《ISO14001-2026环境管理体系要求和使用指南》过程审核检查单之3：“6策划”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）

《ISO14001-2026环境管理体系要求和使用指南》过程审核检查单之2：“6策划”过程审核检查单“6策划”过程审核检查单之6-1：“6.1应对风险和机遇的措施-6.1.1总则”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.1.1条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息6.1.1总则：组织应建立、实施并保持满足6.1.2至6.1.5的要求所需的过程。1.过程的建立及其总体目的与预期结果的关联性；

2.过程策划的风险基础与方法灵活性；

3.过程的实施、保持与持续运行(1)组织是否建立了满足6.1.2至6.1.5要求所需的过程，即环境因素确定、合规义务确定、风险和机遇确定以及措施策划的相关过程，且这些过程是否覆盖标准相应子条款的全部要求，并与组织依法承担的防止、减少环境污染和生态破坏，节约集约利用资源，控制温室气体排放等生态环境保护义务相衔接；所建立过程的总体目的是否为确保组织能够实现其环境管理体系的预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标），预防或降低不利影响，并实现持续改进；

(2)策划是否遵循基于风险的方法，以确定基于其环境影响的重要环境因素、与环境因素有关的合规义务以及需要应对的风险和机遇；过程的建立是否运用了组织对其所处环境（外部和内部因素）、相关方的需求期望以及环境管理体系范围的理解作为输入；

(3)基于环境和环境管理体系自身输入和输出的变化，策划是一个持续不断的过程，不仅用于环境管理体系要素的建立和实施，也用于它们的保持和改进；组织确定风险和机遇（或环境因素）所采用的方法是否由组织自行决定，未强求特定的方法、步骤数量或过程，组织可自主决定如何确定需要应对的风险和机遇，所采用的方法可以是简单的定性过程，也可以是全面的定量评价，且所采用方法是否与组织活动、产品和服务的性质、规模及环境影响的复杂程度相适应；

(4)这些过程是否不仅用于环境管理体系要素的建立和实施，也用于其保持和改进，是否基于环境和环境管理体系自身输入、输出的变化持续运行并适时更新；需应对的风险和机遇的结果应作为措施策划（见6.1.5）和环境目标建立（见6.2）的输入，同样可应用于确定能力需求、信息交流需求、监视和测量需求以及应急准备与响应过程。(1)与最高管理者及负责策划的职能人员面谈，了解策划过程建立的职责分配、总体思路及其与组织战略方向、生态环境保护法定要求的衔接情况；

(2)评审组织对满足6.1.2至6.1.5要求所需过程的描述，通过适当抽样验证所建立过程是否完整覆盖各子条款要求，并与组织活动、产品、服务及环境影响的实际情况对照评价其适宜性和充分性；依据ISO19011:2026中基于风险的方法和抽样原则，合理确定审核重点和样本量；

(3)观察过程实施现场并抽查过程输出结果（如重要环境因素、合规义务、需要应对的风险和机遇及所策划措施的清单或报告），验证过程是否得到实施和保持；结合组织已纳入计划的或新的开发、新的或修改的活动、产品和服务等变更情况，核实过程是否得到相应更新；

(4)将策划过程的输出与后续运行控制、环境目标、监视测量等环节的实际衔接情况对照，验证策划信息是否作为环境管理体系其他部分建立和改进的有效输入；结合4.1、4.2和4.3的分析结果，验证策划过程输入信息的充分性。(1)策划过程建立的职责分配及过程规定（程序文件或方法说明）；

(2)组织所处环境（4.1）、相关方需求期望（4.2）及环境管理体系范围（4.3）的分析结果，作为策划输入的形成文件证据；

(3)策划过程的输出结果：重要环境因素及其环境影响与判定准则、合规义务清单、需要应对的风险和机遇及所策划措施等文件化信息；

(4)证实过程实施、保持和更新的会议纪要、评审记录及变更记录；

(5)策划过程作为持续不断过程的评审和更新记录，包括变更管理相关文件。1.过程文件化信息的可获取性与可理解性；

2.文件化信息的详尽程度及其与组织特性的适应性；

3.文件化信息的完整性与控制有效性(1)满足6.1.2至6.1.5要求所需的过程是否均已作为文件化信息予以保持并可获取，负责实施过程的人员及需要这些信息以履行职能的其他人员能否获取并理解；文件化信息可以以任何适宜载体形式存在（纸质的、电子的、照片等），所包含的信息应是有用的、易读的、易于理解和容易获取的；

