供应链金融授信审批操作规程

供应链金融授信审批操作规程一、总则（一）目的依据。为规范供应链金融授信审批行为，防范操作风险，提升审批效率，依据国家相关法律法规及企业内部管理制度制定本规程。（二）适用范围。本规程适用于企业供应链金融业务中涉及的所有授信审批环节，包括但不限于供应商融资、核心企业担保、应收账款融资等业务类型。（三）基本原则。授信审批工作必须遵循合法合规、审慎经营、公平公正、效率优先的原则，确保审批流程的规范性和安全性。二、组织架构（一）职责划分。供应链金融业务部负责授信业务的初步调查和资料收集；风险管理部负责授信审批的风险评估；财务部负责授信资金的拨付和监控；法律合规部负责授信业务的合规性审查。（二）审批层级。授信审批分为三级：业务部门初审、风险管理部复审、总经理终审。不同金额和风险的授信业务可根据实际情况调整审批层级。（三）权限配置。业务部门初审权限不超过50万元；风险管理部复审权限不超过200万元；总经理终审权限不超过500万元。超出权限的授信业务需报董事会审批。三、授信审批流程（一）申请提交。供应商或核心企业需填写《供应链金融授信申请表》，并提供营业执照、财务报表、交易合同等基本资料。申请表需经企业法定代表人签字并加盖公章。（二）资料审核。业务部门对申请资料进行完整性、合规性审核，重点核查交易背景的真实性、合同条款的合理性。审核通过后提交风险管理部。（三）风险评估。风险管理部对授信业务进行风险评分，主要评估交易对手信用风险、交易背景真实性、担保措施有效性等。风险评分低于60分的业务不予授信。（四）合规审查。法律合规部对授信业务进行合规性审查，重点核查是否存在违规担保、利益输送等情形。审查通过后提交总经理审批。（五）审批决策。总经理根据业务部门、风险管理部、法律合规部的意见，结合企业整体授信政策进行审批。审批结果分为批准、有条件批准、不批准三种。四、授信审批标准（一）交易背景真实性。授信业务必须基于真实、合法的交易背景，严禁虚构交易或虚假担保。业务部门需对交易背景进行实地核查或第三方验证。（二）交易对手信用。授信对象必须符合企业客户准入标准，信用评级不低于BBB-。核心企业需提供担保的，核心企业信用评级不低于AA-。（三）担保措施有效性。授信业务必须提供有效担保，包括但不限于保证金、抵押、质押、保证等。担保物的评估价值不得低于授信金额的120%。（四）授信额度控制。单一供应商授信额度不得超过其年度采购额的30%；核心企业担保授信额度不得超过核心企业净资产的比例限制。（五）期限匹配原则。授信期限必须与交易周期相匹配，最长授信期限不得超过交易合同约定的付款期限。五、授信审批操作（一）资料收集。业务部门需在5个工作日内完成授信资料的收集，包括但不限于：营业执照、税务登记证、组织机构代码证、近三年财务报表、交易合同、增值税发票等。（二）初审流程。业务部门对收集到的资料进行初审，重点核查资料的完整性和合规性。初审通过后，在《授信申请表》上签署初审意见，并提交风险管理部。（三）复审流程。风险管理部对初审通过的资料进行复审，主要评估交易对手信用、交易背景真实性、担保措施有效性等。复审通过后，在《授信申请表》上签署复审意见，并提交法律合规部。（四）合规审查。法律合规部对复审通过的资料进行合规性审查，重点核查是否存在违规担保、利益输送等情形。审查通过后，在《授信申请表》上签署合规意见，并提交总经理。（五）审批结果。总经理根据业务部门、风险管理部、法律合规部的意见，结合企业整体授信政策进行审批。审批结果需在3个工作日内通知业务部门。六、授信审批监督（一）内部审计。企业内部审计部门每季度对授信审批流程进行抽查，重点核查审批环节的完整性、合规性。审计发现的问题需及时整改。（二）责任追究。授信审批过程中存在违规操作、失职渎职等情形的，需追究相关责任人的责任。情节严重的，依法依规给予纪律处分或移送司法机关处理。（三）绩效考核。企业将授信审批效率、风险控制情况纳入相关部门和人员的绩效考核体系，考核结果与绩效奖金挂钩。七、附则（一）解释权。本规程由供