损失中，归属于操作风险资产损失形态的是（）。A.因火灾造成账面价值减少B.内部欺诈导致的销账C.外部欺诈导致的收入损失D.超授权交易造成的账面损失

69、（2018年真题）相比较而言，下列（）环节最容易引发操作风险。A.柜面业务B.法人信贷业务C.个人信贷业务D.资金交易业务

70、（2018年真题）下列关于信用风险监测的说法中，正确的是（）。A.信用风险监测是一个静态的过程B.信用风险监测不包括对已发生风险产生的遗留风险的识别、分析C.信用监测不包括对合同条款的遵守情况的监测D.信用风险监测要跟踪已识别风险在整个授信周期内的发展变化情况

71、根据组织形式的不同，商业银行的企业类客户可以分为（）。A.公共客户和私人客户B.法人客户和个人客户C.单一法人客户和集团法人客户D.法人类客户和机构类客户

72、下列不属于战略风险流程的是()。A.战略风险识别B.外部审计C.战略风险评估D.监测和报告

73、反映银行实际拥有的资本水平的是()。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实际资本

74、下列不属于盈利能力指标的是()。A.资产收益率B.资本金收益率C.预期损失率D.净业务收益率

75、（2018年真题）如果利率变动对存款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这种风险属于（）。A.重新定价风险B.期权性风险C.基准风险D.收益率曲线风险

76、下列不属于企业非财务因素分析的是()。A.管理层风险分析B.声誉风险分析C.生产和经营风险分析D.行业风险分析

77、以下属于偿债能力指标的是()。A.现金支付能力B.总资产收益率C.资产增长率D.存货周转率

78、在保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额是()。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额

79、假定某企业2015年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为（）。A.47％B.56％C.63％D.79％

80、脱离土地登记代理工作岗位连续（）年以上的土地登记代理人应被注销登记。A.1B.2C.3D.4二、多选题

81、商业银行可以采取()措施进行操作风险缓释。A.放弃衍生产品创新B.外包数据备份业务C.实行差错率考核D.改变市场定位

82、下列选项中，(?)用来判断企业归还短期债务的能力。A.盈利能力比率B.流动比率C.效率比率D.杠杆比率

83、期权风险资本计提有简易法和()A.高级法B.加权法C.累计法D.平均法

84、某商业银行2014年的流动性资产余额为80亿，要想符合我国对商业银行流动性监管指标的要求，则该商业银行2014年流动性比例应不低于（）。A.25％B.32％C.40％D.80％

85、下列关于不良资产清收处置的说法中，错误的是()。A.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债B.按照是否采用法律手段，清收可分为常规催收、依法收贷等C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等D.不良贷款清收是指不良贷款本息以非货币资金净收回

86、关于商业银行交易账户划分，下列表述中正确的是()。A.为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸不属于交易账户B.交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸C.交易账户业务必须采用盯市价格计量其公允价值D.为对冲商业银行表内和表外业务的风险而持有的金融工具和商品头寸属于交易账户

87、CreditMetrics模型认为债务人的信用风险状况用债务人的()表示。A.资产规模B.信用等级C.盈利水平D.行为评分

88、根据《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的金融工具账户和交易账户两大类。其中，银行账户中的项目通常按（）计价。A.历史成本B.模型定价C.市场价格D.公允价值

89、AMA是指()A.标准法B.基本指标法C.高级计量法D.流程分析法

90、()是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。A.违规风险B.监管风险C.政策风险D.经济风险

91、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计算()，该项资本要求为风险加权资产的()。A.系统重要性银行附加资本，1-3.5%B.杠杆率缓冲资本，1-3.5%C.第二支柱资本，0-2.5%D.逆周期资本，0-2.5%

92、下列关于外汇远期合约的表述，不正确的是（）。A.外汇远期合约可以实物交割，也可以现金结算B.外汇远期合约根据外汇未来的利率定价C.本币升值，如果没有超过远期价格的话，外币的多方仍然盈利D.外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化

93、风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和()。A.盈利能力B.不良贷款迁徙率C.准备资金充足程度D.资本充足程度

94、（2018年真题）下列不属于市场风险的是（）。A.利率风险B.汇率风险C.法律风险D.商品风险

95、（2020年真题）商业银行在对下列操作风险损失事件进行评估时，尤其需要利用相关的外部数据的是（）。A.高频率、高损失事件B.低频率、高损失事件C.低频率、低损失事件D.高频率、低损失事件

96、操作风险资本计量的标准法中，公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为（）。A.15％B.18％C.19％D.21％

