2026年基金从业资格证通关模拟题库带答案详解（达标题）

2026年基金从业资格证通关模拟题库带答案详解（达标题）1.下列关于资产负债表的表述中，正确的是（）。

A.它是反映现金增减变动的报表

B.它是一张损益报表

C.它是根据“资产=负债+所有者权益”等式编制的

D.流动资产排在左方，非流动资产排在右方【答案】：C2.针对客户对基金销售机构的投诉，基金销售机构不应该采取的态度是（）。

A.从客户投诉中发现经营上的缺陷，改善和提高服务水平

B.妥善处理投诉是再次赢得客户、建立和巩固企业形象的最好时机

C.准确记录客户投诉的内容，主要记录严重的客户投诉并存档

D.根据投资者的合理意见改进工作，完善内控制度，如有需要应立即向所在机构报告【答案】：C3.下列与偿债能力评估相关度最高的一项工作是()。

A.结合公司的税收优惠情况、财政补贴情况、公司对税收政策及财政补贴的依赖程度综合判断

B.结合公司的盈利情况、(净)资产收益率、公司盈利能力变动情况综合判断

C.结合公司的收入情况、市场竞争情况、公司生产模式及存贷周转等情况综合判断

D.结合公司的现金流状况、银行资信状况、可利用的融资渠道以及授信额度等情况综合判断【答案】：D4.通常，股权投资基金管理人、法定代表人或者执行事务合伙人委派代表、董事、监事、高级管理人员最近（）年不得因重大违法违规行为受到行业禁入等行政处罚或者刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规行为正在被调查或者正处于整改期间的情形。

A.2

B.3

C.4

D.5【答案】：B5.下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（）

A.货银对付原则

B.见款付券原则

C.分级结算原则

D.法人结算原则【答案】：B6.目前，我国以股票为主要投资对象的封闭式基金管理费年费率为（）。

A.1%

B.0.05%

C.1.5%

D.2.5%【答案】：C7.信托（契约）型股权投资基金的认缴出资、退出事项等具体规则安排，由（）在基金合同中约定。

A.基金投资者、其他合同当事人（若有）

B.基金管理人、基金投资者

C.基金管理人、其他合同当事人（若有）

D.基金管理人、基金投资者及其他合同当事人（若有）【答案】：D8.在价格策略方面，基金销售机构常采取（）的方式。

A.固定费率

B.浮动费率

C.多种费率结构相结合

D.有管理的浮动费率【答案】：C9.（），中国金融期货交易所正式成立。

A.2005年

B.2006年

C.2007年

D.2008年【答案】：B10.基金的运营及销售出现国际化的趋势，开始于（）。

A.20世纪60年代

B.20世纪70年代

C.20世纪80年代

D.20世纪90年代【答案】：C11.下列关于公司型股权投资基金应纳税所得额的说法中，正确的是（）。

A.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各类政府补贴、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损的余额，为应纳税所得额

B.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除后的余额，为应纳税所得额

C.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额

D.公司每一纳税年度的收入总额，减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的上一年度亏损后的余额，为应纳税所得额【答案】：C12.货币市场基金不得投资的金融工具是()。

A.现金

B.1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单

C.期限在1年以内(含1年)的债券回购

D.可转换债券【答案】：D13.企业现场调研的步骤与方法包括（）。

A.目标公司内部访谈与外部访谈

B.撰写尽职调查报告

C.内部复核

D.资料收集【答案】：A14.根据《证券投资基金法》的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起（）内做出注册或者不予注册的决定。

A.7日

B.15日

C.3个月

D.6个月【答案】：D15.基金管理人需要收集充分的信息，全面识别投资风险，评估风险大小并提出风险应对的方案，描述的是尽职调查的（）作用。

A.投资可行性分析

B.风险发现

C.信息发现

D.价值发现【答案】：B16.股票基金在2013年12月31日，其净值为1亿元，2014年4月15日基金净值为9500万元;有投资者在2014年4月15日客户申购2000万元，2014年9月1日基金净值为1.4亿元;2014年9月1日，基金分红1000万元，2014年12月31日基金份额净值为1.2亿元。计算该基金的时间加权收益率是（）%。

A.5.6

B.6.7

C.7.8

D.8.9【答案】：B17.货币市场基金不必在（）中披露偏离度信息。

A.临时报告

B.季度报告

C.半年度报告

D.年度报告【答案】：B18.基金管理人合规部门的合规检查应当包括（）。

A.Ⅰ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D19.2007年，中国证券业协会设立了（），负责联络与业务交流工作。

A.基金公会

B.基金业行会

C.基金公司会员部

D.证券投资基金业委员会【答案】：C20.《证券投资基金管理公司治理准则（试行）》第十八条规定，“公司应当将与股东签署的有关技术支持、服务、合作等协议报送中国证监会及相关派出机构”。这一规定体现了公司治理的（）原则。

