2026年全国理财规划师之三级理财规划师考试高频题附答案

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年理财规划师考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、下列论述不正确的是()。A.人的一生，如果按年龄划分，大致可以分为少儿期、青年期、中年期和老年期四个阶段B.理财规划师面对的客户面临的主要风险包括人身风险、财产损失风险、责任风险和投资风险C.生命价值分析模型将家庭可能遭受的财物损失以重置价值取代D.用于死亡所引起的经济损失的评估方法，也可以用于计算健康风险所引起的损失

2、信托财产具有转让性，关于其转让性的要求，下列说法不正确的是()。A.转让性要求信托财产在信托行为成立时必须客观存在B.要求信托财产在设立信托时必须属于信托人所有C.要求凡法律、法规禁止或限制流通的财产，都不能成为信托财产D.要求不同委托人的信托财产或同一委托人的不同类别的信托财产相互独立

3、具有同质风险的消费者购买同类型的保险体现出保险()的基本职能。A.防灾防损B.融通资金C.社会管理D.分散风险

4、太阳黑子论认为太阳黑子周期性地造成恶劣的气候，使农业收成不好，影响了工商业，从而使整个经济周期性地出现衰退。这属于()的观点。A.外部因素理论B.纯货币理论C.投资过度理论D.消费不足理论

5、城镇土地使用税采用()。A.统一比例税率B.全额累进税率C.超额累进税率D.定额税率

6、共用题干上海期货交易所的某商品期货保证金比率为5%，维持保证金比率为75%。投资者张先生以2700元/吨的价格买人5张某商品期货合约（每张10吨）后的第三天，某商品结算价下跌至2600元／吨。根据案例回答14～16题。A.5500B.6200C.6750D.7200

7、共用题干王先生现与父母同住，并计划购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万元的房屋，计划其中的84万元采用商业贷款方式购买，贷款利率6.66%贷款期限20年。根据案例回答下列问题。A.3401B.3425C.3498D.3520

8、股票的收益中，()来源于股票的流通转让，即投资者低价买入高价卖出所赚取的差价。A.红利B.股息C.本金D.资本利得

9、下列基金类型中，风险最大的是()。A.指数型基金B.货币型基金C.保本基金D.短期理财基金

10、张女士申请了公积金贷款购买一套住房，她能够申请的贷款期限最长为()年。A.15B.25C.20D.30

11、以下选项不属于典当的缺点的是()。A.典当贷款利息相对于其他融资方式要高B.手续繁杂C.贷款规模小D.典当手续费相对于其他融资方式要高

12、李先生于1999年12月为其当时只有3岁的女儿李娇在某保险公司投保了一份重大疾病保险、一份子女教育保险和一份两全保险，保险金额共计8万元，在正式签订保险合同之前，由保险公司的核保人员将女儿带到保险公司定点的医院进行了例行体检，医生当时未曾查出女儿有任何病情，保险公司这才同意承保。今年5月，李娇因患先天性心脏病不治而亡。李先生向保险公司提出保险赔付申请，保险公司以李某未履行如实告知义务为由拒赔，李先生遂一纸诉状将保险公司推到了法庭的被告席上。法院应()。A.赔偿医药费B.赔偿医药费和退还保费C.退还保费D.拒赔

13、共用题干马先生2008年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例回答19～25题。A.2501.67B.3406.67C.3502.91D.4506.67

14、某保险公司业务员秦某到小张家推销保险，小张夫妇决定投保一份以死亡为给付条件的投资连结险，小张作为被保险人因急事外出没有在保单上签字，小张的妻子在秦某的鼓动下代其签字，并交了保费。如果小张因意外去世，保险公司()。A.不赔，小张没有签字B.不赔，小张的妻子没有尽到告知义务C.赔付，保险公司默认了小张妻子的代签行为D.赔付，小张妻子不知不可代签

15、国内房产投资者可通过()的上升来应对通货膨胀，实现资产保值或增值。A.住房价格B.首付款C.房租D.期款

16、某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种还款方式中，()的利息额最大。A.等额本息还款法B.等额本金还款法C.等额递增还款法D.等额递减还效法

17、共用题干邹先生是一家期货公司的职员，计划购买一辆价值20万元的汽车。根据案例回答67～69题。A.18B.20C.24D.28

18、共用题干资料：客户郑女士就子女教育规划的相关问题向理财规划师进行咨询，并请理财规划师为她出具子女教育规划建议书。她有一个10岁的儿子，预计18岁上大学。根据资料回答下列问题。A.10700元B.11524元C.17182元D.19363元

19、要确定彼此的按份共有关系，除法律另有规定外，一般需要()。A.口头协议B.订立合同C.发出公告D.预先登记

20、为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：准确性、有效性、()。A.全面性B.稳健性C.安全性D.及时性

21、共用题干王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000元，票面利率6.8%。每半年付息一次，限期5年，王女士在债券发行时即认购。若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6.5%下调到年底的5%。根据案例回答下列问题。A.36.63%B.16.89%C.36.47%D.16.82%

22、共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答23～31题。A.房屋6间B.存款2万元C.房屋6间，存款1万元D.房屋3间，存款1万元

23、共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答下列问题。A.周峰的个人财产B.周峰夫妇的夫妻共有财产C.周峰夫妇按份共有的财产D.刘玉的个人财产

24、小陈刚毕业两年，小有积蓄，希望购买一套住房，用于自己居住。对他而言较为合适的选择是()。A.一套50平方米的小户型B.一套90平方米的中户型C.一套130平方米的大户型D.一套200平方米的别墅

25、关于财产损失风险，下列论述不正确的是()。A.共管住宅单位的所有者对小区财产的公共区域不享有所有者权利B.动产除了会面临火灾、爆炸、自然灾害等风险外，还会面临盗窃、抢劫、保管不善等风险C.不动产主要面临火灾、爆炸、自然灾害、空中运行物体坠落的风险D.机动车辆、游艇等面临碰撞、第三者责任等风险