(2)文件化信息的详尽程度是否足以确保这些过程能按策划得到实施，其详略程度取决于组织的规模及其活动、过程、产品和服务的类型、证明履行合规义务的需要、过程的复杂性及其相互作用以及在组织控制下工作的人员的能力等因素；组织应考虑文件化信息对环境管理体系的有效性、连续性和持续改进将会产生的价值，避免创建不必要的或结构繁琐的文件化信息；

(3)文件化信息是否完整（包含所有预期内容）、正确（符合标准和法规等可靠来源）、自身及相互间一致，并保持现行有效；文件化信息应得到适当的标识和说明（标题、日期、作者或索引编号），并经过评审和批准以确保适宜性和充分性；文件化信息应予以控制，确保在需要的时间和场所均可获得并适用，并得到充分保护（防止失密、不当使用或完整性受损）；(1)通过适当抽样评审过程文件化信息的完整性和详尽程度，将文件规定与过程实际运行情况对照，验证按文件实施的可操作性和符合性；

(2)与执行过程的不同层级和职能人员面谈，核实其对过程文件的获取途径、理解程度及实际使用情况；确认文件化信息的详略程度与组织规模、活动类型、过程复杂程度及人员能力相适应；

(3)核查文件化信息的标识、说明、形式载体、评审、批准和更新控制情况，验证其现行有效性；对无法提供充分成文信息的，评价其对按策划实施过程能力的影响；依据ISO19011:2026附录A.5关于成文信息验证的指南，评价文件化信息对过程按策划实施的支撑有效性；(1)6.1.2至6.1.5所需过程的成文信息（程序文件、作业指导书、过程规定、方案和职责描述等，包括过程规定的职责、方法、输入、输出及相互关系）；

(2)文件化信息创建、更新、评审和批准的控制记录；文件化信息的版本控制及变更记录；

(3)证实这些过程已按策划实施的记录性证据（如过程运行记录、检查与验证记录、培训记录等）“6策划”过程审核检查单之6-2：“6.1应对风险和机遇的措施-6.1.2环境因素”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.1.2条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息组织应在所界定的环境管理体系范围内，确定其活动、产品和服务中能够控制和能够施加影响的环境因素及其相关的环境影响。此时应考虑生命周期观点。

注1：生命周期观点包括对生命周期每个阶段的环境因素和环境影响的考虑。生命周期阶段包括原材料的获取、设计、生产、运输/交付、使用、寿命终止处理及最终处置。1.环境管理体系范围内环境因素及其相关环境影响的确定（能够控制与能够施加影响），以及生命周期观点的运用(1)组织是否在所界定的环境管理体系范围内，对其活动、产品和服务中能够直接控制的环境因素（如自身设施和过程运行产生的排放、废物等）进行了确定，是否理解环境因素是其活动、产品和服务中与环境相互作用的要素，一项环境因素可能产生一种或多种环境影响，环境影响可能发生在地区、区域或全球范围，且可能是直接的、间接的或累积性的，环境因素与环境影响之间为因果关系；

(2)除能够直接控制的环境因素外，组织是否确定了能够施加影响的环境因素，包括与外部提供的过程、产品和服务有关以及与其向其他方提供的产品和服务的使用、寿命终止处理和最终处置有关的因素，并由组织确定其实施控制和施加影响的程度；

(3)环境因素识别是否覆盖向大气排放、向水体排放、向土地排放、原材料和自然资源使用、能源使用、能量释放、废物和（或）副产品产生、土地使用、海洋及沿海区域的利用等方面，对活动、产品和服务具有相同特性时的分组或分类是否适宜；

(4)确定环境因素时是否考虑了生命周期观点，是否理解其活动、产品和服务在生命周期每个阶段的环境影响，包括原材料获取（含开采）、设计开发、生产（含仓储）、运输/交付（含包装）、使用、寿命终止处理及最终处置，以及外部供方的环境绩效和实践、废物管理（再利用、翻新、再循环和处置）等；

(5)组织是否理解生命周期观点并不需要进行详细的生命周期评价，只需认真考虑在生命周期各阶段能够控制或施加影响的环境因素即可，并尽可能在设计阶段处理相关环境因素，以在生命周期其他阶段避免或减少不利环境影响；

(6)组织是否理解确定环境因素时考虑生命周期观点的目的是理解其活动、产品和服务在生命周期每个阶段的环境影响，防止环境影响被无意地转移到生命周期的其他阶段；

(7)对于组织向其他方提供的产品和服务，组织是否认识到可能仅对产品和服务的使用与寿命结束后处理具有有限的影响，并确定其能够实施控制的程度、能够施加影响的环境因素以及选择施加这种影响的程度。(1)与负责环境因素识别评价的职能人员及熟悉组织活动、产品和服务的运行、设计、采购等人员面谈，了解环境因素确定的过程、方法和结果；