97、（2021年真题）某商业银行的个人住房抵押贷款余额是110亿，拨备是10亿。根据《商业银行资本管理办法（试行）》，按照权重法计算风险加权资产是（）亿元。A.55B.75C.50D.82.5

98、下列属于重要凭证和重要物品管理违规事例的是（）。A.不按规定进行账实核对，未及时发现重要空白凭证丢失、被盗B.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核C.银企不对账或对账不符时，未及时进行处理等抹账、错账D.柜员未经授权办理抹账、冲账、挂账业务

99、计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除（）。A.商誉B.附属资本C.商业银行对未并表金融机构的资本投资D.商业银行对非自用不动产和企业的资本投资

100、案例一A公司接到B公司的施工总进度计划后，应策划价值设备安装施工接到计划：第三阶段是（）。A.与土建工程施工全面配合阶段B.全面安装的高峰阶段C.安装工程由高峰转入收尾，全面进行试运转阶段D.安装工程结束阶段三、判断题

101、以下应计人合同成本的是（）。A.直接费用B.管理费用C.销售费用D.财务费用

102、征收其他土地的土地补偿费和安置补助费标准，由（）规定。A.省级人民政府B.市级人民政府C.国务院D.省国土资源管理部门

103、其他一级资本工具自发行之日起至少3年方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期。（）

104、在收回划拨国有建设用地使用权之时，出现以下（）情形时，需要对土地使用权人给予适当补偿。A.土地出让等有偿使用合同约定的使用期限届满，土地使用者未申请续期或者申请续期未获批准的B.因单位撤销、迁移等原因，停止使用原划拨的国有土地的C.公路、铁路、机场、矿场等经核准报废的D.为公共利益需要使用土地的

105、下列有关行政复议决定的说法或做法正确的是：（）A.甲申请复议要求履行法定职责，复议机关审理后认定被申请人没有相应的法定职责，作出驳回甲复议申请的决定B.乙对市场监督管理局罚款1000元不服，申请复议要求撤销。复议机关经审理认为处罚过轻，作出罚款2000元的处罚C.申请人丙和被申请人在行政复议调解书上签字后丙反悔，复议机关遂作出复议决定D.复议机关受理丁的复议申请后，发现丁的申请不符合法定受理条件，决定驳回丁的复议申请

106、《砌体结构工程施工质量验收规范》GB50203-2011规定，施工时所用的小砌块的产品龄期不应少于（）d。A.7B.14C.28D.42

107、加强使用过程中的检查，发现（）等应立即处理。A.立杆沉陷或悬空B.连接松动C.架子歪斜D.杆件变形E.立杆裂痕

108、商业银行内部的性别／种族歧视事件属于声誉风险的范畴。（）

109、关联交易是指发生在商业银行集团法人客户内部关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排，因此国家控制的企业间因同受国家控制而成为关联方。（）

110、（）是本工程实施的最高负责人，对工程符合设计、验收规范、标准要求负责；对各阶段按期交工负责。A.项目负责人B.施工负责人C.管理负责人D.企业法人

111、裱糊拼缝检查距离墙面（）m处正视。A.1.0B.1.5C.2.0D.2.5

112、当混凝土结构施工质量不符合要求时，应按下列规定进行处理（）。A.经返工返修或更换构件部件的检验批，应重新进行验收B.经有资质的检测单位检测鉴定达到设计要求的检验批，应予以验收C.经有资质的检测单位检测鉴定达不到设计要求，但经原设计单位核算并确认仍可满足结构安全和使用功能的检验批，可予以验收D.经返修或加固处理能够满足结构安全使用要求的分项工程，可根据技术处理方案和协商文件进行验收

113、安全带使用报废期限（）。A.2年B.2.5年C.3年D.5年

114、无压力管道的闭水试验，若条件允许可一次试验不超过（）个连续井段。A.3B.4C.5D.10

115、如果在培训中希望开展多项的交流、传递和沟通，一般不建议采取（）的培训方式。A.体验式B.提问式C.咨询式D.讲授式

116、临时用电设备在（）或设备总容量在（）者，应编制临时用电施工组织设计A.5台及5台以上50KW及50KW以上B.4台及4台以上50KW及50KW以上C.5台及5台以上40KW及40KW以上D.6台及6台以上50KW及50KW以上

117、混凝土的最大水泥用量（包括矿物掺合料）不宜超过500kg/m3；配制大体积混凝土时水泥用量不宜超过（）kg/m3。A.300B.100C.350D.150