26、共用题干张先生夫妇都是大学教授，有一个8岁的儿子，计划在18岁时送往美国读书，所以从现在就开始准备相关费用。目前去美国留学每年的费用一共需要40万元，平均年增长率为8%。而张先生家庭目前年税后收入为35万元，增长率为10%。张先生为儿子设立了一个教育基金，一次性投入了40万元，并计划每年投入固定资金到该基金账户，假定年投资报酬率为10%。A.1037496.98B.1208876.56C.1274086.84D.1533178.77

27、《金融时报》股票价格指数的基期和基点分别为()。A.1935年7月1日；100点B.1935年7月1日；1000点C.1945年7月1日；100点D.1945年7月1日；1000点

28、下列行为与良好的投资习惯所不容的是()。A.降低交易成本B.追涨杀跌C.避免情绪化的交易D.避免高频率地买卖

29、如果目标利润为10000元，销售量应该是()件。A.5000B.5500C.5800D.6000

30、下列说法与原劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》相符的是()。A.我国企业年金的管理办法主要是控制企业和个人总的缴费规模，企业比职工多缴纳费用B.企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理C.举办年金计划的企业可以自行确定企业年金的领取年龄D.我国企业举办企业年金计划，可以实行养老基金的管理模式、直接承付或对外投保中的任意一种方式

31、共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答下列问题：A.相对而言变现能力较低B.每户本金最高限额为2万元C.教育保险具有强制储蓄功能D.投保人出意外，保费可豁免

32、一般两证齐全的房产的贷款额度在()以下。A.30%B.50%C.80%D.90%

33、下列选项中，不属于影响退休养老规划的其他因素的是()。A.退休养老规划的使用工具B.退休基金的投资收益率C.通货膨胀率D.婚姻状况

34、关于一般商业性助学贷款，说法不正确的是()。A.一般商业性助学贷款的贷款利率按法定贷款利率执行B.一般商业性助学贷款无贷款减免偿还措施C.一般商业性助学贷款的贷款额度一般在2000～20000元D.一般商业性助学贷款不要求贷款人年满18周岁，只要是在校学生即可以申请

35、理财规划师在与客户进行会谈时，“第四步”要做的是()。A.理财规划师首先应该向客户说明什么是现金规划、现金规划的需求因素及现金规划的内容B.收集与客户现金规划有关的信息，如客户的职业、家庭情况、收入状况和支出状况等相关信息C.根据收集到的信息，引导客户编制月（年）度的收入一支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况D.确定现金及现金等价物的额度

36、刘云预计其子10年后上大学，届时需学费50万元，刘云每年投资4万元于年投资回报率6%的平衡型基金，则10年后刘云筹备的学费（）。A.够，还多约2.72万元B.够，还多约0.7万元C.不够，还少约2.72万元D.不够，还少约0.7万元

37、企业发生的公益性捐赠支出，在年度利润总额()以内的部分，准予在计算应纳税所得额时扣除。A.8%B.10%C.12%D.30%

38、共用题干所谓丁克家族是由英文“Dink”（即“DoubleIncomeNoKids”）翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7%，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7%的投资组合。根据案例回答下列问题。A.185731元B.608980元C.976839元D.399093元

39、个人商业住房贷款的申请条件中规定，自筹资金不低于总购房款的()。A.20%B.30%C.40%D.50%

40、共用题干李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%，同时还购买了货币市场基金。根据案例回答21～40题。A.市场利率B.票面利率C.法定利率D.发行利率

41、共用题干石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答下列问题。A.990000B.900000C.1411410D.1283100

42、共用题干叶天是某大学的退休老师，热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故，有一个儿子叶强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2012年3月5日，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2012年6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2013年7月，叶天去世。叶天惟一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师，2012年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理机构照料，叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经查，叶天在2010年6月还给自己买了一份人寿保险，保额10万，但没有指定受益人。根据案例，回答5～12题。A.他是惟一合法的继承人，应该继承所有遗产B.叶天是无民事行为能力的人，遗嘱无效C.遗产应当保留叶明的份额D.遗产中应有他的必留份额

43、()的存在是共同共有的前提。A.夫妻关系B.家庭关系C.共同关系D.合伙关系

44、共用题干资料：退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。张某夫妇打算20年后退休，现在想对将来的退休生活进行规划。他们根据自身的健康状况，估计退休后活25年，根据现在的通货膨胀率，设定了退休以后每年的生活费用平均为90000元，另外，估计退休后每年大概能得到40000元左右的退休金。目前二人有10万元的银行存款，并打算将这部分存款投资到年收益率5%的产品组合中，且退休后的退休基金也投资到年收益率为5%的产品组合中。根据资料回答下列问题（计算结果保留到整数位）。A.285330元B.275330元C.265330元D.474602元

45、普通股的()可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和优先股向一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的收益。A.股利B.股利和ROEC.ROED.股利和剩余资产分配

46、合伙人对合伙企业债务承担的责任是()。A.有限责任B.无限连带责任C.以出资比例承担责任D.与合伙人协商承担责任的比例

47、教育贷款中，学校介入程度最高的是()。A.国家助学贷款B.学生贷款C.商业性助学贷款D.国际助学贷款

48、关于子女对父母的赡养扶助义务的说法错误的是()。A.子女在经济上应为父母提供必需的生活用品和费用B.在生活上、精神上对父母应尊重、关照；有经济负担能力者，不分性别、婚否，均应尽一定的赡养义务C.子女不得虐待或遗弃父母，子女对父母的赡养扶助既是基本道德要求，也是法律明文规定的义务D.子女不履行赡养义务时，无劳动能力或生活困难的父母，基于道德要求，不能通过诉讼方式要求子女给付赡养费