A.公平对待

B.公司独立运行

C.业务与信息隔离

D.经营运作公开、透明【答案】：B21.下列关于时间和贴现率对价值的影响，说法正确的是（）。

A.未来人们拥有同等金额货币的时点距当前时间越长，未来同等金额货币的价值越高

B.未来人们拥有同等金额货币的时点距当前时间越短，未来同等金额货币的价值越低

C.贴现率越小，货币当前的价值越小

D.贴现率越小，货币当前的价值越大【答案】：D22.基金管理人设监事会，监事会向（）负责。

A.股东会

B.管理层

C.董事长

D.董事会【答案】：A23.某商业银行拟申请基金托管人资格，其应具备的条件有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A24.中国证监会自受理基金管理公司设立申请之日起（）个月内，以审慎监管原则依法审查，做出批准或不予批准的决定。

A.3

B.4

C.5

D.6【答案】：D25.以下说法不正确的是（）。

A.公司型基金按“先税后分”进行利润分配

B.合伙型基金按“先分后税”进行利润分配

C.合伙型基金的收益分配原则、时点和顺序可在更大自由度内进行适应性安排

D.合伙型基金的税后利润分配，如严格按照《公司法》，并在亏损弥补（如适用）和提取公积金（如适用）之后，分配顺序的灵活性也相对较低【答案】：D26.关于有赎回费用的基金，表述正确的是（）。

A.持有期一年以内，可以免收投资人的赎回费

B.基金销售机构可根据营销计划调整赎回费收取比例

C.收取的赎回费按一定比例计入基金财产

D.收取认购费的金额，可减免赎回费【答案】：C27.(2016年)（）是投资基金对外展示的平台，也是投资者了解基金的主要渠道。

A.基金合同

B.基金业务规则

C.基金宣传材料

D.基金财务报表【答案】：C28.仅考虑风险承受能力，以下投资决策适宜的有（）

A.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ

D.Ⅱ.Ⅳ【答案】：A29.以下是国内外主流基金业绩评价方法体系的特点是（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.Ⅴ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D30.以下关于中证全债指数的说法，错误的是（）。

A.中证指数公司每日计算并发布收盘指数

B.是中证指数公司编制并发布的第一只债券类指数

C.当分成份证券出现异常价格或无价格的情况时，计算指数时剔除该成分券

D.样本包括银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券和企业债券【答案】：C31.在投后管理阶段若想了解企业危机事件处理情况，需要查看（）

A.财务指标

B.市场信息追踪指标

C.经营指标

D.管理指标【答案】：D32.不动产投资不包括（）。

A.酒店投资

B.高速公路投资

C.商业房地产投资

D.养老地产投资【答案】：B33.监测客户现金收支或款项划转情况，对符合大额交易标准的，在该大额交易发生后（）个工作日内，向中国反洗钱监测分析中心报告。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：B34.下列不属于政府引导基金特点的是（）。

A.由政府出资

B.不以营利为目的

C.支持创业企业发展的专项资金

D.流动性强【答案】：D35.关于基金资产保管与基金托管，下列表述错误的是（）。

A.在选择托管时，管理人应承担受托责任

B.在选择托管时，管理人和托管人对投资者同时承担双重受托责任

C.仅选择保管时，基金资产保管机构对基金资产承担保管责任

D.仅选择保管时，基金资产保管机构是基金托管人的代理人【答案】：D36.规范基金销售人员行为，产品推介时遵循的注意事项不包括（）。

A.对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等相符，不得进行虚假或误导性陈述，或出现重大遗漏

B.陈述所推介基金或同一基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩

C.应向投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现，同一基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证

D.对基金产品的未来业绩进行预测时，要有客观依据，预测要全面、客观，并提供预测使用的信息的原始出处【答案】：D37.股权投资基金在运作过程中会进行项目收集、项目初审、尽职调查、投资决策与协议签署等活动，上述活动属于（）阶段。

A.投资

B.项目退出

C.募集与设立

D.投资后管理【答案】：A38.关于全国股转系统的说法错误的是（）。

A.全国股转系统挂牌流程主要分为三个阶段：决策改制阶段、反馈审核阶段、登记挂牌阶段

B.全国股转系统是经国务院批准设立的公司制全国性证券交易场所

C.股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌，不限于高新技术企业

D.股份有限公司申请股票在全国股转系统挂牌，不受股东所有制性质的限制【答案】：A39.我国上市公司股票交易实行涨跌幅限制，A股在一个交易日内交易价格相对上4交易日收市价格的涨跌幅不得超过（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%【答案】：B40.基金募集一旦失败，基金管理人在基金募集期限届满后（）日内返还投资人已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。

A.15

B.30

C.60

D.90【答案】：B41.通常，投资者考察其所投资的私募股权基金收益状况时，会画出一条曲线，这条曲线是以时间为横轴、以收益率为纵轴的一条曲线，称为（）曲线。

A.F

B.K

C.J

D.Z【答案】：C42.（2017年真题）下列关于道德与法律的内容的说法中，正确的是（）。

A.法律和道德在内容上不交叉

B.维持社会秩序所要求的最低限度的道德通常也是法律所调整的内容

C.法律和道德都要求权利义务对等

D.违反道德一般也会有明确的制裁措施【答案】：B43.下列条件中，符合上海证券交易所对融资融券标的股票的规定的是（）

A.股票交易被上海证券交易所实行特别处理

B.流通市值大于100亿元

C.股东人数500人

D.上市交易未满3个月【答案】：B44.(2017年)下列关于基金销售工作的内容的说法中，错误的是（）。

A.鼓励销售人员采取各种手段扩大销售量

B.综合运用公众普遍可获得的各种宣传手段

C.建立评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系

D.识别潜在客户，找到市场机会【答案】：A45.以下不属于风险敏感度指标的是（）

A.特雷诺比率

B.久期

C.凸性

D.贝塔系数【答案】：A46.（2018年真题）某股权投资基金管理人根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内，突出体现的内部控制构成要素是（）