118、承包经营权人之间承包地的调整应当经（）决定。A.本集体成员B.村民委员会C.乡政府D.县政府

119、某县公安局和县文化和旅游局在联合执法中认定陈某构成违法行为，共同决定没收了其全部财物，并处罚款8000元。陈某缴纳罚款后，向法院起诉撤销没收财物和罚款决定。法院生效判决支持陈某请求。陈某提出国家赔偿请求。下列哪一说法是正确的?（）A.没收财物行为为行政强制措施，罚款为行政处罚B.如陈某向县文化和旅游局提H{赔偿要求，县文化和旅游局应当先予赔偿全部损失C.如陈某提出申请的材料不齐全，赔偿义务机关应在15日内一次性告知其需要补正的全部内容D.对陈某的赔偿应包括返还罚款8000元和被没收的财物及其总额的同期存款利息

120、（）是指企业经营活动发生的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、投资性房地产相关的房产税和土地使用税等。A.营业成本B.营业税金及附加C.资产减值损失D.投资收益

参考答案与解析

1、答案：A本题解析：监管部门是市场约束的核心。

2、答案：D本题解析：经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。

3、答案：A本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债÷总资产）×负债加权平均久期=5-（90÷100）×4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。

4、答案：B本题解析：标准法将商业银行的所有业务划分为八大类业务条线：公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪。B项正确。故本题选B。

5、答案：D本题解析：与单笔贷款业务的信用风险识别不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响。即宏观经济因素、行业风险、区域风险。

6、答案：C本题解析：风管制作、风管安装分两个班组施工，责任明确，制作和安装同步进行，这种施工组织属于流水施工。

7、答案：D本题解析：董事会和高级管理层负制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任，所以A、B、C项正确。

8、答案：B本题解析：柜台业务是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

9、答案：A本题解析：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值一般不具有实质性意义。

10、答案：B本题解析：。操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自下而上、从已知到未知三种。

11、答案：C本题解析：高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。

12、答案：C本题解析：A项为总资产收益率的计算公式，B项为资产负债率的计算公式，D项为销售毛利率的计算公式。

13、答案：C本题解析：。声誉危机管理的主要内容包括：①制定战略性的危机沟通机制；②提高解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中的持续沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。

14、答案：D本题解析：根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，资产收益率(ReturnonAssets，ROA)是反映商业银行资产质量、收入水平、成本管理水平、负债管理水平以及综合管理水平的综合指标。其计算公式是：资产收益率(ROA)=税后净收入／资产总额。

15、答案：B本题解析：银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响，无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，因而不能以股东利益最大化为目标。

16、答案：A本题解析：银行账户中的项目通常按历史成本计价；交易账户中的项目通常按市场价格计价。

17、答案：A本题解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备÷贷款应提准备×100％=6÷4×100％=150％。

18、答案：D本题解析：操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值和其他损失七类。其中，监管罚没是指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。如违反产业政策、监管法规等所遭受的罚款、吊销执照等。

19、答案：B本题解析：题中View是观望、眺望的意思，由此可联想宏观因素，因此加入宏观因素便是CreditPortfolioView的这个模型的一大特征。

20、答案：A本题解析：答案为A。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节，B选项错误；虽然商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危急时刻主观判断常常占有更重要的地位。在各种可能出现的情形之间进行选择时，不确定性是不可避免的，C选项错误；与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害，D选项错误。

21、答案：D本题解析：违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

22、答案：A本题解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。考点:商业银行风险的主要类别

23、答案：C本题解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）×负债加权平均久期=2-(7/10)×3=-0.1。

24、答案：C本题解析：工程进度管理是一个动态过程，影响因素多、风险大，应认真分析和预测，采取合理措施，在动态管理中实现进度目标。下列不是影响工程进度管理的主要因素有住建局。

25、答案：A本题解析：银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

26、答案：B本题解析：信用评分模型分析的基本过程是首先模拟出特定型的函数关系，其次根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入函数关系式计算出一个数值．所以A项正确；违约概率模型属于现代信用风险计量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C项正确；专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户的违约概率，所以D项正确，B项错误。

27、答案：D本题解析：楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以及墙体等竖向平面上高度等于或大于75cm，宽度大于45cm的口为洞。

28、答案：B本题解析：财务部门主要负责核算、考核商业银行资产负债、收益损失等情况，制订财务计划、分配财务资源、考核财务绩效，同时，财务部门一还承担银行账户市场风险、流动性风险的日常管理职责。

29、答案：B本题解析：交底时技术方面包括每根电缆的走向、规格，按测绘长度的同规格拼盘方式和部位。

30、答案：D本题解析：现场质量检查的内容：开工前检查；工序交接检查；隐蔽工程检查；停工后复工的检查；分项、分部工程完工后，应经检查认可，签署验收记录；成品保护检查。

