精算师考试易错题大全（带评分标准）

精算师考试易错题大全（带评分标准）1.对于同一款终身寿险产品，采用过去法和未来法计算的第t年均衡纯保费准备金在无保单红利及特殊给付约定的情况下数值必然相等。2.非寿险未到期责任准备金的1/24法适用于保费收入在月度内均匀分布的场景。3.风险度量VaR满足次可加性，因此适合用于衡量投资组合的整体风险。4.我国第二代偿付能力监管体系下，量化资本要求仅包括保险风险、市场风险两类。5.编制生命表时，暴露数的计算需要考虑退保、失能等中途退出保单的人群的贡献时长。6.对于财险公司的巨灾风险，期望净保费法厘定的费率能够完全覆盖巨灾发生后的赔付支出。7.分红保险的红利分配仅来源于死差益和利差益两类。8.在厘定机动车辆保险费率时，从车因素仅包括车辆的购置价和使用年限两类。9.再保险合约中的溢额分保，分出公司的自留额是按照保险金额的固定比例确定的。10.年金保险的精算现值计算中，预定利率越高，相同给付条件下的年金产品精算现值越高。1.某30岁投保人投保保额100万的20年期定期寿险，均衡保费按年缴纳，缴费期20年，已知预定利率3%，第10年末的未来给付精算现值为8.2万元，未来应缴保费精算现值为3.7万元，采用未来法计算的第10年末纯保费准备金为（）A.3.7万元B.4.5万元C.8.2万元D.11.9万元2.下列风险度量指标中，满足一致性风险度量公理的是（）A.VaRB.标准差C.CVaRD.半方差3.某财险公司2023年6月承保的一批车险保单，截至2023年末已报案未赔付案件共120件，逐案估计的赔付总额为360万元，已发生未报案案件的预计赔款额为90万元，理赔费用预计为总赔款的10%，则该批保单2023年末应计提的未决赔款准备金总额为（）A.360万元B.450万元C.495万元D.405万元4.偿二代下，保险公司的实际资本等于（）A.认可资产减去认可负债B.总资产减去总负债C.核心资本减去附属资本D.最低资本减去偿付能力溢额5.下列关于国民生命表和经验生命表的表述，错误的是（）A.国民生命表基于全体人口的死亡数据编制B.经验生命表基于保险公司承保人群的死亡数据编制C.寿险产品定价通常采用国民生命表D.经验生命表的死亡率通常低于同年龄段国民生命表6.非寿险费率厘定中，安全附加的主要作用是（）A.覆盖保险公司的运营成本B.覆盖预期赔付支出C.应对非预期的极端损失D.实现保险公司的股东分红7.某财险公司与再保险公司签订火险溢额分保合同，分出公司自留额为200万元，分入公司承担3线的溢额责任，若某火险保单保额为1000万元，发生全损，则分入公司应承担的赔款为（）A.200万元B.600万元C.800万元D.1000万元8.分红保险中，死差益是指（）产生的收益A.实际死亡率低于预定死亡率B.实际死亡率高于预定死亡率C.实际投资收益率高于预定利率D.实际费用率低于预定费用率9.下列关于即期年金和延期年金的表述，正确的是（）A.即期年金在投保后第一个给付周期就开始给付B.延期年金没有积累期C.即期年金通常用于养老规划的长期储备D.延期年金的给付金额一定低于即期年金10.下列不属于寿险公司责任准备金评估假设的是（）A.预定发病率B.预定退保率C.实际投资收益率D.预定费用率1.下列属于精算师在寿险产品定价阶段需要考虑的因素有（）A.预定死亡率B.预定利率C.预定费用率D.退保率假设E.监管政策要求2.偿二代下，第一支柱量化风险包括（）A.保险风险B.市场风险C.信用风险D.操作风险E.战略风险3.非寿险未决赔款准备金的评估方法包括（）A.逐案估计法B.链梯法C.案均赔款法D.准备金进展法E.均衡净保费法4.下列关于VaR和CVaR的表述，正确的有（）A.VaR是指在一定置信水平下的最大可能损失B.CVaR是指损失超过VaR部分的条件期望C.VaR满足次可加性D.CVaR满足一致性风险度量要求E.VaR比CVaR更适合衡量尾部风险5.