49、教育储蓄按()计息。A.开户日利率B.支取日利率C.开户日和支取日的平均利率D.开户日利率和支取日利率中较高的利率

50、关于保单质押融资的优缺点，描述不正确的是()。A.手续比较简便B.分红性质的保单用于质押时，有可能享受不到分红C.贷款速度较快D.贷款金额较低

51、()不属于共同共有。A.婚后出版，离婚后获得的出版费B.家族共有企业C.尚未分割的遗产D.甲乙凑钱购买的数码相机

52、企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划，这是企业年金计划举办方式中的()。A.直接承付方式B.对外投保方式C.建立养老基金D.企业年金方式

53、共用题干陈先生夫妇刚生下一子，计划为其上大学准备一笔教育金。现在大学每年学费和生活费需要3万元，年上涨率为10%；陈先生家庭年收入为15万元，年增长率为5%。陈先生现在拿出5万元作为教育金的启动资金，年投资回报率可以达到8%。A.16.68B.16.75C.17.93D.18.27

54、共用题干苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋(A)一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处(B)并对房屋(A)进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的版税5万元，而小说（乙）的版税6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋(C)一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2007年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋(C)，存款10万元。根据案例回答下列问题。A.属于夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚B.属于苏某个人所有，因为苏某在婚前已经取得房屋的所有权C.属于夫妻共同财产，因为婚后所有财产属于夫妻共同财产D.属于夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修

55、住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式是()。A.买房B.租房C.买房或租房D.房贷和租金

56、在宏观经济学中，劳动力是指年龄在()岁以上的有劳动能力并且愿意工作的人。A.16B.18C.20D.22

57、下列关于存本取息的说法中，错误的是()。A.起存金额较高，一般为人民币5000元B.在约定存期内如需提前支取本金，利息按取款当日银行挂牌公告的活期储蓄的利率计息C.存期分为1年、3年、5年D.一般每月、每季或每半年1次，可提前支取利息；如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息

58、共用题干小潘今年28岁，和女友相恋4年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入。他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意。其中一套（甲）位于二环路附近，面积87平方米，价格9000元/平方米，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3年后通地铁，面积120平方米，价格6800元/平方米，但需要首付三成。假设小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40万元，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决。公积金贷款利率为4.3%，银行商业贷款的利率为5.2%。根据案例回答11～18题。A.94888.30B.175217.04C.26345.01D.124575.66

59、下列关于收养关系解除的说法准确的是()。A.收养关系解除后，养子女与养父母及其他近亲属间的权利义务即行消除B.收养关系解除后，养子女与养父母及其他近亲属间的权利义务不能消除C.收养关系解除后，与生父母及其他近亲属间的权利义务关系自行恢复D.收养关系解除后，与生父母及其他近亲属间的权利义务关系不能自行恢复

60、股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理理财师提醒小李除了金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险，以下选项中()不属于股指期货的特有风险.A.信用风险B.基差风险C.标的物风险D.合约品种差异造成的风险

61、共用题干资料：蒋先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月28日。3月10日，为蒋先生打印的本期账单中仅有一笔消费——2月25日，消费金额为人民币2000元。（假设2月以29天计）根据以上材料回答下列问题。A.2000B.1000C.500D.200

62、某客户想要设立一个信托。基于信托关系比较复杂的原因，他向理财规划师进行咨询。并了解至下列()不是信托的构成要素。A.现金B.信托目的C.信托关系人D.信托财产

63、产业政策是政府为弥补()，或为了在某些领域赶超国际先进水平。增强国内产业竞争力，而采取的有限的干预政策的总称。A.产业结构偏置B.市场失灵C.产业亏损D.财政赤字

64、小李在选择投资股票前，向助理理财师咨询股票选择的技巧，助理理财师建议他通过合理搭配防守型股票与周期型股票的方式进行投资，其中()行业属于典型的防守型行业。A.航空B.房地产C.港口D.食品饮料

65、下列选项中，属于法定财产制中夫妻共同债务的是()。A.丈夫为父亲治病所欠下的债务B.妻子在婚前的借款C.双方约定由一方承担的债务D.未经妻子同意，丈夫借款设立公司，后盈利用于供养情人

66、民品进行典当时，当物需要经过专业评估，一般可获取不超过评估价的()的借款。A.100%B.90%C.80%D.70%

67、下列项目中，不属于资产要素的是()。A.应收账款B.预收账款C.债券D.专利权

68、一般来说证券公司可以办理集合资产管理业务，设立限定性和非限定性集合资产管理计划。其中限定性集合资产管理计划资产投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的()。A.10%B.15%C.20%D.30%

69、王某（男）与张某（女）于2012年结婚，结婚时王某购买了一套家电（包括冰箱、洗衣机等），并为张某购买了一枚结婚钻戒。2015年，两人因不和离婚，张某请求法院分割夫妻共同财产。法院另查明王某和张某共同贷款购买的一套房屋，王某和张某工资10万。则王某和张某的夫妻共同财产不包括()。A.王某购买的家电B.结婚钻戒C.共同贷款购买的一套房屋D.工资10万

70、助理理财规划师建议某客户可以通过适当配置与股票型基金的方式积累教育金，这说明该客户家庭()。A.所需教育金额度大B.教育金积累期限紧迫C.教育金积累期较长D.风险承受能力很大

71、下列情形中，不能以配偶身份继承遗产的是()。A.双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式B.夫妻双方因感情不和已经分居，分居期间一方死亡的C.夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方死亡的D.夫妻双方已经向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的

72、在理财方案实施过程中，取得客户代理权的标志是()。A.理财规划方案的交付B.客户收益的获得C.获得代理证书D.理财方案实施

73、当保险合同条款的用词发生疑义时或含义不明确时，应作有利于被保险人的解释，这体现了()的要求。A.附加条款优于标准合同条款原则B.文字解释原则C.当事人真实意图解释原则D.“疑义的利益”解释原则

74、共用题干李先生参加了X市的住房公积金制度，打算购买一套价值50万元的自住普通住房，首付款为房价的30%。李先生打算申请个人住房公积金贷款，根据X市的相关规定，李先生可申请的个人住房公积金贷款最高额度为10万元。由于个人住房公积金贷款仍不足以支付剩余的房款，李先生准备申请个人住房商业性贷款。根据案例回答4～10题。A.6B.7C.8D.10