31、答案：C本题解析：适应监管底线的风险预警管理通常会根据不同的监管底线要求，制定和实施不同的预警管理机制。例如，资本充足率预警管理、存贷比监管预警管理、信贷不良资产及不良资产占比预警管理、产品风险监测预警、拨备覆盖比预警管理、集中度风险预警管理、重大风险事件预警管理等。C项属于适应本行内部信用风险执行效果的预警管理。

32、答案：C本题解析：。参照国际最佳实践，个人客户评分按照评分的阶段则可以分为拓展客户期（信用局评分）、审批客户期（申请评分）和管理客户期（行为评分）。

33、答案：D本题解析：通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于对外公开披露的财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。考点：外部审计

34、答案：A本题解析：题中所述银行面临的情况是贷款比重较高而债券投资业务比重较低，因此B选项“用自有债券进行回购”不太恰当；而C、D选项是在货币市场进行操作的短期行为，因此不能解决银行长期资金缺口问题。

35、答案：A本题解析：贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重。根据上述公式可知，A、C、D三项中，只有拨备覆盖率大于1。贷款迁徙率一般小于1。

36、答案：C本题解析：对贷款的保证人应考察的方面包括：①保证人的资格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；⑤保证人的法律责任。

37、答案：C本题解析：操作风险资本计量方法包括基本指标法、标准法和高级计量法。

38、答案：A本题解析：。将已知条件代入公式：RAROC=税后净利润/经济资本X100%=(1000-200-100)/16000X100%≈4.38%。

39、答案：C本题解析：咨询服务是一种顾问及其相关的客户服务，目的是增加价值并提高组织的运作效率。

40、答案：A本题解析：由贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，可推出，贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率×贷款应提准备/100%=80%×1100/100%=880（亿元）。

41、答案：B本题解析：。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各种风险。

42、答案：D本题解析：A选项的β因子等于18%；B、C两项的β因子均等于12%。

43、答案：D本题解析：风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。这是一种重要的理念变破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业。

44、答案：C本题解析：市场风险因素包括国债交易损失扩大、衍生产品交易策略错误、持有外汇品种单一、跨国投资账面损失扩大。经常遭到监管处罚属于操作风险。故本题选C。

45、答案：A本题解析：公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。

46、答案：错误本题解析：弥补公司以前年度亏损。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

47、答案：B本题解析：对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实。考点：风险限额管理

48、答案：C本题解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。

49、答案：D本题解析：贷款发放业务环节可能出现的违规事项有：①逆程序发放贷款；②未按审批时所附的限制性条款发放贷款；③贷款合同要素填写不规范；④未按规定办妥抵押品抵押登记手续或手续不完善，造成抵押无效；⑤未按规定办理质押物止付手续和质押权利转移手续，形成无效质押；⑥贷款录入上账错误等。故本题选D。

50、答案：C本题解析：考查制衡机制的相关内容。制衡机制包括：职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字。

51、答案：C本题解析：与操作风险有关的三种方法要按照简单到复杂的顺序记忆：基本、标准、高级。

52、答案：C本题解析：信用衍生品是用来从基础资产上分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称，最大特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制。其作用主要有：①分散商业银行过度集中的信用风险；②提供化解不良贷款的新思路；③防止信贷萎缩，增强资本的流动性；④有助于缓解中小企业融资难问题；⑤使得银行得以摆脱在贷款定价上的困境。选项D属于资产证券化的作用。

53、答案：D本题解析：财务分析是通过对企业的经营成果、财务状况以及现金流量情况的分析，达到评价企业经营管理者的管理业绩、经营效率，进而识别企业信用风险的目的。

54、答案：B本题解析：完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。

55、答案：A本题解析：风管按其工作压力（P）可划分，系统工作压力P<500Pa为低压系统。

56、答案：B本题解析：内部操作风险损失数据收集是商业银行对内部操作风险损失事件形成的损失信息进行记录、汇总、分析的过程。

57、答案：A本题解析：B、C、D三项都属于合格的信用风险缓释工具。

58、答案：A本题解析：题中BCD三项均为内部因素，产品设计缺陷属于内部流程因素，失职违规和知识技能匮乏属于人员因素。故选A。

59、答案：D本题解析：违约频率=2÷100×100％=2％。

60、答案：A本题解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。故本题选A。

61、答案：C本题解析：风险为本的反洗钱管理理念，是全球反洗钱监管和执行机构一致认同并极力遵循的国际标准和工作方法。

62、答案：B本题解析：某银行用l年期英镑存款作为l年期美元贷款的融资来源，所以D项不正确；该笔美元贷款为可提前偿还的贷款，所以C项不正确；由于汇率的不利变动，贷款和存款也会发生变动，所以A项不正确。