(2)评审环境因素及相关环境影响清单，对照环境管理体系范围核查识别的完整性和边界一致性；

(3)抽样验证所识别环境因素与现场活动、产品、服务的实际过程输入输出（预期和非预期的）的对应性，观察现场运行状况；

(4)通过抽样评审外部提供的过程、产品和服务以及组织所提供产品和服务在使用和报废阶段的因素是否得到识别和评价；

(5)核查生命周期各阶段是否均已考虑，与设计开发、采购和运行控制过程的衔接情况；

(6)核查组织是否依据4.3确定的范围，运用生命周期观点理解其对活动、产品和服务能够实施控制或施加影响的程度。(1)环境管理体系范围的文件化信息；

(2)环境因素识别与评价的过程规定或方法说明；

(3)环境因素及其相关环境影响清单（可为列表、清单或数据库等形式）；

(4)必要时，初始环境评审、过程流程图、物料平衡等支持性资料；

(5)生命周期各阶段环境因素识别与评价的相关记录或分析资料。组织应确定潜在的紧急情况（见8.2），包括那些可能具有环境影响的潜在紧急情况。2.环境管理体系范围内潜在紧急情况（包括可能具有环境影响的）的确定(1)组织是否确定了其环境管理体系范围内的潜在紧急情况，包括那些可能具有环境影响的潜在紧急情况（如火灾、化学品泄漏、洪水、恶劣天气等），理解紧急情况是意外的或不期望的事件，要求紧急运用特定的能力、资源或过程以预防或减轻其实际或潜在的后果；

(2)确定潜在紧急情况时，是否考虑了现场危险物品（如易燃液体、储罐、压缩气体）的性质、紧急情况最有可能的类型和规模、附近设施（如工厂、道路、铁路线）出现紧急情况的可能性以及以往曾发生过的事件，以及紧急情况可能导致的不利环境影响和二次环境影响（如消防过程中受污染消防水的外排、受火灾损害材料的处置等）；

(3)所确定的潜在紧急情况是否与应急准备和响应所需的过程相衔接，以预防或减轻不利环境影响。(1)与负责应急管理的人员面谈，了解潜在紧急情况确定的方法、依据和结果；

(2)评审潜在紧急情况识别结果，并与应急准备和响应的策划文件对照核查其一致性；

(3)现场观察危险物品储存、重大环境风险源的实际情况，验证识别结果的充分性；

(4)核查组织在确定潜在紧急情况时，是否考虑了以往事故/事件报告和外部经验教训。(1)潜在紧急情况识别的记录或清单；

(2)与环境因素清单、应急预案相衔接的文件化信息；

(3)以往事故/事件记录及经验反馈资料（如适用）。确定环境因素时，组织必须考虑：a）正常和异常状况；3.环境因素确定中对正常和异常运行状况的考虑(1)组织确定环境因素所运用的方法是否考虑了正常的和异常的运行状况，包括启动与关闭、维修等情形；

(2)组织是否理解异常情况是指那些非典型、罕见或意外出现的情形，此类情况可能带来新的环境因素或导致环境因素发生改变（如不良的运行工况或不利的环境状况可能增加向环境的排放或释放），并在识别中予以覆盖；

(3)环境因素确定是否考虑了现在或有关过去的活动、产品和服务所涉及的过程输入和输出（包括预期和非预期的）。(1)评审环境因素识别方法或准则中关于正常、异常状况（含开停机、检维修工况）的规定；

(2)抽样核对环境因素清单中是否包含异常状况下的环境因素，并与实际开停机、检维修安排对照验证；

(3)与运行人员面谈并现场观察，验证识别结果与实际运行状况的符合性。(1)体现正常和异常状况考虑的环境因素识别方法或准则的文件；

(2)覆盖正常、异常状况的环境因素及相关环境影响清单。b）变更，包括已纳入计划的或新的开发，以及新的或修改的活动、产品和服务（见6.3）；4.环境因素确定中对变更的考虑及其动态更新(1)组织确定环境因素时是否考虑了变更，包括已纳入计划的或新的开发，以及新的或修改的活动、产品和服务；

(2)当引入新的或修改的活动、产品和服务，工艺、技术、设备或设施发生重大变更，发生紧急情况或事故后，以及内外部因素发生重大变化时，组织是否及时评审并更新环境因素识别与评价结果，确保其保持最新和准确；