75、基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位都必须经过证券经纪商，在二级市场上进行竟价交易，且基金发起人在设立基金时，限定了基金发行的总额和存续期的基金是()。A.封闭式基金B.开放式基金C.LOF基金D.ETF基金

76、张某非常重男轻女，去世前写了一张遗嘱，将所有的财产留给儿子。张某去世时，儿子14岁，女儿8岁。该遗嘱的效力是()。A.部分无效B.全部无效C.有效D.效力待定

77、杨女士准备申购一只开放式股票型基金，共有10000元资金可用于申购，该基金申购费率0.5%，公布的基金单位净值为0.9元，若采用价内法计算，杨女士可申购该基金()份。A.95560.45B.99955.56C.11055.56D.13154.46

78、一般而言，个人汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的()。A.10%B.20%C.30%D.50%

79、共用题干叶天是某大学的退休老师，热心公益事业。叶天的父母、妻子早已亡故，有一个儿子叶强，已长大成人并结婚单过，对叶天捐助公益事业十分不满。2012年3月5日，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军。2012年6月10日，叶天突然精神失常，一直没有医治好。2013年7月，叶天去世。叶天惟一的弟弟叶明原是一家上市公司的会计师，2012年5月10日出车祸致残，生活不能自理，一直由某家护理机构照料，叶天负担所有的费用和开支。丧事料理完毕后，某公益机构和胡志军都要求按照遗嘱处分叶天的遗产，遭到叶强的拒绝。经查，叶天在2010年6月还给自己买了一份人寿保险，保额10万，但没有指定受益人。根据案例，回答5～12题。A.遗嘱必须办理公证B.遗嘱可以在遗嘱人死亡时生效，也可以由遗嘱人自行确定遗嘱生效的时间C.法定继承人不可以是遗嘱执行人D.遗嘱设立后，遗嘱人可以进行修订或者撤消

80、共有的形成原因不包括()。A.共同生活B.共同生产C.共同经营D.共同占有二、多选题

81、共用题干李小姐是一家外企的中层管理员，有50万元人民币，考虑到目前银行存款利率较低，而股市正走向牛市，想将这笔钱来做证券投资，李小姐在深圳证券交易所买了ABC公司的A股股票和ABC公司发行的可转换债券，并且买了正在发行的面值为100元的10年期国债，国债票面利率为5%，市场利率为5%，同时还购买了货币市场基金。根据案例回答21～40题。A.债权B.资产所有权C.财产支配权D.资金使用权

82、共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2003年6月周天外出时出车祸身亡。2004年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘五，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2005年初，周峰去世。根据案例回答下列问题。A.共有关系和共有人的身份无关B.共有人按份额承担债务C.遗产分割前的共有属于共同共有D.共有关系存续期间，共有人可以请求分割共有物

83、共用题干石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的储蓄，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。根据案例回答6～10题。A.84154B.51218C.353132D.320206

84、共用题干被保险人成某，2010年单位为其投保了一年期“团体人身意外伤害保险”，保险金额30000元。2010年12月23号，成某下楼时不慎摔倒，致使右手上臂肌肉破裂。后由于伤口感染，导致右肩关节结核扩散至颅内及肾，送医院治疗两个月无效死亡。事后保险人经过调查发现，被保险人成某有结核病史，且动过手术，体内存留有结核杆菌。A.不慎摔倒B.伤口感染C.右手上臂肌肉破裂D.结核病

85、共用题干市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。李某想：我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书操作，万一有意外，也算有办法讨回公道。于是他这么做了，结果用得很放心。根据案例回答95～99题。A.产品责任保险B.公众责任保险C.职业责任保险D.雇主责任保险

86、共用题干小崔打算五年后买房，计划购买一套面积在90平方米左右的普通住宅。目前小崔有存款2万元；其2008年的年收入预计约为15万元，每年的储蓄比率为40%，投资报酬率为15%。小崔准备在买房时向银行申请20年期的按揭，预计当时的房贷利率为6%。根据案例回答70～74题。A.44.48B.28.66C.27.34D.28.34

87、共用题干杨女士就各种融资方式向理财规划师进行了咨询。根据案例回答17～19题。A.医疗保险B.意外伤害保险合同C.财产保险合同D.缴纳保费超过1年的投资分红型保险合同

88、教育储蓄最高限额()元。A.1万B.2万C.3万D.4万

89、共用题干黄女士目前有10万元存款，存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取；同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单(CD)，年利率为6%。根据案例回答下列问题。A.不低于7.29%B.不低于6.75%C.不高于7.29%D.不高于6.75%

90、下列不属于系统风险的是()。A.价格风险B.再投资风险C.利率风险D.通货膨胀风险

91、共用题干李志和妻子胡丽2005年8月5号出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币50万元。李志遗有伤残补助金6万元。胡丽2002年以个人名义在单位集资入股获得收益4万元。李志夫妇有一个儿子李达，于2001年病故，李达和妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁，李志夫妇年老体弱，一直有李志的表侄鲁明及改嫁儿媳马娜照顾。根据案例回答下列问题。A.鲁明是李志的法定继承人B.在特定条件下，鲁明可以作为遗赠受赠人C.在某种情形下，鲁明也可以作为遗嘱继承人D.在特定条件下，鲁明可以被视为法定继承人

92、在货币中，使用直接标价法的是()。A.美元B.英镑C.日元D.欧元

93、基金的分红和拆分总是能在市场上掀起一股风潮，下列对于基金分红和拆分的说法正确的是()。A.基金公司为了吸引投资者，就算当年亏损也可以分红B.分红和拆分都能将基金净值降低C.封闭式基金在当年的收益弥补往年的亏损后还是有盈余的，当年至少分红一次D.基金分红和拆分对投资者是一件好事，说明公司业绩非常好

