2026年全国初级银行从业资格之初级风险管理考试实战演练题详细参考解析

姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 姓名:_________________编号:_________________地区:_________________省市:_________________ 密封线 密封线 2026年初级银行从业资格考试重点试题精编注意事项:1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范；考试时间为120分钟。2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笔填涂;非选择题部分必须使用黑色签字笔书写，字体工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域书写的答案无效:在草稿纸、试卷上答题无效。(参考答案和详细解析均在试卷末尾)一、选择题

1、我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过(?)，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过(?)。·A.75％；65％B.65％；15％C.75％；25％D.65％；25％

2、假设资本要求（K)为2%，违约风险暴露（EAD)为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产(RWA)为（）亿元。A.12.5B.10C.2.5D.25

3、外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的()。A.15％B.30％C.60％D.70％

4、（2018年真题）通常情况下，下列对商业银行资产负债期限结构的描述中，恰当的是（）。A.资产与负债的久期相等B.资产的久期大于负债的久期C.资产的久期小于负债的久期D.资产与负债的久期缺口为零

5、（2018年真题）商业银行采用统计分析方法计量经济资本时，置信水平的选择对确定经济资本配置的规模有很大的影响。置信水平（），经济资本规模（），各种损失能被资金吸收的可能性将（）。A.越高；越大；越小B.越高；越大；越大C.越低；越小；越大D.不变；减小；变大

6、下列不属于常用的市场限额风险的是（）。A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.定价限额

7、进度统计报告是（）。A.预算收入为基本控制目标B.成本控制的指导性文件C.实际成本发生的重要信息来源D.施工成本计划

8、楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以及墙体等竖向平面上高度等于或大于（）cm，宽度大于（）cm的口为洞。A.7550B.10050C.10045D.7545

9、商业银行对()变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。A.汇率B.利率C.宏观经济政策D.市场价格

10、下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差

11、费用可能表现为资产的减少，或负债的增加，或者兼而有之。

12、下列关于银行资本的作用叙述不正确的是（）。A.为银行提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制业务过度扩张和承担风险

13、从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为()。A.预期损失、非预期损失、灾难性损失B.预期损失、实际损失、灾难性损失C.实际损失、机会成本／损失、非预期损失D.实际损失、无形损失、灾难性损失

14、某商业银行资产总额为200亿元，风险加权资产总额为150亿元，资产风险暴露为170亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为（）。A.2.5%B.2%C.2.94%D.3.33%

15、（2018年真题）风险因素与风险管理复杂程度的关系是（）。A.风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易B.风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大C.风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素D.风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大

16、根据业务活动，外汇敞口大致可以分为交易性外汇敞口和()A.非交易性外汇敞口B.单币种敞口头寸C.总敞口头寸D.远期净敞口头寸

17、经济资本的重要意义在于强调资本的(?)，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。A.有偿占用B.风险溢价C.价格补偿D.边际收益

18、以下关于声誉风险评估的叙述，错误的是()。A.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序B.声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行对此应当作何反应C.声誉风险管理部门应当采取事后调查方法，了解公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度D.监管机构责令整改的不利信息／事件属于商业银行需要作出预先评估的声誉风险事件

19、()对战略风险管理的结果负有最终责任。A.监事会B.股东大会C.公司治理层D.董事会

20、室外摄像机安装高度不低于（）m。A.4B.3.5C.3D.2.5

21、下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（）。A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分C.限额是有效传导风险偏好的重要工具D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望

22、()是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。A.利率风险B.汇率风险C.股票风险D.商品风险

23、当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将()；市场利率下降，银行价值将()。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上升

24、（）必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。A.证监会B.银行业协会C.基金业协会D.国务院银行业监督管理机构及其派出机构

25、我国流动性风险监管中，存贷比的限额值是（）。A.不大于70％B.不大于75％C.不小于70％D.不小于75％

26、对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额属于市场风险限额指标的（）指标。A.头寸限额B.风险价值限额C.止损限额D.敏感度限额

27、（2020年真题）我国监管规定商业银行并表和未并表的杠杆率均不得______，比巴塞尔委员会规定的______个百分点。（）A.低于3%，高1B.低于4%，高1C.高于3%，低0.5D.高于4%，低0.5

28、()又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率

29、内部审计方面，商业银行至少应每（）年进行一次全面审计。A.二B.三C.四D.五

30、(?)是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。A.内部控制B.风险控制C.风险治理D.公司治理