63、答案：B本题解析：风险控制可以分为事前控制和事后控制。事前控制是指在银行介入某项业务活动之前制定一定的标准或方案，避免银行介入风险超过自身承受能力的业务领域或提前采取一定的风险补偿措施。常用的事前控制方法有限额管理、风险定价和制定应急预案等。

64、答案：D本题解析：经济资本也称风险资本，是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。

65、答案：D本题解析：风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。

66、答案：C本题解析：在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。

67、答案：D本题解析：土地登记申请的代理除了法定代理、委托代理外，还有一种特殊的情况——指定代理。这是根据人民法院或者有关机关的指定而发生的代理。指定代理中，代理人的代理权限要根据法律规定和指定机关的指定来确定。

68、答案：A本题解析：操作风险的资产损失是由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。如火灾、洪水、地震等自然灾害所导致的账面价值减少等。账面减值是由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。如内部欺诈导致的销账、外部欺诈和偷盗导致的账面资产或收入损失，以及未经授权或超授权交易导致的账面损失等。故A项正确，其余三项均属于账面减值。

69、答案：A本题解析：柜面业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

70、答案：D本题解析：风险监测是一个动态、连续的过程，不但需要跟踪已识别风险的发展变化情况、风险产生的条件和导致的结果变化，而且还应当根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险进行及时识别、分析。信用风险监测是动态的过程，故A项错误。有效的信用风险监测应能够对已造成信用风险损失的授信对象或项目，迅速进入补救和管理程序，故B项错误。信用监测包括对合同条款的遵守情况的监测，故C项错误。

71、答案：C本题解析：按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户。其中，法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户，而企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。

72、答案：B本题解析：战略风险管理流程包括战略风险识别、战略风险评估、监测和报告。

73、答案：A本题解析：账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。

74、答案：C本题解析：盈利能力指标包括资产收益率、资本金收益率、净业务收益率。

75、答案：B本题解析：期权性工具因具有不对称支付特征而给期权出售方带来的风险，称为期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行的。本题中的存款重新安排就是存款业务中的一个隐性期权性条款，当利率变动对存款人有利时，存款人选择执行这一期权，从而给期权出售方（银行）带来不利影响。

76、答案：B本题解析：非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断。

77、答案：A本题解析：暂无解析

78、答案：D本题解析：敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。

79、答案：B本题解析：总资产周转率=销售收入÷[(期初资产总额+期末资产总额)÷2]=100÷[(170+190)÷2]≈56％。

80、答案：B本题解析：土地登记代理人有下列行为之一的，应注销登记：①不具有完全民事行为能力；②脱离土地登记代理工作岗位连续2年以上(含2年)；③同时在两个以上土地登记代理机构执行代理业务；④允许他人以本人名义执行业务；⑤严重违反职业道德和土地登记代理行业管理规定；⑥违反法律、法规的其他行为。

81、答案：B本题解析：火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。

82、答案：B本题解析：流动比率，用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金支付能力和应付突发事件和困境的能力。?

83、答案：A本题解析：期权风险资本计提有两种方法，一种为简易法，另一种为高级法(得尔塔+，Delta-Plus)。简易法适合只存在期权多头的金融机构，得尔塔+法适合同时存在期权空头的金融机构。

84、答案：A本题解析：目前，我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100％，该指标不应低于25％。

85、答案：D本题解析：不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回，故D项说法错误。

86、答案：B本题解析：交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸是指短期内有目的地持有以便出售，或从实际或预期的短期价格波动中获利，或锁定套利的头寸，包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。交易账户业务需每日计量其公允价值，通常按市场价格计价。

87、答案：B本题解析：CreditMetriCs模型认为债务人的信用风险状况用债务人的信用等级来表示。

88、答案：A本题解析：银行账户中的项目通常按历史成本计价；交易账户中的项目通常按市场价格计价。

89、答案：C本题解析：高级计量法(AdvancedMeasurementApproach,AMA)，是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。

90、答案：A本题解析：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。

91、答案：D本题解析：商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0-2.5%。

92、答案：B本题解析：外汇远期合约根据外汇即期汇率定价，B项表述错误。故本题选B。

93、答案：B本题解析：风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。

94、答案：C本题解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。

95、答案：A本题解析：在统计操作风险损失