94、小张有一笔30万元存款，他打算以这笔资金作为购房的首付款。如果银行的房屋贷款可贷款7成，那么小张最多可以购买房子的总价值为()。A.50万元B.60万元C.70万元D.100万元

95、甲保险公司对保险保证金的使用正确的是()。A.用于盖办公大楼B.用于投资股票C.用于清偿债务D.用于开发房地产

96、共用题干时先生，现年32，某公司业务经理，年薪5万元。妻子冯女士，某公司文秘，年薪4万元。女儿两岁。二人结婚三年但是积蓄不多，年结余大致在2万元左右，女儿马上要上幼儿园，预计支出会进一步增加。二人结婚时购置新房一套。除社保外，二人没有其他商业保险。根据案例回答下列问题。A.房屋火险B.意外险C.大病保险D.CBAD

97、通货膨胀是指一般价格水平的持续、普遍、明显地上涨，下列不属于通货膨胀现象的是()。A.春节前火车票价上涨B.一个月内食品价格明显上涨C.工业品出厂价格比上年同期增幅较大D.以上皆是

98、债券的价格波动性会影响其内嵌期权的价值，从而影响债券的价格。这种由于价格的波动性引起的风险称为()。A.价格波动风险B.通货膨胀风险C.事件风险D.流动性风险

99、在一般情况下，人身载体的承载主体不包括()。A.自然人B.法人C.有形财产D.无形财产

100、刘先生第一个月所还利息约为()元。A.3690B.3790C.3890D.3990

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：为了评估一个负担家庭生计者的死亡对家庭所产生的财务影响，根据风险管理的方法可以建立一个生命价值分析模型。该模型将家庭可能遭受的财物损失以经济价值取代，此价值通常是购买寿险的依据。利用该模型可以帮助人们决定是否需要购买人寿保险产品，以及确定合理的保险金额。

2、答案：D本题解析：D项是对信托财产的独立性的要求。@jin

3、答案：D本题解析：分散风险是将处在同类危险中的多数单位和个人，通过直接或间接的方式集合为一个整体，根据风险发生的频率、损失的额度及保险金额，在风险发生之前，以收取保费的方式平均分摊给所有被保险人，形成保险基金，当风险事故发生后，以此赔偿少数单位或个人所遭受的损失，从而实现风险分散。保险只有均摊损失的功能，而没有减少损失的功能。

4、答案：A本题解析：暂无解析

5、答案：D本题解析：城镇土地使用税采用定额税率，即实行地区差别幅度税额。按大、中、小城市和县城、建制镇、工矿区分别规定每平方米土地使用税年应纳税额。

6、答案：C本题解析：初始保证金=2700*(10*5)*5%=6750（元）。

浮动亏损为：（2700-2600）*50=5000（元）。

张先生保证金账户余额为：6750-5000=1750（元），这一余额小于维持保证金：2700*50*5%*0.75=5062.5（元），张先生需将保证金补足至6750元，因此需要追加的保证金为：6750-1750=5000（元）。

7、答案：D本题解析：暂无解析

8、答案：D本题解析：资本利得来源于股票流通转让，即投资者可以获得价差收入实现资产的保值增值。

9、答案：A本题解析：指数型基金风险比较大，不适合风险承受能力弱的投资者；货币型基金、短期理财基金、保本基金，风险比较小或基本没有风险，比较适合风险承受能力弱的投资者。

10、答案：D本题解析：地区住房公积金管理中心制定的贷款期限不同，一般最长不超过30年。

11、答案：B本题解析：暂无解析

12、答案：B本题解析：保险公司存在过错。李先生的女儿不符合承保条件，另外在保险公司指定医院进行体检，已经履行如实告知义务。在实际案例中，法院最终判决赔偿医药费和退还保费。

13、答案：B本题解析：第一个月的还款额=400000/（12*20）+400000*5.22%/12=3406.67（元）。

公积金偿还的利息总额=5.22%/12*[240*400000-400000/240*[（1+239）*239/2]=209670.00（元）。

第三年利息总额=5.22%/12*{12*400000-400000/240*[(24+35)*12/2]}=18313.50（元）。

等额本息还款法是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。每月等额偿还贷款本息是个人住房抵押贷款中最常见的一种还款方式。马先生商业贷款的月还款额=[340000*6.65%/12*（1+6.65%/12）12*20]/[(1+6.65%/12)12*20-1]=2565.06(元)。

商业贷款偿还的利息总额=2565.06*240-340000=275614.40（元）

剩余还款期T的计算：2565.06*（P/A，6.65%/12，T）=340000-(2565.06-340000*6.65%/12)*12*[1+(1-6.65%/12)24/(1-6.65%/12)]-100000。解得T=118.63。

月供M的计算：M*(P/A，6.65%/12，216)=340000-(2565.06-340000*6.65%/12)*12*[1+(1-(6.65%/12)24/(1-6.65%/12)]-100000。解得M=1769.88（元）。

14、答案：C本题解析：根据我国《保险法》第十三条的规定，投保人提出保险要求，经保险人同意承保，保险合同成立。依法成立的保险合同，自成立时生效。投保人和保险人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。题中保险人默许了代签行为，保险合同生效，则应该赔付。

15、答案：A本题解析：住房投资是指将住房看成投资工具，通过住房价格上升来应对通货膨胀、获得投资收益以希望资产保值或增值。

16、答案：C本题解析：暂无解析

17、答案：D本题解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%，因此，邹先生购车时申请的汽车消费贷款的首期付款不得低于20*20%=4（万元）。

以个人商用房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的60%。因此，邹先生的贷款金额不超过40*60%=24（万元）。

贷款额度由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度。以个人住房抵押的，贷款金额最高不超过抵押物价值的70%。因此，邹先生的贷款金额不超过40*70%=28（万元）。