31、信用评分模型的关键在于()。A.辨别分析技术的运用B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定D.单一借款人违约概率及同一倍用等级下所有借款人违约概率的确定

32、下列关于商业银行的内部审计频率，符合规定的是（）。A.4年1次全面审计B.5年2次非全面审计C.3年1次全面审计D.3年1次非全面审计

33、对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予__________的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为__________。（）A．100%：50%B．100%；25%C．50%：25%D．50%；100%A.见图AB.见图BC.见图CD.见图D

34、下列各项说法正确的是()。A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施成本C.风险补偿主要是指事后（损失发生后）对风险承担的价格补偿D.风险分散的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的

35、下列不属于商业银行信用风险缓释中用来转移或降低信用风险的方式的是()。A.贷款定价B.合格抵(质)押品C.合格净额结算D.合格保证和信用衍生工具

36、下列关于风险管理部门的说法，不正确的是()。A.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性B.在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门C.风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行D.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额是风险管理部门至关重要的职责

37、下列不属于信用衍生产品的特点的是（）。A.替代性B.交易性C.灵活性D.债务的易变性

38、某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2015年期初存货为450万元，2015年期末存货为550万元，则该公司2015年存货周转天数为（）天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.8

39、银行所有风险中最具破坏力的风险是()。A.声誉风险B.操作风险C.流动性风险D.国别风险

40、通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，属于商业银行面对操作风险的（）策略。A.降低风险B.承受风险C.转移或缓释风险D.回避风险

41、()是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。A.行业风险B.法律风险C.信用风险D.区域风险

42、以下关于银行交易账户的描述，不正确的是（）。A.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项目投资组合B.交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。C.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多D.交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公允价值通常按市场价格计价

43、商业银行董事会及其（）应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。A.董事会B.高级管理层C.风险管理委员会D.风险管理部门

44、对于超限额的处置，应由（）负责组织落实。A.合规管理部门B.风险管理部门C.内部控制部门D.监管部门

45、商业银行在投资决策时，假设其他条件均相同，则根据理性投资原则，表3中最佳投资组合方案是（）。表3A.投资组合丙B.投资组合甲C.投资组合乙D.投资组合丁

46、关于计量操作风险监管资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为（）大类业务条线。A.6B.7C.8D.9

47、A银行的外汇敝口头寸如下：美元多头180，英镑多头430，法国法郎空头390，瑞士法郎空头130，则用短边法计算的A银行持有的外汇的总敞口头寸为()。A.610B.1000C.90D.1130

48、风管连接处严密度合格标准为低压风管每（）m接缝，漏光点不多于（）处为合格。A.103B.82C.83D.102

49、某商业银行客户服务中心平均每小时接到6个电话，度量该中心5小时内接到38个电话的概率应该采用的概率模型是（）。A.二项分布B.泊松分布C.正态分布D.均匀分布

50、()经常是商业银行破产倒闭的原因。A.操作风险B.市场风险C.法律风险D.流动性风险

51、下列商业银行资金来源中，（）对利率最为敏感，随时都有可能被提取，商业银行应对这部分负债准备比较充足的备付资金。A.证券业存款B.居民储蓄C.政府税收D.公共事业费收入

52、个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于（）主要操作风险点。A.个人耐用消费品贷款B.个人生产经营贷款C.个人住房按揭贷款D.个人质押贷款

53、土地归户卡填写以______为单位，土地登记卡填写以______为单位。（）A.土地使用者；宗地B.土地权利人；宗地C.宗地；土地权利人D.宗地；土地使用者

54、下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是()。A.客户通过代理收付款进行洗钱活动B.代客理财产品受利率波动造成损失C.委托方伪造收付款凭证骗取资金D.业务员贪污或截留代理业务手续费

55、下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是()。A.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等B.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径C.各商业银行的战略目标是一致的D.战略目标决定了实现路径

56、下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（）。A.净资产负债率B.流动比率C.管理层素质D.现金比率

57、债务人对银行的实质性信贷债务逾期（）天以上，视为违约。A.10B.30C.60D.90

58、（）应建立专门的流动性投资组合，主要配置流动性最好的国债。A.一级流动性储备B.二级流动性储备C.三级流动性储备D.特级流动性储备

59、（2021年真题）下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（）。A.银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移B.选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估C.一些关键流程和核心业务不应外包出去D.银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险