A.控制活动

B.风险评估

C.内部监督

D.内部环境【答案】：A47.以下不属于大宗商品类型的是（）。

A.能源类

B.基础原材料类

C.贵金属类

D.艺术品类【答案】：D48.股权投资基金为被投资企业提供的增值服务通常包括（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：D49.关于项目退出的主要方式，说法不正确的是（）。

A.清算退出一般将面临亏损的风险

B.协议转让交易后存在限售期的问题

C.上市转让退出的收益一般要比挂牌转让退出的收益高

D.对清算退出而言，清算费用是需要优先支付的【答案】：B50.关于股票的账面价值和清算价值，以下表述错误的是（）

A.股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值

B.在公司清算时，大多数公司股票的清算价值实际上高于其账面价值

C.理论上股票的清算价值应与账面价值一致，但实际上并非如此

D.股票的清算价值是根据资产实际出售额计算的【答案】：B51.股权投资基金的参与主体主要包括如下哪些（）

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：B52.依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，以下有关中国证监会可以采取的监管措施中错误的说法是（）

A.在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经中国证监会主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，直到案件调查完毕

B.对存在违法违规行为的基金机构没收违法所得

C.撤销高级管理人员的从业资格

D.对违法违规的直接责任人员进行罚款【答案】：A53.权证的基本要素不包括（）。

A.存续时间

B.行权比例

C.标的资产

D.赎回条款【答案】：D54.以下可能给基金公司造成销售合规性风险的行为是（）。

A.某销售人员在微信中介绍其公司新发的公募基金相关信息

B.某销售人员在进行宣传推介时，发现PPTT上面写有“欲购从速”字样后立即进行了删除

C.某销售人员说服一位80岁的老人用全部退休金认购了其公司的一只股票型基金

D.某销售人员要求在某工作日有申购需求的保险公司务必在当天15:00前办完基金申购手续【答案】：C55.不属于可以回购本公司股票的情形是（）

A.公司减少注册资本

B.公司扩大经营规摸

C.与持有本公司股份的其他公司合并

D.将股份奖励给本公司员工【答案】：B56.关于经纪人和做市商的特点,以下表述正确的是（）

A.经纪人是指令驱动市场上的流动性提供者，做市商是报价驱动市场上的流动性提供者

B.经纪人可以充当做市商的角色,但做市商不能充当经纪人的角色

C.经纪人的利润主要来自于证券买卖差价,做市商的利润主要来自于做市商的佣金

D.经纪人是指令驱动市场上的买卖指令执行者，做市商是报价驱动市场上的流动性维持者【答案】：D57.某有限合伙型股权投资基金的合伙协议未约定信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等信息披露事项，在基金备案过程中被中国证券投资基金业协会发现，该股权投资基金的管理人将会被采取的自律管理措施是（）。

A.撤销管理人登记

B.书面警示

C.谈话提醒

D.责令改正【答案】：A58.对于系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存（）年。

A.3

B.5

C.10

D.15【答案】：D59.下列关于合伙制与公司制私募股权投资基金组织形式，说法正确的是（）。

A.公司制是指私募股权投资基金以股份公司形式设立

B.合伙型基金具有独立的法人地位

C.有限合伙人具备独立的经营管理权力

D.公司制的基金管理人会受到股东的严格监督管理【答案】：D60.QDⅡ基金的净值在估值日后（）内披露。

A.2天

B.2个工作日

C.3天

D.3个工作日【答案】：B61.我国的股权投资基金行业获得了长久的发展，主要体现在（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】：B62.公募基金合同的主要内容包括（）。

A.封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额

B.招募说明书摘要

C.基金托管协议的内容摘要

D.风险警示内容【答案】：A63.下列对于后台管理系统的功能，说法正确的是（）。

A.限制在基金销售机构内部使用

B.为基金投资人以及基金销售人员提供投资咨询的功能

C.对基金交易账户以及基金投资人信息进行管理的功能

D.为基金投资人提供服务的功能【答案】：A64.货币型基金的认购费一般为（）。

A.0

B.1%-1.5%

C.1%

D.1%以下【答案】：A65.政府引导基金特别是通过鼓励创业投资基金投资处于（）等创业早期的企业，弥补一般创业投资基金主要投资于成长期、成熟期和重建期企业的不足。