18、答案：C本题解析：暂无解析

19、答案：B本题解析：按份共有的形成，除法律有特别规定外，各共有人须预先订立合同，以合同来确定彼此的按份共有关系。

20、答案：D本题解析：为了确保理财计划的执行效果，理财规划师应遵循三个原则：准确性、有效性、及时性。

21、答案：C本题解析：选D答案，但准确的数字还应该加上(34*200*1.0325+34*200)。

22、答案：D本题解析：夫妻共同财产为夫妻共有的财产，案例中所涉及的房屋和存款属于周峰夫妇的共有财产。

共同共有是指两个或两个以上的人，基于共同关系，共同享有某物的所有权。A项，共同共有财产关系一般发生在互有特殊身份关系的当事人之间；B项，只要共同共有关系存在，共有人对共有财产就不能划分各有多少份额；D项，共有物在共有关系存续期间，不能分割为各个部分由各个共有人分别享有所有权。

遗产指被继承人死亡时遗留的个人合法财产。在共同共有关系终止时，对共有财产的分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理。所以周峰只能占有其夫妻共有财产的一半作为自己的遗产。

收养是指自然人依照法律规定，领养他人的子女为自己的子女，在本无自然血亲关系的收养人与被收养人间形成拟制血亲的父母子女关系的民事法律行为。

遗产中不能包括的事项主要是一些权利义务，常见的如：①与被继承人人身不可分的人身权利；②与人身有关的和专属性的债权债务；③国有资源的使用权；④承包经营权。

夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。且夫妻互为第一顺序法定继承人。

夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，即刘玉拥有的财产为房屋3间，存款l万元。另外，周峰遗嘱中将自己的3间房产归于刘玉。在周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为房屋6间和存款1万元。

C项，周美继承的只是属于周峰的存款1万元。

财产传承规划是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。

23、答案：B本题解析：暂无解析

24、答案：A本题解析：对单身客户，选择60平方米以下的小户型或30平方米以下的超小户型比较合适。

25、答案：A本题解析：家庭拥有的最常见的不动产是住宅，其他类型的不动产也会面临财产损失的风险。例如，共管住宅单位的所有者不仅对他们所有的住宅单位享有所有权，而且对小区财产的公共区域，如土地、游泳池和娱乐区享有所有者权利，这些权利可能给他们带.风险。

26、答案：A本题解析：设置P/YR=1，然后输入N=10,I/YR=8，PV=-400000，FV=863570（元）。

设置P/YR=1，然后输入N=10，I/YR=10,PV=-350000,FV=907809.86（元）。

设置期初模式，然后设置P/YR=1，输入N=4，I/YR=10,PMT=-863570,PV=3011140.77（元）。

设置P/YR=1，然后输入N=10,I/YR=10,PV=-400000,FV=1037496.98（元）。

张先生家庭教育金缺口为3011140.77-1037496.98=1973643.79,N=10,I/YR=10,FV=1973643.79,PMT=123837.06（元）。

27、答案：A本题解析：《金融时报》股票价格指数（FT-SE100）以1935年7月1日作为基期，其基点为100点。

28、答案：B本题解析：暂无解析

29、答案：D本题解析：销售量=(20000+10000)／(15-10)=6000（件）

30、答案：B本题解析：A项，我国企业年金的管理办法主要是控制企业和个人总的缴费规模，但并不要求企业比职工多缴纳费用；C项，举办年金计划的企业不能自行确定企业年金的领取年龄，而是要参照国家统一规定的法定退休年龄；D项，我国企业举办企业年金计划，必须实行养老基金的管理模式，不能采取“直接承付”或“对外投保”的方式。

31、答案：B本题解析：暂无解析

32、答案：B本题解析：暂无解析

33、答案：D本题解析：影响退休养老规划的其他因素包括退休养老规划的使用工具、退休基金的投资收益率、通货膨胀率、客户现有退休养老资产等。

34、答案：D本题解析：一般商业性助学贷款要求贷款人年满18周岁，具有完全民事行为能力的在校大学生、研究生。

35、答案：D本题解析：ABCD四项对应理财规划师在与客户会谈时的四个步骤。

36、答案：A本题解析：10年后刘云筹备的学费=4*[(1+6%)+(1+6%)2+…+(1+6%)10]=52.72（万元）。

37、答案：C本题解析：暂无解析

38、答案：B本题解析：暂无解析

39、答案：C本题解析：暂无解析

40、答案：B本题解析：股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人（即股东）对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。

债券体现了发行主体和持有人之间的债权债务关系。

从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行，即：发行价格=面值。

收入型基金能带来持续稳定的收入。

D项描述的是B股股票。

可转换公司债券是公司债券的一种，是指发行时标明发行价格、利率、偿还或转换期限，持有人有权到期赎回或按规定的期限和价格将其转换为普通股票的债务性证券。

李小姐的财产由发行证券的公司占有和使用。

股票交易是以“手”为单位，一手是100股股票。

开放式基金的申购起点一般是1000元。

考虑到股票交易的各种费用和税收，李小姐的收益会小于(9.6-8.5)*10000=11000（元）。

目前，我国市场上均采用价外法计算开放式基金申购份额。申购份额={申购金额/（1+申购费率）}/当日基金单位净值={10000/(1+1.5%)}/1.6320=9852/1.6320。

市场利率下调，货币市场基金的收益下降；市场利率上调，收益上升。

41、答案：C本题解析：暂无解析

42、答案：C本题解析：遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式。法定继承是指按照法律规定来处理遗产继承的一种方式，它涉及继承人的范围、继承的顺序以及遗产分配的原则三个方面的问题，也叫作无遗嘱继承。法定继承的顺序有两个：第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，又叫指定继承。遗嘱可采取公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱以及录音遗嘱、口头遗嘱的形式。遗嘱继承优于法定继承。遗赠是指公民以遗嘱方式将遗产的一部分或全部赠给国家、集体组织、社会团体或者法定继承人之外的人。

遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，遗嘱设立后，遗嘱人可以进行修订或者撤销。

遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军，所以叶强不是惟一合法的继承人，其第二继承人包括叶天的兄弟姐妹即叶明，且特殊情形特殊处理：基于对弱者一贯同情和照顾的立场，对于生活有特殊困难并且缺乏劳动能力的法定继承人，“应当”多分；而叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。