60、在风险偏好指标选取中，()是指指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经营中面临的主要风险。A.全面性B.重要性C.及时性D.合规性

61、()是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。A.久期分析B.情景分析C.敏感性分析D.风险价值

62、关于商业银行针对行业风险的理解，下列表述最不恰当的是（）。A.行业风险是系统性风险的表现形式之一B.所有行业都应当得到均等的信贷投放C.对于商业银行而言，贷款应当尽量投放到收益高、风险低的行业D.某些行业天然就会比别的行业风险高

63、法人信贷业务流程中的第三个环节是（）。A.贷前审查B.评级授信C.信贷审批D.信贷审查

64、()是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。A.名义价值B.市场价值C.公允价值D.市值重估价值

65、2008年国际金融危机中，系统性金融风险在国际金融市场迅速蔓延很快影响到整个世界经济，下列关于系统性金融风险说法错误的是（）。A.可能导致部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失B.一般会威胁到整个金融机构的稳定C.通过分散化投资可以降低系统性金融风险的影响D.通常会给实体经济带来严重的负面影响

66、在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是()。A.盈利能力和流动性管理水平B.盈利能力和风险管理水平C.资本金规模和流动性管理水平D.资本充足率水平和风险管理水平

67、我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指（）作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。A.银保监会B.中国人民银行C.证监会D.中国银行业协会

68、砌体承重结构和框架结构在地基主要受力层范围内的压实系数≥0.97。

69、下列选项中，不属于商业银行操作风险分类依据的是()。A.人员因素B.外部流程C.系统缺陷D.外部事件

70、以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（）。①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准略；②确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础。A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③

71、下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是（）。A.我国对商业银行资本充足率的计算依据2004年中国银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》实施B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本×扣除项)／信用风险加权资产D.核心资本充足率=(核心资本×核心资本扣除项)／(信用风险加权资产+8×市场风险资本要求)

72、实现银行账户利率风险控制的方法不包括()。A.表内方法B.表外方法C.政府管控D.风险资本限额

73、某银行当期期初关注类贷款余额为4500亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期间关注类贷款因回收减少了1000亿元，则关注类贷款向下迁徙率为（）。A.12.5%B.11.3%C.17.1%D.15%

74、（2018年真题）全球系统重要性金融机构的评估标准包括规模、关联性、复杂性、可替代性及全球活跃程度五大方面指标，我国第一家入选全球系统重要性银行的是（）。A.中国银行B.中国建设银行C.中国农业银行D.中国工商银行

75、关联方通常采用（）的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但企业集团频繁的关联交易存在着经营风险。A.频繁交易B.夸大收入C.连环担保D.分摊费用

76、划拨国有建设用地使用权初始登记应报（）批准，并进行注册登记。A.人民政府B.土地主管部门C.上一级城市规划部门D.城建局

77、行业风险预警属于（）层面的预警。A.微观B.中观C.宏观D.整体

78、在影响操作风险的因素中，交易／定价错误属于内部流程类的因素。它是指()。A.银行结算支付系统失灵B.未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误C.银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D.与市场上同类金融产品不相匹配

79、（2018年真题）从所有权角度看，商业银行资本的主要部分是（）A.自有资本B.经济资本C.借入资本D.核心一级资本

80、下列关于不良资产清收处置的说法中，错误的是()。A.不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债B.按照是否采用法律手段，清收可分为常规催收、依法收贷等C.按照对于债务人资产等处置的方式，处置可分为处置抵(质)押物、以物抵债及抵债资产处置、破产清算等D.不良贷款清收是指不良贷款本息以非货币资金净收回二、多选题

81、()经常是商业银行破产倒闭的原因。A.操作风险B.市场风险C.法律风险D.流动性风险

82、土地总登记申请与其他的土地登记申请最大的不同是（）。A.申请方法的不同B.申请人的不同C.土地登记通告的发布D.申请接受单位的不同

83、（2018年真题）（）根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。A.流动性比率B.存贷比C.流动性覆盖率D.净稳定资金比例

84、（2018年真题）商业银行内部控制的控制措施不包括（）。A.会计系统控制B.人员控制C.不相容职务分离控制D.授权审批控制

85、商业银行可以采取的市场风险计量方法不包括（）。A.因果关系分析B.VaRC.敏感性分析D.情景分析

86、下列不应被列入商业银行交易账户的是()。A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸B.做市交易形成的头寸C.代客买卖头寸D.自营外汇交易头寸