(3)环境因素的确定是否为一个持续不断的过程，并与变更管理要求相衔接。(1)与相关职能人员面谈，了解变更时环境因素更新的安排；

(2)查阅本审核周期内的变更记录（新改扩建、新产品新工艺、外包调整等），抽样核对相应的环境因素更新评价记录；

(3)对照实际发生的变更情况，验证环境因素清单更新的及时性和完整性。(1)变更管理的相关规定；

(2)变更引发的环境因素识别与评价的更新记录；

(3)更新后的环境因素清单及版本控制信息。c）潜在的紧急情况。5.环境因素确定中对潜在紧急情况因素的考虑(1)组织在确定环境因素时是否考虑了潜在的紧急情况，将可合理预见的紧急情况纳入环境因素识别范围；

(2)组织是否理解在确定环境因素时考虑紧急情况能够发现新的环境因素，或由于潜在的严重性或影响规模而发现重要环境因素，包括紧急情况（如消防过程中受污染消防水外排等）可能导致的不利环境影响和二次环境影响；

(3)与所确定的潜在紧急情况（见第2项）和应急准备响应安排的协调一致性。(1)抽样核查环境因素清单中是否包含合理预见紧急情况下的环境因素及其环境影响；

(2)与相关运行和应急管理人员面谈，验证识别的充分性；

(3)将紧急情况下的环境因素与重要环境因素评价结果、应急准备响应措施对照核查其衔接性。(1)包含紧急状况下环境因素的识别评价记录；

(2)与环境因素评价结果相衔接的应急准备和响应相关信息。组织应运用所建立的准则，确定那些具有或可能具有重大环境影响的环境因素，（即重要环境因素）。

注2：重要环境因素可能导致与不利环境影响或有益环境影响有关的风险和机遇。6.重要环境因素确定准则的建立与应用(1)组织是否建立了确定重要环境因素的准则并运用该准则确定了具有或可能具有重大环境影响的环境因素，即重要环境因素；

(2)准则中环境准则是否作为评价环境因素的基本的和最低限度的准则，准则是否与环境因素有关（如类型、规模、频次）、与环境影响有关（如规模、严重程度、持续时间、暴露时间）或与环境状况有关；

(3)组织是否理解重要性的相对概念，所确定的重要环境因素可能随时间而变化；确定重要环境因素的方法不是唯一的，但所使用的方法和准则是否能够提供一致的结果（如采用阈值判断，组织是否能够证明该阈值是正确的）；

(4)当考虑法律法规要求或相关方关注等其他准则时，是否将其用于识别原本仅按环境准则评价未达到阈值的重要因素，而非使基于其环境影响的重要环境因素降低等级；

(5)评价是否兼顾不利和有益的环境影响，是否理解重要环境因素可能导致与不利环境影响或有益环境影响有关的风险和机遇（见注2），所确定的重要环境因素是否与污染防治、生态保护、资源节约、温室气体排放控制等方面相协调，并作为确定需要应对的风险和机遇、措施策划及环境目标的输入；

(6)组织是否将所确定的重要环境因素作为建立环境目标、运行控制、监视测量和内部信息交流等后续过程的主要依据，形成体系的关联应用。(1)与负责评价的职能人员面谈，了解准则建立和应用的方法；

(2)评审确定重要环境因素的准则及评价记录，抽样复现评价过程，验证方法和准则应用的一致性及评价结果的可再现性；

(3)核查是否存在仅以其他准则（如相关方关注程度低）为由将按环境影响评价本应为重要的因素降级的情形；

(4)抽查重要环境因素清单，验证其与环境方针、环境目标、运行控制、监视测量等后续应用的关联性；

(5)核查重要环境因素是否作为风险和机遇识别（6.1.4）以及措施策划（6.1.5）的输入。(1)确定重要环境因素的准则（如评价方法、打分规则、阈值设定及其依据）的文件化信息；

(2)环境因素重要性评价记录（含评价过程和结果）；

(3)重要环境因素清单；

(4)重要环境因素与风险和机遇识别、措施策划及环境目标建立的衔接记录。适当时，组织应在其各层次和职能间沟通其重要环境因素。7.重要环境因素在各层次和职能间的沟通(1)组织是否适当时在其各层次和职能间沟通了其重要环境因素，使相关人员知悉与其职责相关的重要环境因素；

(2)内部沟通是否有助于相关职能和层次的人员理解运行控制需求、知晓其在控制重要环境因素中的角色和职责并为改进环境绩效做出贡献；

(3)沟通的时机、方式和范围的适宜性，包括在环境因素信息更新后的再沟通。(1)抽样与各层次、各职能（如生产、设计、采购、设备、应急等岗位）人员面谈，验证其对与本岗位相关的重要环境因素的知晓程度；