A.种子期、起步期

B.成长期、成熟期

C.起步期、发展期

D.发展期、成熟期【答案】：A66.（）是最主要的存托凭证，其流通量最大。

A.ADRs

B.SDR

C.CDR

D.GDR【答案】：A67.现金替代的类型不包括（）。

A.禁止现金替代

B.可以现金替代

C.必须现金替代

D.固定现金替代【答案】：D68.根据《基金管理公司风险管理指引（试行）》，反洗钱合规性管理措施主要不包括（）。

A.严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控

B.信息披露前应经过必要的合规性审査

C.制定严格有效的开户流程，规范对客户的身份认证和授权资格的认定，对有关客户的身份证明材料予以保存

D.建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源【答案】：B69.投资框架协议的内容，除（）之外，对双方并无法律上的约束力。

A.保密条款和排他性条款

B.第一拒绝权条款

C.董事会席位条款

D.随售权条款【答案】：A70.以下关于詹森α说法不正确的是（）。

A.詹森α是在CAPM上发展出的一个风险调整差异衡量指标

B.若αp=0，则说明基金组合的收益率与处于相同风险水平的被动组合的收益率不存在显著差异

C.当ap>0时，说明基金表现要优于市场指数表现

D.当ap>0时，说明基金表现要弱于市场指数表现【答案】：D71.一份认股权证的价值等于其内在价值与时间价值之（）。

A.乘积

B.和

C.比值

D.差【答案】：B72.从发展趋势来看，未来我国经济的增长将由过去的（）转向（），与此相适应，金融市场也将逐步由（）为主转向（）为主。

A.要素驱动；创新驱动；间接融资；直接融资

B.要素驱动；创新驱动；直接融资；间接融资

C.创新驱动；要素驱动；间接融资；直接融资

D.创新驱动；要素驱动；直接融资；间接融资【答案】：A73.下列关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是()。

A.前端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者长期持有基金

B.只能采用前端收费模式

C.采用前端收费和后端收费两种模式

D.以上说法都对【答案】：C74.股权投资基金托管人的职责包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ【答案】：A75.股权投资基金服务机构在基金业协会完成登记之后连续（）个月没有开展基金服务业务的，基金业协会将注销其登记。

A.3

B.4

C.5

D.6【答案】：D76.A证券的预期收益率为10%，B证券的预期收益率为20%，A证券和B证券占投资组合的比重分别为40%和60%，该投资组合的期望收益率为（）。

A.16%

B.30%

C.15%

D.25%【答案】：A77.(2017年)关于基金代销机构的理解，下列表述正确的是（）。

A.通过销售基金产品赚取佣金

B.代理基金资产的清算和结算

C.接受投资人委托设计和管理基金产品

D.与商业银行签订产品代销协议【答案】：A78.（2021年真题）以下选项中，不符合基金管理公司组织结构相互制约原则的是（）。

A.公司综合管理部对广告供应商白名单进行审查

B.公司合规部对电子商务业务的创新模式进行合规审查

C.公司风险管理部对拟发行的采用摊余成本法估值的基金进行风险评估

D.公司财务部未作审核，直接接受基金会计提供的基金管理费收入数据入账【答案】：D79.基金管理公司投资管理人员，不包括（）。

A.公司投资决策委员会成员

B.公司交易员

C.公司投资、研究、交易部门的负责人

D.基金经理助理【答案】：B80.根据《公司法》规定，发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（）内不得转让。

A.六个月

B.三年

C.一年

D.三个月【答案】：C81.关于基金组纟只形式，投资者可通过（）对基金重大事项或重大投资进行决策。

A.设置有合伙人会议的合伙型基金

B.由基金管理人受托管理的信托（契约）型基金

C.设置有股东大会（股东会）的公司型基金

D.设置有投资咨询委员会的合伙型基金【答案】：C82.我国现行的股权投资基金组织形式主要为（）。

A.公司型.合伙型.有限型

B.合伙型.契约型.有限型

C.公司型.有限型.契约型

D.公司型.合伙型.契约型【答案】：D83.关于合伙型基金投资者人数，以下说法正确的是（）。

A.合伙型基金与信托（契约）型基金、公司型基金的投资者人数限制相同，只是形式不同

B.投资者人数原则上不超过50人，如果超过50人，则应征得所有投资者的同意

C.没有人数限制，但所有投资者必须为合格投资者

D.投资者人数不得超过50人【答案】：D84.公司型基金公司设有（），代表投资者的利益行使职权。

A.董事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会【答案】：A85.下述选项中，不符合股权投资基金的合格投资者认定标准的是()。