87、以下不属于市场风险的是（）。A.利率风险B.汇率风险C.信用风险D.股票价格风险

88、净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标之一，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于()。A.100%B.50%C.75%D.150%

89、商业银行风险识别最基本、最常用的方法是（）。A.失误树分析法B.专家调查列举法C.情景分析法D.制作风险清单

90、市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是（）。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.重新定价风险D.基准风险

91、当工程质量缺陷按修补方式处理不能达到规定的使用要求和安全，而又无法返工处理的情况下，可以作出（）的决定。A.不作处理B.停工处理C.限制使用D.拆除处理

92、下列关于收益计量的说法，正确的是()。A.百分比收益率衡量了绝对收益B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和D.相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

93、选择关键风险指标的基本原则不包括（）。A.相关性B.可持续性C.可计量性D.风险敏感性

94、下列法律法规或管理要求，不属于我国商业银行监事会履行职责的依据的是()A.本行章程B.《巴赛尔协议Ⅲ》C.《公司法》D.《商业银行资本管理办法(试行)》

95、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向()报告。A.中国证券监督管理委员会B.中国银行业监督管理委员会C.国务院D.反洗钱监测分析中心

96、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。A.资产负债表和损益表B.利润表和所有者权益变动表C.现金流量表和资产负债表D.资产负债表和财务报表

97、缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。A.利率B.汇率C.股票价格D.商品价格

98、下列不属于商业银行风险管理职能的是()。A.风险监控B.模型创建C.降低风险D.技术支持

99、监管部门监督检查与()共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。A.公司治理B.资本管理C.市场约束D.市场准入

100、对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是（）。A.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈B.要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划C.下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见书D.限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务三、判断题

101、水乳型合成树脂乳液外墙涂料施工方便，可以在潮湿的基层上施工，涂膜的透气性好，不易发生火灾，环境污染小，对人体毒性小。

102、商业银行风险管理的主要策略是风险分离、风险缓解、风险转嫁、风险规避、风险赔偿。（）

103、施工作业的安全管理重点包括（）。A.高空作业B.施工机械机具操作C.起重吊装作业D.在容器内作业E.无损探伤作业

104、常用水泥强度等级是由（）d抗压强度和抗折强度确定的。A.3B.7C.21D.28

105、临时性挖方的开挖深度，对软土不应超过4m，对硬土不应超过8m。

106、根据敞口定义，外汇敞口可以分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。（）

107、出租无形资产的摊销额应列人利润表“管理费用”项目。

108、甲向乙借款1万元，而乙欠甲3万块砖。甲的债务于2017年2月9日到期，乙的债务于2017年8月8日到期。2017年2月10日，甲与乙经过协商达成协议，两笔债务相抵，双方互不相欠。甲与乙的行为属于（）。A.清偿B.混同C.合意抵销D.法定抵销

109、炉渣混凝土砌块．和陶粒混凝土砌块的厚度通常为（）mm，加气混凝土砌块多采用（）mm厚。A.90，100B.100，90C.80，120D.120，80

110、对于土地征收所获得的土地补偿费的用途，应当（）。A.主要用于被征地农户B.主要由集体经济组织使用C.由村民会议讨论决定D.主要用于农村集体组织的公共设施建设

111、其他风险包括集中度风险、银行账簿利率风险、流动性风险、声誉风险、战略风险和资产证券化风险，其他事项主要是指估值。（）

112、下列权利的救济方式属于物上请求权的有（）。A.返还原物B.损害赔偿C.恢复原状D.支付违约金E.排除妨碍

113、楼座前排栏杆和楼层包厢栏杆高度不应遮挡视线，不应大于（）m，并应采取措施保证人身安全，下部实心部分不得低于（）m。A.0.85；0.40B.0.85；0.10C.0.55；0.40D.0.55；0.10

114、企业核心人员一般采用基于（）的薪酬模式。A.岗位B.绩效C.年功D.市场

115、下列选项中属于相邻关系的主体的是（）。A.动产经营权人B.不动产所有人C.动产承租人D.动产借用人

116、我国《安全生产法》中关于矿山、金属冶炼、建筑施工、道路运输单位和危险物品的生产、经营、储存单位建立安全生产保障体系的规定是（）。A.设置安全生产监督机构B.配备兼职安全生产管理人员C.设置安全生产管理机构或者配备专职安全生产管理人员D.设置安全生产监督机构并且配备专职安全生产管理人员

117、为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做法是对未来两年进行滚动规划。（）

118、对于与产品相关的标准的监督，通过（）相结合的方式开展。A.企业抽查与项目日常检查B.检查巡视与资料查阅C.现场检查与会议研讨D.进场资料审查与实物抽检

119、招聘与选拔、培训管理、绩效考评、薪酬体系等环节都属于人力资源管理活动中的（）层次。A.基础B.操作C.组织D.控制

120、资产流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，也可消耗流动性。（）

参考答案与解析

1、答案：C本题解析：我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得超过25％。?