再保险的功能包括（）A.分散承保风险B.扩大承保能力C.稳定经营成果D.降低资本要求E.提升产品定价精度6.下列属于健康保险精算需要考虑的特殊风险因素有（）A.发病率B.医疗费用通胀率C.疾病持续时间D.死亡率E.退保率7.寿险公司责任准备金包括（）A.未到期责任准备金B.未决赔款准备金C.寿险责任准备金D.长期健康险责任准备金E.巨灾风险准备金8.下列关于生命表的表述，正确的有（）A.选择生命表考虑了保单承保后的选择效应B.终极生命表剔除了承保初期的经验数据C.国民生命表的死亡率通常高于经验生命表D.年金保险定价通常采用年金生命表，其死亡率高于寿险生命表E.定期寿险定价通常采用年金生命表9.非寿险费率厘定的损失率法中，影响最终费率的因素包括（）A.实际损失率B.预期损失率C.费用率D.利润率E.风险附加率10.下列属于精算师职业操守要求的有（）A.具备专业胜任能力B.保持客观性C.保守客户秘密D.遵守监管规定E.不得进行虚假陈述1.某寿险公司推出一款面向40岁人群的终身重疾险产品，保额50万元，年缴保费7000元，缴费期20年，保障期终身。定价时采用的假设为：预定利率3.5%，预定重疾发生率0.18%，预定死亡率0.12%，预定费用率首年50%、续年5%。公司运营3年后发现，实际重疾发生率为0.22%，实际投资收益率为4.2%，实际费用率首年42%、续年4%。请计算该产品运营第3年的死差益（含重疾差）、利差益、费差益分别为多少（仅考虑当年缴费的10000张有效保单，不考虑退保、赔付的时间价值）。2.某财险公司2023年车险业务的相关数据如下：保费收入12亿元，已决赔款6.2亿元，未决赔款准备金提转差1.8亿元，营业费用2.4亿元，营业税及附加0.6亿元，投资收益0.9亿元。请计算该公司2023年车险业务的综合赔付率、综合费用率、综合成本率分别为多少。3.某财险公司承保了一笔保额为5000万元的企业财产险保单，与甲再保险公司签订比例分保合同，分出比例40%，与乙再保险公司签订溢额分保合同，自留额为1000万元，溢额分保上限为4000万元，该保单发生全损，无免赔。请计算原保险公司、甲再保险公司、乙再保险公司分别需要承担的赔款金额，说明计算逻辑。1.请结合我国偿二代监管体系的要求，论述精算师在保险公司偿付能力管理中的主要职责及工作内容，要求至少涵盖3个核心模块。2.请对比分析非寿险未到期责任准备金评估的1/2法、1/24法、1/365法的适用场景、优缺点及精算师选择评估方法时需要考虑的主要因素。标准答案及解析一、判断题答案及解析1.参考答案：√。解析：均衡纯保费准备金的核心是已收纯保费的精算积累值与已给付保险金的精算现值的差额（过去法），等于未来给付精算现值与未来应收纯保费精算现值的差额（未来法），无特殊约定时二者数值完全相等，属于基础考点。2.参考答案：√。解析：1/2法假设保费收入在年度内均匀分布，1/24法假设保费收入在月度内均匀分布，1/365法按日计算保费分布，属于基础考点。3.参考答案：×。解析：VaR不满足次可加性，即投资组合的VaR可能高于各组成部分VaR的和，无法有效衡量分散化投资的风险降低效果，CVaR满足次可加性，属于易错题。4.参考答案：×。解析：偿二代第一支柱量化资本要求包括保险风险、市场风险、信用风险三类，操作风险、战略风险等属于第二支柱定性监管要求，属于基础考点。5.参考答案：√。解析：暴露数是指观察期内人群暴露在风险中的时长总和，中途退保、失能的人群仅贡献其持有保单期间的暴露时长，属于基础考点。6.参考答案：×。解析：期望净保费法仅覆盖预期平均损失，巨灾属于极端尾部风险，需要额外计提巨灾准备金或附加巨灾风险保费，无法通过期望净保费完全覆盖，属于中档考点。