A.持有价值500万元房产的无收入的大学在校学生

B.社会保障基金

C.持有市值350万元股票的某工厂流水线员工

D.净资产1800万元的单位投资者【答案】：A86.相对于证券投资基金，股权投资基金具有的特点错误的一项是（）。

A.投资期限长、流动性较高

B.投资收益波动性较大

C.投后管理投入资源较多

D.专业性较强【答案】：A87.（2016年真题）（）可以临时指定基金托管人。

A.证券交易所

B.中国证监会

C.基金业协会

D.基金管理公司【答案】：B88.证券投资基金具有优化金融结构、促进经济增长的作用，这种作用是通过（）实现的。

A.提供就业机会

B.将储蓄资金转化为生产资金

C.购买大量消费品

D.直接向工商企业提供信贷资金【答案】：B89.（）是营造一个公正的政治、经济、法律环境，在此环境下，每个投资者在受到欺诈或不公平待遇时都能得到充分的法律救助。

A.投资产品教育

B.资产配置教育

C.投资者权益保护

D.投资决策教育【答案】：C90.下列不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是（）。

A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B.防范和化解经营风险，提高经营管理效益

C.确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时

D.部门设置要体现职责明确、相互制约的原则【答案】：D91.（）允许期权买方在期权到期前的任何时间执行期权。

A.美式期权

B.欧式期权

C.看涨期权

D.看跌期权【答案】：A92.以下关于有效市场的说法，错误的是（）。

A.弱有效市场，认为股价已反映了全部能从市场交易数据中得到的信息

B.半强有效市场，认为股价已反映了所有公开的信息

C.强有效市场，指股价已反映了全部与公司有关的信息，包括所有公开信息及内部信息

D.有效市场分为二种不同类型，即强有效市场和弱有效市场【答案】：D93.（2017年真题）基金资产保管方面的信息披露属于（）的义务。

A.基金托管人

B.基金聘请的会计师事务所

C.基金管理人

D.基金份额持有人【答案】：A94.（）是经国务院批准设立的公司制全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构。

A.全国中小企业股份转让系统

B.区域性股权交易市场

C.中小板

D.主板【答案】：A95.下列关于基金半年度报告信息披露的说法，错误的是（）。

A.需要提供过去最近三个会计年度的主要会计数据

B.无需披露最近3年每年的净值增长率

C.无需披露内部监察报告

D.不需要审计【答案】：A96.（2018年真题）股权投资基金特点不正确的是（）

A.投资期限长

B.投资后管理投入资源较多

C.专业性较强

D.流动性较高【答案】：D97.以下授权控制说法错误的是（）。

A.股权投资基金管理人可全权授予经营层

B.股权投资基金管理人应当建立健全授权标准和程序

C.贯穿于股权投资基金管理人资金募集、投资研究、投资运作、运营保障和信息披露等主要环节的始终

D.股权投资基金管理人应当确保授权制度的贯彻执行【答案】：A98.下列不属于系统性风险的是（）。

A.经济增长

B.流动性风险

C.政治因素

D.利率、汇率与物价波动【答案】：B99.（2017年真题）基金经理甲因重病休假，公司无奈委托未取得基金从业资格的乙暂时代替甲从事证券投资工作，乙将资金集中投资于一种股票，基金到期为投资人取得了很高的投资回报，也为公司创造了良好的效益，下列说法中，正确的是（）。

A.公司让乙代替甲从事投资工作是正确的，不违背相关的基金职业道德

B.公司的行为违反了客户至上的基金职业道德

C.公司的行为违反了忠诚尽职的基金职业道德

D.公司的行为违反了专业审慎的基金职业道德【答案】：D100.基金的募集是指基金管理人根据有关规定向（）提交募集申请文件、发售基金份额、募集基金的行为。

A.中国证监会

B.中国保监会

C.中国银监会

D.中国人民银行【答案】：A101.在股价指数的编制中，按样本股票在市场上的不同成交金额赋予不同的权数的编制方法称为（）。

A.其他三项均不是

B.算术平均法

C.加权平均法

D.几何平均法【答案】：C102.私募股权投资基金中一般被认为是最佳退出渠道的是（）。

A.首次公开发行

B.买壳上市或借壳上市

C.管理层回购

D.破产清算【答案】：A103.下列关于折现现金流估值法的说法，不正确的是（）。

A.基本原理是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值

B.不同的折现现金流估值法使用的现金流不同

C.估得到的是内含价值，受市场短期变化和非经济因素的影响较小

D.需要较多主观假设，不同假设得出的结果无差异【答案】：D104.关于基金业绩评价原则，以下表述错误的是()。

A.基金业绩评价应遵循及时性原则，注重基金的短期表现

B.基金业绩评价应公平对待所有评价对象

C.基金业绩评价应着眼投资管理能力驱动的基金业绩

D.基金业绩评价应将同类基金的风险收益交换效率进行比较【答案】：A105.房地产权益基金的退出策略是（）。

A.打包上市

B.在公开市场上出售资产

C.管理层回购

D.二次出售【答案】：A106.（2019年真题）以下基金信息披露行为中，属于严重违法行为的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D107.基金的募集分为自行募集和（）。

A.辅助募集

B.委托募集

C.委派募集

D.间接募集【答案】：B108.货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值，而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近（）日年化收益率。

A.3

B.5

C.7

D.10【答案】：C109.(2016年)基金合同所包含的重要信息不包括（）。

A.基金的投资基本要素

B.基金的运作方式

C.当事人的权利义务

D.基金的持有人结构【答案】：D110.基本分析的优点是()。

A.能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单

B.同市场接近，考虑问题比较直接

C.预测的精度较高

D.获得利益的周期短【答案】：A111.()是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。

A.股票

B.存托凭证

C.可转换债券

D.认股权证【答案】：B112.（）是指计算公司各年度毛利率、资产收益率、净资产收益率等，分析公司各年度盈利能力及其变动情况，分析和判断公司盈利能力的持续性。

A.盈利能力分析

B.财务比率分析

C.偿债能力分析

D.运营能力分析【答案】：A113.2014年11月，基金业协会发布《基金业务外包服务指引（试行）》，支持基金管理人（）发展，提高核心竞争力，促进公募、私募基金管理人业务外包服务规范开展。