2、答案：C本题解析：。风险加权资产（RWA)=KX12.5XEAD=2%X12.5X10=2.5。

3、答案：D本题解析：外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的70％。

4、答案：B本题解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。

5、答案：B本题解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本。经济资本规模越大，损失被吸收的可能性越大；置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

6、答案：D本题解析：常用的市场限额风险有交易限额、风险限额和止损限额。

7、答案：C本题解析：进度统计报告是实际成本发生的重要信息来源，是对比分析的关键材料。

8、答案：D本题解析：楼板、屋面等横向平面上，短边尺寸等于或大于25cm的口，以及墙体等竖向平面上高度等于或大于75cm，宽度大于45cm的口为洞。

9、答案：B本题解析：商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债的期限结构。

10、答案：D本题解析：是期望值而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。

11、答案：正确本题解析：费用可能表现为资产的减少，或负债的增加，或者兼而有之。费用本质上是一种企业资源的流出，它与资源流入企业所形成的收入相反，它也可理解为资产的耗费，其目的是为了取得收入，从而获得更多资产。

12、答案：B本题解析：相对而言，商业银行资本发挥的作用比一般企业更为重要，主要体现在以下几个方面:第一，为银行提供融资。第二，吸收和消化损失。第三，限制业务过度扩张和承担风险，增强银行系统的稳定性。第四，维持市场信心。

13、答案：A本题解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。

14、答案：C本题解析：预期损失率=预期损失/资产风险暴露=5/170=2.94%

15、答案：B本题解析：风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

16、答案：A本题解析：根据业务活动，外汇敞口大致可以分为两类：交易性外汇敞口和非交易性外汇敞口。

17、答案：A本题解析：经济资本的重要意义在于强调资本的有偿占用，即占用资本来防范风险是需要付出成本的。?

18、答案：C本题解析：声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。

19、答案：D本题解析：对战略风险管理的结果负有最终责任的是董事会和高级管理层。

20、答案：B本题解析：室内摄像机安装高度2.5m～5m，室外摄像机安装高度不低于3.5m，室外摄像机要备有防雨罩，摄像机外壳和视频电缆一样对地绝缘，可避免干扰。

21、答案：D本题解析：在风险偏好设置与实施过程中，应充分考虑利益相关者的期望。

22、答案：C本题解析：股票风险是指源于股票价格变动而导致亏损或收益的不确定性。

23、答案：D本题解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。

24、答案：D本题解析：国务院银行业监督管理机构及其派出机构必要时可指定具备相应资质的外部审计机构对商业银行执行信息科技审计或相关检查。

25、答案：B本题解析：我国流动性风险监管中，存贷比是贷款余额占存款余额的比例，应不大于75％。

26、答案：B本题解析：B选项正确，风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。止损限额是指所允许的最大损失额。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。

27、答案：B本题解析：2011年6月，原银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，首次提出对商业银行的杠杆率监管要求。该办法全面采用了巴塞尔协议Ⅲ规定的杠杆率计量方法，并对杠杆率提出了更加严格的监管要求。该办法规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%，比巴塞尔委员会的要求高1个百分点，由国务院银行业监督管理机构对银行整体杠杆率情况进行持续监测，加强对银行业系统性风险的分析与防范。该办法进一步突出了杠杆率的宏观审慎功能，强调了对银行业整体杠杆程度的监测与控制。

28、答案：B本题解析：效率比率又称为营运能力比率，体现管理层管理和控制资产的能力。

29、答案：B本题解析：内部审计方面，商业银行至少应每三年进行一次全面审计。考点：信息科技审计

30、答案：A本题解析：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。?