第一继承人包括：父母、子女、配偶、尽了主要赡养义务的丧偶儿媳或者丧偶女婿、名为养孙子女的养子女、代位继承人、胎儿，所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。而遗产中未保留叶明的份额，所以其无效，胡志军最后不能取得对房子的继承。遗赠是单方的、无偿的法律行为，只须遗赠人一方作出意思表示即可成立，并不需要征得受赠人的同意。但遗赠不同于生前赠与，必须在形式上和内容上具备设立遗嘱的法定要件方为有效。

从上题知：遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素，遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿，所以遗嘱并不能完全消除争议。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。所以叶明可以获得部分。

由题意叶天的妻子早已亡故，所以理财规划师分析本案例时，不需要了解客户婚姻的有效性，而且遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额，叶明可以获得部分，所以叶天可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托。

43、答案：C本题解析：共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提。这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提，共同共有就不会产生。

44、答案：D本题解析：暂无解析

45、答案：D本题解析：持有普通股的股东有权获得股利，但必须是在公司支付了债息和优先股的股利之后才能分得。此外，当公司因破产或结业而进行清算时，普通股股东有权分得公司剩余资产，但普通股股东必须在公司的债权人、优先股股东之后才能分得财产，财产多少不定。所以，普通股的股利和剩余资产分配可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大。

46、答案：B本题解析：合伙企业是由全体合伙人共同出资、共同经营、共享收益、共担风险。合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。

47、答案：B本题解析：教育贷款中，国家助学贷款由学校负责协助经办银行办理；学生贷款完全由学校负责；对于一般商业性助学贷款学校一般只负责证明借款学生的学生身份及其在校表现。

48、答案：D本题解析：子女负有的赡养义务是法律明文规定的义务。当子女不履行赡养义务时，无劳动能力或生活困难的父母，有通过诉讼方式要求子女给付赡养费的权利。

49、答案：A本题解析：暂无解析

50、答案：D本题解析：暂无解析

51、答案：D本题解析：共有关系按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以分为：①按份共有，因为一定的法律事实而形成，比如共同购买物品、共同投资建筑房屋等；②共同共有，根据共同关系而产生，这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有就不会产生。

52、答案：C本题解析：暂无解析

53、答案：A本题解析：设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=10,PV=-3,FV=16.68（万元）。

设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=5，PV=-15,FV=36.10（万元）。

16.68/36.10=46%。

先设置期初模式，然后设置P/YR=1，输入N=4,I/YR=6,PMT=-16.68，PV=61.27（万元）。

N=18,I/YR=6,PV=-5,FV=61.27，PMT=-1.52（万元）。

54、答案：B本题解析：暂无解析

55、答案：C本题解析：暂无解析

56、答案：A本题解析：在我国劳动力对年龄的定义是16岁以上的正在工作或者正在失业的人的群体。

57、答案：D本题解析：D项，一般每月、每季或每半年1次，不得提前支取利息；如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。

58、答案：A本题解析：等额本息还款法是指在贷款期限内每月以相等的金额平均偿还贷款本金和利息的还款方法。公积金贷款的每月还款额为：=400000*4.3%/12*（1+4.3%/12）240）/[(1+4.3%/12)240-1]=2487.62（元）。

公积金贷款的利息总额=总还款额-贷款本金=2487.62*240-400000=197028.80（元）。

银行贷款本金=87*9000*(1-20%)-400000=226400（元）；银行贷款第一个月的月供款=22640/(12*20)+226400*5.2%/12=1924.40（元）。

等额本金还款法的利息总额=5.2%/12*[240*226400-(226400/240)*(1+2+…+239)]=118218.53（元）。

小潘二人第一个月还款额=公积金贷款的每月还款额+银行贷款的首月还款额=2487.62+1924.40=4412.02（元）。

小潘需要获得的房屋贷款=4300*(P/A,5.2%/12，300)=721111.70（元）。

小潘需要准备的首付款=120*6800-721111.70=94888.30（元）。

甲方案中月供为4412.02元，乙方案中月供为4300元。在给定的还款期限、利率条件下，方案乙在财务上是更好的选择。

59、答案：A本题解析：根据我国《收养法》第二十九条规定，收养关系解除后，养子女与养父母及其他近亲属间的权利义务即行消除，与生父母及其他近亲属间的权利义务关系自行恢复，但成年养子女与生父母及其他近亲属间的权利义务关系是否恢复，可以协商确定。

60、答案：A本题解析：暂无解析

61、答案：D本题解析：暂无解析

62、答案：A本题解析：暂无解析

63、答案：B本题解析：暂无解析

64、答案：D本题解析：暂无解析

65、答案：A本题解析：法定财产制中夫妻共同债务包括夫妻一方或双方为履行共同义务所负的债务，其他选项皆为个人债务。

66、答案：B本题解析：民品进行典当时，当物需要经过专业评估，一般可获取不超过评估价的90%的借款。

67、答案：B本题解析：资产要素包括各种财产、债权和其他权利。

68、答案：C本题解析：暂无解析

69、答案：B本题解析：根据我国《婚姻法》第十七条规定，夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有：①工资、奖金；②生产、经营的收益；③知识产权的收益；④继承或赠与所得的财产，但遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产除外；⑤其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权。

70、答案：C本题解析：暂无解析

71、答案：D本题解析：D项，夫妻双方已向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的，判决书即发生效力，婚姻关系终止。

72、答案：C本题解析：取得客户代理授权的标志是获得代理证书。依据我国《中华人民共和国民法通则》相关条款的规定，代理证书应载明理财规划师（即代理人）的姓名、代理事项、代理的权限范围、代理权的有效期限，并应由客户签名。在具体工作中，理财规划师在代理客户处理事务时，应出具代理证书以证明其代理行为的有效性。