7.参考答案：×。解析：分红保险的红利来源包括死差益、利差益、费差益三类，部分产品还包括退保差益等，属于基础考点。8.参考答案：×。解析：车险厘定的从车因素包括车辆购置价、使用年限、车型、使用性质、行驶区域、出险历史等多类，属于基础考点。9.参考答案：×。解析：溢额分保的自留额是固定金额，比例分保的自留额是按保险金额的固定比例确定，属于中档考点。10.参考答案：×。解析：预定利率是精算现值的折现率，利率越高，未来给付的折现额越低，因此相同给付条件下年金精算现值越低，属于易错题。二、单项选择题答案及解析1.参考答案：B。解析：未来法下准备金=未来给付精算现值-未来应缴保费精算现值=8.2-3.7=4.5万元，属于基础考点。2.参考答案：C。解析：一致性风险度量公理包括单调性、次可加性、正齐次性、平移不变性，仅CVaR满足全部要求，VaR、标准差、半方差均不满足次可加性，属于中档考点。3.参考答案：C。解析：未决赔款准备金包括已报案未决赔款、已发生未报案未决赔款及理赔费用，总额=（360+90）×（1+10%）=495万元，属于中档考点。4.参考答案：A。解析：偿二代下实际资本=认可资产-认可负债，总资产减总负债为账面净资产，与实际资本存在差异，属于基础考点。5.参考答案：C。解析：寿险产品定价通常采用承保人群的经验生命表，国民生命表未考虑保险公司的核保筛选效应，死亡率偏高，不适用于定价，属于中档考点。6.参考答案：C。解析：纯保费覆盖预期赔付，费用附加覆盖运营成本，安全附加应对非预期极端损失，分红来源于剩余收益，属于基础考点。7.参考答案：B。解析：3线溢额责任对应3×200=600万元，保额1000万元扣除自留200万元后剩余800万元溢额，分入公司承担600万元，剩余200万元由分出公司自行承担，属于基础考点。8.参考答案：A。解析：死差益=（预定死亡率-实际死亡率）×风险保额，实际死亡率低于预定死亡率时产生死差益，C选项为利差益，D选项为费差益，属于基础考点。9.参考答案：A。解析：即期年金投保后首个给付周期即开始给付，通常用于即期养老需求；延期年金有积累期，用于长期养老储备，相同保费下延期年金给付金额通常高于即期年金，属于中档考点。10.参考答案：C。解析：准备金评估假设为事前设定的预定假设，实际投资收益率为事后实际发生值，不属于评估假设，属于基础考点。三、多项选择题答案及解析1.参考答案：ABCDE。解析：寿险定价需考虑三率假设（死亡率、利率、费用率）、退保率、保单条款、监管要求等全部因素，属于基础考点。2.参考答案：ABC。解析：偿二代第一支柱量化风险包括保险风险、市场风险、信用风险，操作风险、战略风险属于第二支柱定性评估的难以量化风险，属于中档考点。3.参考答案：ABCD。解析：均衡净保费法是寿险责任准备金的评估方法，其余四项均为非寿险未决赔款准备金的常用评估方法，属于基础考点。4.参考答案：ABD。解析：VaR不满足次可加性，CVaR衡量尾部损失的期望，比VaR更适合衡量尾部风险，CE选项错误，属于中档考点。5.参考答案：ABCD。解析：再保险的功能包括分散风险、扩大承保能力、稳定利润、降低最低资本要求，无法直接提升产品定价精度，属于基础考点。6.参考答案：ABC。解析：死亡率、退保率是普通寿险和健康险均需考虑的通用因素，发病率、医疗费用通胀率、疾病持续时间是健康险特有的风险因素，属于基础考点。7.参考答案：ABCD。解析：巨灾风险准备金是非寿险公司计提的专项准备金，不属于寿险公司的常规责任准备金，其余四项均为寿险公司责任准备金范畴，属于中档考点。8.参考答案：ABCD。解析：定期寿险定价采用寿险生命表，年金保险采用年金生命表，二者死亡率假设不同，E选项错误，属于拔高考点。9.参考答案：ABCDE。