31、答案：C本题解析：考查信用评分模型的相关内容。信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

32、答案：C本题解析：内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。

33、答案：A本题解析：对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的风险权重。个人住房抵押贷款风险权重为50%。故本题选A。

34、答案：D本题解析：答案为D。风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置这方面的支出，同时也推动了在这一业务领域获得收益的机会和可能；风险补偿主要是指事前（损失发生前）对风险承担的价格补偿。

35、答案：A本题解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。贷款定价属于关键业务流程。

36、答案：A本题解析：国际先进银行的通行做法是风险管理部门保持相对独立性．风险管理部门无权参与风险管理政策的最终执行，所以A项错误，C项正确；在某些情况下，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，例如在规模有限的城市商业银行适合分散型风险管理部门．所以B正确。D项说法也正确。

37、答案：D本题解析：。信用衍生产品除了具有传统金融衍生产品的特点（如杠杆性、未来性、替代性、组合性、反向性、融资性等）外，还具有保密性、交易性、灵活性、债务的不变性等特点。

38、答案：D本题解析：根据公式：存货周转天数=365÷存货周转率，存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]。即存贷周转率=8000÷[(450+550)÷2]=16；存贷周转天数=365÷16=21.8(天)。

39、答案：C本题解析：流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。

40、答案：C本题解析：转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险。

41、答案：A本题解析：行业风险是指某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人，可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。

42、答案：C本题解析：C项，交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上应满足以下条件：①在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；②能够完全对冲以规避风险；③能够准确估值；④能够进行积极的管理。

43、答案：C本题解析：商业银行董事会及其风险管理委员会应当定期听取高级管理层关于商业银行风险状况的专题报告，对商业银行风险水平、风险管理状况、风险承受能力进行评估，并提出全面风险管理意见。考点：董事会及其风险管理委员会

44、答案：B本题解析：对于超限额的处置，应由风险管理部门负责组织落实。考点：风险限额管理

45、答案：D本题解析：根据理性投资原则，投资者应选择在收益一定情况下风险最小的投资组合，同时风险水平要符合投资者的风险承受能力。本题甲丁在预期收益一定的情况下，丁的标准差小于甲说明丁风险更小。同理乙丙在预期收益一定时，丙的风险更小。对于丙丁比较，标准差一样即风险一样，理性投资者更趋向于预期收益更高的投资。

46、答案：D本题解析：标准法将商业银行的所有业务分为九大类业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数β，分别求出对应资本，最后加总九类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。

47、答案：A本题解析：短边法先计算出净多头头寸之和为：180+430=610，净空头头寸之和为：390+130=520。因为前者绝对值较大，因此根据短边法计算的外汇总敞口头寸为610。

48、答案：D本题解析：风管连接处严密度合格标准为：没有条缝形的明显漏光；低压风管每10m接缝，漏光点不多于2处，100m接缝平均不大于16处为合格，中压风管每10m接缝，漏光点不多于1处，100m接缝平均不大于8处为合格，这种评判方法称分段检测、汇总分析法。

49、答案：B本题解析：泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率单位时间内某商业银行接待客户的数量、单位时间内客服接到的电话数量等。

50、答案：D本题解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。

51、答案：A本题解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。

52、答案：C本题解析：个人信贷业务是国内个人业务的主要组成部分。未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款属于个人住房按揭贷款主要操作风险点。故本题选C。

53、答案：B本题解析：土地归户卡以土地权利人为单位填写。土地权利人在同一县级行政区域内拥有、使用两宗以上土地的，应当填写在同一土地归户卡上。土地登记卡以宗地为单位填写。

54、答案：B本题解析：代客理财产品受利率波动造成损失属于市场风险。

55、答案：C本题解析：各商业银行有自己的经营特色，具体的战略目标也千差万别，因此，C选项表述不正确。

56、答案：C本题解析：。统观本题四个选项，C选项是例外，再分析题干中“基本面”指标，可以确定只有C选项是基本面，其余三个指标都是微观的数据，属于财务指标。

57、答案：D本题解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上。若债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。

58、答案：B本题解析：一家股份制银行的流动性储备分为三级：一级流动性储备、二级流动性储备和三级流动性储备。其中，二级流动性储备应建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。故本题选B项。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。银行将全部交易账户、部分持有待售组合、票据等资产划为三级流动性备付，在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。

59、答案：A本题解析：从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。

60、答案：A本题解析：风险偏好指标选取的全面性是指指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经营中面临的主要风险。

61、答案：D本题解析：风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

62、答案：B本题解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失。每一特定行业因所处的发展阶段不同而具有独特的行业风险。不同行业成本构成中，资金成本占比不同，因而货币政策对不同行业影响的力度不同，所以不同行业应分配不同的信贷投放。