A.特色化、差异化

B.标准化、规范化

C.独立化、专业化

D.创新型、稳健型【答案】：A114.对于不存在活跃市场的股权投资，使用的估值方法应该（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ【答案】：A115.下列关于基金托管银行监管的说法中，正确的是()。

A.基金托管业务的监管主要由中国证监会负责

B.中国证监会对托管银行监管只涉及市场准入监管

C.基金托管业务的监管主要由中国银监会负责

D.基金托管人资格由中国银监会核准【答案】：A116.股权投资基金募集机构应当采取合理方式向投资者披露信息，推介材料内容不包括()。

A.私募基金信息披露的内容、方式及频率

B.私募基金收益与风险的匹配情况

C.私募基金的预期收益

D.私募基金的投资范围、投资策略和投资限制情况【答案】：C117.股权回购完毕后，企业股东发生变化，应当及时根据《公司登记管理条例》的相关规定在（）办理变更登记。

A.证券交易所

B.证监会

C.工商行政管理部门

D.基金业协会【答案】：C118.世界上最早的证券投资基金即英国“海外及殖民地政府信托基金”成立于（）年。

A.1768

B.1420

C.1868

D.1686【答案】：C119.某开放式基金的基金总份额为1亿份,下列情形中未构成巨额赎回的是()。

A.赎回2000万份,申购1500万份，通过基金转换转出1300万份,转入700万份

B.赎回700万份,申购100万份，通过基金转换转出1500万份，转入1000万份

C.赎回1000万份,申购100万元，通过基金转换转出800万份，转入900万份

D.赎回1500万份,申购1300万份，通过基金转换转出1800万份,转入900万【答案】：C120.下列不属于基金托管人职责的是（）。

A.基金资金清算

B.会计复核

C.基金资产保管

D.基金资产的投资运作【答案】：D121.(2017年)下列属于有限责任公司型基金设立条件的有（）。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：D122.信息披露义务人应当在重大事件发生之日起（）日内编制并披露临时报告书。

A.1

B.2

C.3

D.5【答案】：B123.（）给出了所有有效投资组合风险与预期收益率之间的关系。

A.证券市场线

B.资本市场线

C.投资组合

D.资本资产定价模型【答案】：B124.避险策略基金将大部分资金投资于（）。

A.股票

B.货币市场工具

C.衍生金融工具

D.与基金到期日一致的债券【答案】：D125.(2017年)下列关于道德与法律的区别的说法中，错误的是（）。

A.法律以权利义务为内容，而道德一般只以义务为内容

B.法律主要依靠国家强制力保障实施，而道德主要依靠社会舆论等力量来实现其约束力

C.法律通常以文字作为载体，而道德没有特定的表现形式

D.一般认为，法律调整的范围比道德调整的范围更为广泛【答案】：D126.（2020年真题）关于公司型股权投资基金，以下表述错误的是（）

A.基金投资决策委员会由公司股东组成

B.基金可自行或委托专业基金管理人进行基金管理

C.基金可采取有限责任公司或股份有限公司的形式

D.基金投资者以认缴的出资为限对基金债务有限责任【答案】：A127.关于被动投资指数复制和调整说法，错误的是（）。

A.指数复制可以采用完全复制、抽样复制和优化复制等方法。

B.完全复制、抽样复制和优化复制指数方法所需要的样本股票数量依次递增，跟踪误差依次递增。

C.根据抽样方法的不同，抽样复制可以分为市值优先、分层抽样等方法。

D.被动投资复制指数会产生复制成本。【答案】：B128.依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的基金是（）。

A.人民币股权投资基金

B.股权投资基金

C.外币股权投资基金

D.创业投资基金【答案】：A129.股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利以及实现（）后的股权转让所得。

A.项目进入

B.项目完成

C.项目退出

D.以上都不正确【答案】：C130.(2017年)基金公司募集基金前，须在公司网站上公告的文件不包括（）。

A.基金合同

B.基金的招募说明书

C.基金托管协议

D.法律意见书【答案】：D131.（2017年真题）下列通过基金从业资格考试的人员，可以从事基金销售活动的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅳ【答案】：A132.公司型股权投资基金在进行解散清算时，分配顺序在基金投资者投资本金之后的一项是()

A.业绩报酬

B.基金所欠税款

C.公司债务

D.清算费用【答案】：A133.证监局的监管，主要是对辖区内股权投资基金及市场服务机构进行（）,并和地方政府合作打击非法集资行为。

A.监测、统计、检查

B.统计、监测、检查

C.检查、监测、统计

D.监测、检查、统计【答案】：B134.人民币股权投资基金分为（）。

A.Ⅰ.Ⅱ

B.Ⅰ.Ⅲ

C.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：A135.(2017年)下列关于基金与股票所反映的经济关系的说法中，错误的是（）。