解析：损失率法下最终费率=（预期损失率/目标损失率）×基础费率，目标损失率=1-费用率-利润率-风险附加率，同时需参考实际损失率进行调整，全部因素均有影响，属于中档考点。10.参考答案：ABCDE。解析：所有选项均属于精算师职业操守的基本要求，属于基础考点。四、案例分析题答案及评分标准1.解题思路：分别按照三差益的计算公式计算，明确死差益为预定损失率与实际损失率的差额乘以风险保额，利差益为实际利率与预定利率的差额乘以当期保费规模，费差益为预定费用率与实际费用率的差额乘以保费收入。参考答案：（1）死差益（含重疾差）：预定损失率=0.18%+0.12%=0.3%，实际损失率=0.22%+0.12%=0.34%，死差益=（0.3%-0.34%）×50万×10000=-200万元（即死差损200万元）（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）（2）利差益：第3年为续年，每张保单保费7000元，10000张总保费7000万元，利差益=（4.2%-3.5%）×7000万=49万元（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）（3）费差益：续年预定费用率5%，实际费用率4%，费差益=（5%-4%）×7000万=70万元（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）评分标准：未列示公式仅写结果每项扣1分，单位错误每项扣0.5分，正负号错误不得分。2.解题思路：明确车险业务的三个核心成本率的计算公式，综合赔付率为赔付支出除以保费收入，综合费用率为费用支出除以保费收入，综合成本率为二者之和，投资收益属于投资端收益，不纳入承保成本计算。参考答案：（1）综合赔付率=（已决赔款+未决赔款准备金提转差）/保费收入=（6.2+1.8）/12≈66.67%（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）（2）综合费用率=（营业费用+营业税及附加）/保费收入=（2.4+0.6）/12=25.00%（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）（3）综合成本率=66.67%+25.00%=91.67%（2分，公式正确得1分，结果正确得1分）评分标准：将投资收益纳入计算的每项扣1分，未保留两位小数每项扣0.5分，公式错误不得分。3.解题思路：溢额分保优先于比例分保执行，先扣除自留额及溢额分保部分，剩余自留部分再执行比例分保。参考答案：（1）首先执行溢额分保合同：自留额1000万元，超出部分4000万元符合溢额分保上限要求，全部由乙再保险公司承担，因此乙公司承担赔款4000万元（2分，逻辑正确得1分，结果正确得1分）（2）剩余自留1000万元部分执行比例分保合同，分出比例40%，甲再保险公司承担赔款=1000×40%=400万元（2分，逻辑正确得1分，结果正确得1分）（3）原保险公司承担赔款=1000×（1-40%）=600万元（2分，逻辑正确得1分，结果正确得1分）评分标准：未说明分保顺序的扣2分，计算逻辑错误不得分。五、论述题评分标准及答题要点（1）核心模块1：最低资本计量（3分）：精算师负责计量保险风险、市场风险、信用风险的最低资本，按照监管要求构建风险模型，校准风险参数，确保最低资本计量的准确性，定期更新模型假设适配业务变化。（2）核心模块2：实际资本评估（3分）：精算师负责识别认可资产和认可负债，评估各项准备金的充足性，调整非认可资产和负债的价值，确保实际资本计量符合监管要求，避免实际资本高估或低估。（3）核心模块3：偿付能力预测与管理（3分）：精算师负责开展现金流压力测