63、答案：D本题解析：法人信贷业务可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。

64、答案：A本题解析：名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

65、答案：C本题解析：系统性金融风险是指由于金融体系的内在相关性，单个金融机构或一部分金融机构的破产、倒闭或巨额损失，在金融机构和市场之间快速蔓延，导致整个金融系统崩溃的风险以及对实体经济产生严重负面效应的可能性。系统性金融风险难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。

66、答案：D本题解析：在商业银行的经营管理过程中，决定其风险承担能力的两个重要因素是：①资本充足率水平，资本充足率较高的商业银行有能力接受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力；②商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。

67、答案：B本题解析：我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”。“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作，“多部门配合”是指银保监会、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。

68、答案：正确本题解析：砌体承重结构和框架结构在地基主要受力层范围内的压实系数≥0.97。

69、答案：B本题解析：根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。

70、答案：C本题解析：截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

71、答案：A本题解析：题中B项应为在任何时点都要保持在监管要求比例之上；C项，资本充足率=(资本-扣除项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)；D项，核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)／(信用风险加权资产+12.5×市场风险资本要求)。

72、答案：C本题解析：实现银行账户利率风险控制的方法主要有表内方法、表外方法以及风险资本限额三种。

73、答案：C本题解析：关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100%=600／(4500-1000)=17.1%。

74、答案：A本题解析：我国第一家入选全球系统重要性银行的是中国银行。

75、答案：C本题解析：关联方通常采用连环担保的形式申请银行贷款，虽然符合相关法律的规定，但一方面，企业集团频繁的关联交易孕育着经营风险；另一方面，信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。

76、答案：A本题解析：划拨国有建设用地使用权初始登记应报人民政府批准，依据经人民政府批准的《土地登记审批表》内容进行注册登记。

77、答案：B本题解析：行业风险预警属于中观层面的预警，主要包括对以下行业风险因素的预警：行业环境风险因素；行业经营风险因素；行业财务风险因素；行业重大突发事件。

78、答案：B本题解析：交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误，所以8项正确。

79、答案：C本题解析：从所有权角度看，商业银行资本由两部分构成:一部分是银行资本家投资办银行的自有资本;另一部分是吸收存款的借入资本。其中，借入资本是银行资本的主要部分。

80、答案：D本题解析：不良贷款清收是指不良贷款本息以货币资金净收回，故D项说法错误。

81、答案：D本题解析：流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。

82、答案：C本题解析：土地总登记申请与其他的土地登记申请最大的不同，是在土地总登记申请之前，市、县人民政府应发布土地登记通告。

83、答案：D本题解析：净稳定资金比率根据银行一个年度内资产的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量。

84、答案：B本题解析：商业银行内部控制的具体措施包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制七项。内部控制框架的核心要素不包括人员控制。

85、答案：A本题解析：商业银行可以采取的市场风险计量方法有：(1)缺口分析；(2)久期分析；(3)外汇敞口分析；(4)风险价值(VaR)方法；(5)敏感性分析；(6)情景分析；(7)压力测试；(8)事后检查。

86、答案：A本题解析：交易账户包括为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。其中，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。

87、答案：C本题解析：市场风险存在于银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。

88、答案：A本题解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100%。

89、答案：D本题解析：。制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。它是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行法定程序理解和分析。此时，常用的风险识别方法还有：①专家调查列举法；②失误树分析法；③情景分析法；④资产财务状况分析法；⑤分解分析法。

90、答案：C本题解析：最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。

91、答案：C本题解析：当工程质量缺陷按修补方式处理不能达到规定的使用要求和安全，而又无法返工处理的情况下，可以作出限制使用的决定。

92、答案：B本题解析：A选项应改为：百分比收益率衡量的是相对收益；C选项应改为：资产多个时期的百分比收益率应按照期初和期末的价格来计算；D选项应改为：绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。

93、答案：B本题解析：关键风险指标法可基于自我评估法和因果分析模型，选择已经识别出来的主要操作风险因素，并结合商业银行的内、外部操作风险损失事件数据形成统计分析指标，用以评估商业银行整体的操作风险水平。选择关键风险指标的基本原则包括：相关性、可计量性、风险敏感性、实用性。B项不属于关键风险指标的基本原则。故本题选B。

94、答案：B本题解析：《商业银行公司治理指引》规定，监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。除依据《中