A.投资者购买基金份额就成为基金的受益人

B.基金反映的是一种信托关系

C.投资者购买股票后就成为公司的债权人

D.股票反映的是一种所有权关系【答案】：C136.根据基金销售费用规范，以下表述错误的是（）。

A.客户维护费从基金管理费和基金销售服务费中列支

B.除客户维护费外，基金管理人和基金销售机构不得就销售费用签订其他补充协议

C.基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定，依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费

D.基金管理人和基金销售机构应当在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式【答案】：A137.基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额的行为称作开放式基金的（）。

A.申购

B.认购

C.赎回

D.转换【答案】：C138.（）不属于我国基金销售的方式。

A.商业银行代销

B.证券公司代销

C.保险公司代销

D.财务公司代销【答案】：D139.（2017年真题）（）通过评估目标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。

A.创业投资估值法

B.账面价值法

C.清算价值法

D.重置成本法【答案】：A140.下列关于基金管理人的组织架构和职能，说法错误的是（）。

A.督察长对有效的风险管理承担最终责任

B.公司管理层对有效的风险管理承担直接责任

C.各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人

D.基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人【答案】：A141.下列哪项不属于私人股权的是（）

A.未上市企业发行和交易的普通股

B.上市企业公开发行和交易的普通股

C.依法可转换为普通股的优先股

D.可转换债券【答案】：B142.股权投资基金A针对目标公司B的投资流程已进入投资交割环节，以下表述错误的是（）

A.B公司和A基金在投资协议上约定将投资款转入B公司股东C的账户而不是B公司的账户

B.A基金没有办理托管，在其内部决策批准后按照投资协议的要求将投资款直接转入B公司的账户

C.投资交割作为股权投资基金流程中的一环，需待A基金与B公司的投资协议正式生效后进行

D.B公司收到A基金转入的投资款后出具了加盖公司公章的收据和认可股权变更的说明，这标志了投资交割的完成【答案】：D143.合伙企业处分合伙企业的不动产，应当经（）合伙人一致同意。

A.全体

B.三分之二以上

C.三分之一以上

D.二分之一以上【答案】：A144.董事会履行合规管理职责有（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】：D145.（）关注的是业务尽职调查的考察重点为管理团队、资产质量、融资结构、融资运用、发展战略以及风险分析等。

A.创业投资

B.成长投资

C.并购投资

D.成熟投资【答案】：C146.证券投资基金作为一种金融产品，与股票的区别不包括（）。

A.反映的经济关系

B.所筹资金的投向

C.投资收益与风险

D.信息披露程度【答案】：D147.私募股权投资包含多种不同形式，最为广泛使用的战略不包括（）。

A.私募股权一级市场投资

B.危机投资

C.成长权益

D.风险投资【答案】：A148.下列关于货币市场基金的利润分配的表述，不正确的是（）。

A.每日进行收益分配

B.当日申购的基金份额自本日起享有基金的分配权益

C.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益

D.当日赎回的基金份额自下一个工作日起不享有基金的分配权益【答案】：B149.（2018年真题）开放式基金合同生效后，可以在规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过（）

A.1年

B.3个月

C.6个月

D.1个月【答案】：B150.独立基金销售机构是基金业协会的（）。

A.普通会员

B.联席会员

C.特别会员

D.以上都不是【答案】：B151.(2016年)基本管理制度的内容不包括（）。

A.收益核算

B.投资管理

C.信息披露

D.公司财务【答案】：A152.下列关于LOF份额的申购和赎回的表述，错误的是（）。

A.以金额申购，以份额赎回

B.场内申购和赎回申报单位分别为1元人民币和1份基金份额

C.在深圳证券交易所申购的基金份额，T+1日可在深圳证券交易所卖出或赎回

D.T日买入的基金份额，T日可在深圳证券交易所卖出或者赎回【答案】：D153.下列关于基金职业道德修养的说法错误的是（）。

A.树立基金职业道德观念和领会基金职业道德规范的根本目的在于践行基金职业道德

B.积极参加基金职业道德实践，是基金职业道德修养的有效途径

C.基金职业道德修养必须首先解决内在动力问题，也即必须正确树立基金职业道德观念

D.基金职业道德观念是基金职业道德修养的具体内容【答案】：D154.对公司型创业投资基金而言，（）第三十一条规定，创业投资企业从事国家需要重点扶持和鼓励的创业投资，可以按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额

A.《企业所得税法》

B.《企业所得税法实施条例》

C.《关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》

D.《国家税务总局关于有限合伙制创业投资企业法人合伙人企业所得税有关问题的公告》【答案】：A155.（）将以在网站公示基金管理人基本情况的方式，为私募基金管理人办结登记手续。

A.中国证券监督委员会

B.证券交易所

C.中国证券投资基金业协会

D.中国证券业协会【答案】：C156.不同组织形式基金的所得税缴纳都包含三个环节，即（），各种组织气式的税负差异主要集中在后面两个环节。

A.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：B157.股权投资基金的闲置资金不可以（）。

A.存放银行

B.购买国债

C.购买固定收益类的证券

D.购买股票【答案】：D158.目前，我国境内基金申购款一般能在（）日内到达基金的银行存款账户。

A.T+0

B.T+1

C.T+2

D.T+3【答案】：C159.（）是指土地以及建筑物等土地定着物，相对动产而言，强调财产和权利载体在地理位置上的相对固定性

A.房地产

B.不动产

C.固定资产

D.流动资产【答案】：B160.开放式基金的认购采取（）的方式，即投资者在办理认购时，认购申请上不是直接填写需要认购多少份基金份额，而是填写需要认购多少金额的基金份额。