73、答案：D本题解析：“疑义的利益”解释原则，要求当保险合同条款的用词发生疑义时或含义不明确时应作有利于被保险人的解释。

74、答案：A本题解析：个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。担保方式有抵押加连带责任保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。

办理公积金贷款的申请人需要提供的资料：①合法的身份证件（居民身份证、户口本、护照或其他有效居留证件）；②住房公积金储蓄卡及借款人名章；③合法有效的购买、建造、翻建或大修自有住房的合同或协议及其相关资料；④购买住房首期付款证明或者建造、翻建、大修住房自筹资金证明；⑤使用夫妻双方贷款额度的，须有配偶住房公积金储蓄卡、身份证及复印件，结婚证或其他证明夫妻关系的证明；⑥当地住房公积金管理中心和贷款银行要求提供的其他资料；⑦借款人夫妻双方稳定的经济收入证明；⑧办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。

李先生退休年龄内预计可缴存住房公积金总额的计算公式为：目前本人名下公积金本息余额+上月公积金汇储额*剩余退休年限*12=6000+150*30*12=60000（元）。

申请个人住房商业性贷款的条件为：①具有城镇常住户口或有效居留身份；②有稳定的职业和收入，信用良好，有按期归还贷款本息的能力；③有所购住房全部价款20%以上的自筹资金，并保证用于支付所购住房的首付款；④有银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为偿还贷款本息，并承担连带责任的保证人；⑤具有购房合同或协议，所购住房价格基本符合银行或者银行委托的房地产估价机构的评估价值；⑥银行规定的其他条件。

PV=100000，N=15*12，I/Y=4.95/12,FV=0,CPTPMT=788.192。

PV=250000，N=15*12，I/Y=6.273/12,FV=0,CPTPMT=2146.692。

借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数还贷，可以向银行提出延长贷款申请。理财规划师应了解如下知识：①借款人应提前20个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明；②贷款期限尚未到期才能申请延长贷款；③延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；④借款人申请延期只限一次；⑤原借款期限与延长期限之和最长不超过30年。

75、答案：A本题解析：暂无解析

76、答案：A本题解析：《继承法》第19条规定：遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。这是法律的强制性规定，除非继承人有丧失继承权的法定缘由，遗嘱必须遵守该条款的规定。如果遗嘱有违反该条款的部分，这部分遗嘱是无效的。

77、答案：C本题解析：价内法的计算公式为：申购份额=申购金额*（1-申购费率）/基金单位净值=10000*(1-0.5%)/0.9=11055.56（份）。

78、答案：B本题解析：汽车消费贷款的首期付款不得低于所购车辆价格的20%。

79、答案：D本题解析：遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式。法定继承是指按照法律规定来处理遗产继承的一种方式，它涉及继承人的范围、继承的顺序以及遗产分配的原则三个方面的问题，也叫作无遗嘱继承。法定继承的顺序有两个：第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，又叫指定继承。遗嘱可采取公证遗嘱、自书遗嘱、代书遗嘱以及录音遗嘱、口头遗嘱的形式。遗嘱继承优于法定继承。遗赠是指公民以遗嘱方式将遗产的一部分或全部赠给国家、集体组织、社会团体或者法定继承人之外的人。

遗嘱继承是指在被继承人死后，按其生前所立遗嘱的内容，将遗产转交给指定的法定继承人的一种继承方式，遗嘱设立后，遗嘱人可以进行修订或者撤销。

遗产继承分法定继承和遗嘱继承两种方式，叶天亲笔立下遗嘱，要将自己多年的积蓄50万捐献给某公益机构，自己居住的房子赠给学生胡志军，所以叶强不是惟一合法的继承人，其第二继承人包括叶天的兄弟姐妹即叶明，且特殊情形特殊处理：基于对弱者一贯同情和照顾的立场，对于生活有特殊困难并且缺乏劳动能力的法定继承人，“应当”多分；而叶明身体残疾，生活不能自理，遗产应当保留叶明的份额。

第一继承人包括：父母、子女、配偶、尽了主要赡养义务的丧偶儿媳或者丧偶女婿、名为养孙子女的养子女、代位继承人、胎儿，所以叶强作为叶天的儿子属于法定第一顺序继承人。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。而遗产中未保留叶明的份额，所以其无效，胡志军最后不能取得对房子的继承。遗赠是单方的、无偿的法律行为，只须遗赠人一方作出意思表示即可成立，并不需要征得受赠人的同意。但遗赠不同于生前赠与，必须在形式上和内容上具备设立遗嘱的法定要件方为有效。

从上题知：遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素，遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿，所以遗嘱并不能完全消除争议。

遗赠作为民事法律行为，不仅要符合法律行为一般要件，还要符合继承法的特别规定。遗嘱须意思表示真实、自愿、合法，遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。所以叶明可以获得部分。

由题意叶天的妻子早已亡故，所以理财规划师分析本案例时，不需要了解客户婚姻的有效性，而且遗嘱人须对财产享有处分权，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额，叶明可以获得部分，所以叶天可以以叶强为受托人，叶明为受益人设立信托。

80、答案：D本题解析：共有是所有权的联合，不是一种独立的所有权类型，它的形成是基于共同生活、共同生产、共同经营而发生的相同性质的所有权之间或不同性质的所有权之间的联合。

81、答案：A本题解析：股票是一种有价证券，是股份有限公司在筹集资本时向出资人公开发行的，代表持有人（即股东）对公司的所有权，并根据所持有的股份数依法享有权益和承担义务的可转让的书面凭证。

债券体现了发行主体和持有人之间的债权债务关系。

从案例中可知，10年期国债的票面利率和市场利率相等，所以该债券是平价发行，即：发行价格=面值。

收入型基金能带来持续稳定的收入。

D项描述的是B股股票。

可转换公司债券是公司债券的一种，是指发行时标明发行价格、利率、偿还或转换期限，持有人有权到期赎回或按规定的期限和价格将其转换为普通股票的债务性证券。

李小姐的财产由发行证券的公司占有和使用。

股票交易是以“手