A.金额认购

B.份额认购

C.差额认购

D.一篮子股票认购【答案】：A161.下列关于期货合约的论述中，错误的是（）。

A.期货合约的买方需要按其买入期货合约价值的一定比例交纳保证金，卖方则不需要交纳保证金

B.期货交易者可以在期货合约到期之前，以对冲平仓的方式了结交易

C.有些期货合约是实物交割，也有些期货合约是现金结算

D.期货交易执行盯市制度，又称为“逐日结算”【答案】：A162.按照主要投资对象不同,可将基金分为（）。

A.股票基金、债券基金、保本基金、ETF

B.股票基金、债券基金、保本基金、货币市场基金

C.股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金

D.成长基金、收益基金、指数基金、货币市场基金【答案】：C163.全国股转系统挂牌流程主要分为四个阶段（）。

A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】：B164.私募股权投资基金运作的四个阶段是（）。

A.备案、投资、上市、退出

B.备案、投资、管理、退出

C.募资、投资、管理、退出

D.募资、投资、上市、退出【答案】：C165.债券ABCD的凸性分别为3、2、1、0.5，在其他特性相同时，投资者应当选择哪种债券进行投资（）

A.债券

B.债券D

C.债券A

D.债券C【答案】：C166.基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构不得（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：A167.通常情况下，再融资发行的股票会使流通的股票增加()。

A.5%～20%

B.10%～25%

C.15%～25%

D.10%～20%【答案】：A168.开放式基金于2017年7月3日成立，并于8月8日开放日常申购赎回业务，下列净值披露事项违反法规规定的是（）。

A.8月8日披露该基金每个开放日的份额净值和累计净值

B.7月3日至8月7日披露该基金每日的资产净值

C.7月3日至8月7日每周披露一次该基金的份额净值

D.8月8日起每周披露一次该基金的份额净值和累计净值【答案】：D169.关于资本市场线，以下表述错误的

A.资本市场线也叫资本配置线

B.资本市场线斜率总为正

C.资本市场线通过无风险

D.资本市场线是可达到的最优的资源配置【答案】：A170.(2016年)关于中国证券投资基金业协会，下列说法错误的是（）。

A.是社会团体法人

B.是自律性组织

C.权力机构为全体会员组成的会员大会

D.理事会成员由证监会指定【答案】：D171.全国中小企业股份转让系统挂牌在股权明晰，股票发行和转让行为合法合规要求中，说法错误的是（）。

A.股权明晰，是指公司的股权结构清晰，权属分明，真实确定，合法合规，股东特别是控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷

B.股票发行和转让合法合规，是指公司的股票发行和转让依法履行必要内部决议、外部审批（如有）程序，股票转让须符合本指引的规定

C.在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让的公司，申请股票在全国股份转让系统挂牌前的发行和转让等行为应合法合规

D.公司的控股子公司或纳入合并报表的其他企业的发行和转让行为需符合本指引的规定【答案】：B172.基金上市交易公告书披露的事项不包括（）。

A.募集情况与上市交易安排

B.基金合同摘要

C.基金托管人报告

D.基金持有人结构【答案】：C173.（2020年真题）基金管理人制定内部控制制度应当遵循的原则包括（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】：C174.关于股权投资基金收益分配，表述错误的是（）。

A.合伙型基金不得约定将全部利润分配给部分合伙人或者由部分合伙人承担全部亏损

B.合伙型基金的收益分配比例和时间可自行在合伙企业协议中约定

C.公司型基金缴纳公司所得税之后再按照《公司章程》关于利润分配的条款规定进行分配

D.信托（契约）型基金因其契约属性，收益分配安排均可通过契约约定【答案】：C175.公司制度定期更新，可以是（）更新。

A.周、月、季

B.月、季、半年

C.季度、半年和年度

D.月、半年、年度【答案】：C176.以下不属于项目在境内申报上市流程中的上市申报和核准的主要内容的是（）。

A.申报材料制作

B.申报和受理

C.反馈意见及回复

D.推出研究报告【答案】：D177.关于境内首次公开发行上市的程序，以下表述错误的是（）。

A.发行成功后，发行人需刊登上市公告，在证监会的监督指导下完成上市

B.预先披露是IPO必经程序

C.发行人需在指定报刊、网站刊登招股说明书及发行公告，组织路演，通过询价程序确定发行价格，按照发行方案发行股票

D.必须已经是股份有限公司，才能进入上市辅导阶段【答案】：A178.（）是证券投资基金会计核算的责任主体。

A.基金管理公司

B.基金托管人

C.证券公司

D.基金投资者【答案】：A179.（2021年真题）关于证券投资基金的介绍，下列表述正确的是（）。

A.证券投资基金的托管人依据投资者的指令办理基金名下的基金往来

B.证券投资基金通常由基金管理人负责保管，管理和经营基金资产

C.基金投资者通过购买基金份额