(2)评审内部信息交流的相关记录，核查重要环境因素沟通的实施情况；

(3)核查重要环境因素更新后沟通的及时性。(1)内部信息交流过程的有关规定；

(2)重要环境因素沟通的证据（如会议纪要、培训与传达记录、信息平台发布记录等）。以下内容应作为文件化信息可获取：

——环境因素及相关环境影响；

——用于确定其重要环境因素的准则；

——重要环境因素。8.环境因素相关文件化信息的可获取性及其保持与更新(1)环境因素及相关环境影响、用于确定其重要环境因素的准则、重要环境因素三项内容是否均作为文件化信息可获取，并易于相关需要的人员获取和使用；

(2)上述信息是否定期予以评审和更新，并在情况发生变化（如新的或修改的活动、产品和服务，合规义务变化，紧急情况发生后）时确保其保持最新；

(3)组织是否使用这些信息来理解运行控制的需求并确定运行控制措施，包括减缓或响应实际紧急情况所必要的措施；

(4)文件化信息的详略程度是否与组织的规模、活动类型及环境影响的复杂程度相适应，并处于受控状态。(1)评审上述三类文件化信息的存在性、完整性、受控状态和可获取性；

(2)抽查清单的现行有效性，对照变更记录、上次审核以来的变化及管理评审输入核查评审更新的实施情况；

(3)验证文件化信息与运行控制、应急准备响应等过程的实际应用是否一致。(1)环境因素及其相关环境影响清单；

(2)用于确定重要环境因素的准则；

(3)重要环境因素清单；

(4)上述信息的评审、更新和版本控制记录。“6策划”过程审核检查单之6-3：“6.1应对风险和机遇的措施-6.1.3合规义务”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.1.3条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息a）确定并获取与其环境因素有关的合规义务1.合规义务识别与获取过程及其充分性(1)组织是否建立、实施并保持了识别和获取与其环境因素有关合规义务的过程，该方法是否适合其范围、性质和规模，且在详略程度、复杂程度、成本和可靠数据可获得性等方面是适宜的；

(2)组织是否访问一个或多个信息源（如政府、监管机构、行业协会或贸易集团、商业数据库和出版物、专业顾问和服务）作为识别法律法规要求的手段，该过程是否使组织能够预见新的或变更的法律法规要求并为此做准备，以保持合规性；

(3)所确定的合规义务是否足够详细，是否基于对相关方需求和期望的理解，区分了必须遵守的法律法规要求与组织必须遵守或选择遵守的其他要求；

(4)识别范围是否覆盖强制性要求（政府机构或相关权力机构的要求，国际的、国家的和地方的法律法规，许可、执照或其他形式授权中规定的要求，监管机构颁布的法令、条例或指南，法院或行政的裁决）以及自愿性承诺（与社会团体或非政府组织、公共机构或客户达成的协议，组织的要求，自愿性原则或业务守则，自愿性标志或环境承诺，合同所约定的义务，相关的组织标准或行业标准）；

(5)该过程是否能使组织考虑来自相关方的新的或变化的需求和期望并为之做准备，并考虑计划的或新的开发以及新的或修改的活动、产品和服务如何影响其合规状况；

(6)所确定的合规义务是否涵盖国家生态环境法律法规规定的基本义务，包括采取有效措施防止、减少环境污染和生态破坏，节约集约利用资源，控制温室气体排放，履行绿色低碳发展义务并对所造成的损害依法承担责任，以及污染物达标排放、总量控制、排污许可、自行监测、台账记录与信息公开等要求；

(7)组织是否确保将合规义务的适当信息传达给在其控制下工作的人员（包括外部供方，如承包商或供应商），其职责与履行合规义务相关或其行为会影响合规义务的履行(1)与最高管理者、管理者代表及负责合规义务识别的职能人员面谈，了解识别和获取过程的方法、职责分工和信息来源利用情况；

(2)评审组织对信息源（政府、监管机构、行业协会或贸易集团、商业数据库和出版物、专业顾问和服务等）的利用情况，验证其能否预见新的或变更的法律法规要求并为此做准备；

(3)评审合规义务识别过程的描述，通过抽样将合规义务清单与环境因素（特别是重要环境因素）清单对照，验证其对应性和覆盖的完整性与适宜性；

(4)追踪相关方需求和期望的确定结果向合规义务转化的传递过程，抽样验证相关方要求中必须遵守或选择遵守的内容均已纳入合规义务；

(5)抽查新增、变更的开发项目及活动、产品和服务，验证其合规义务是否得到及时识别和更新；

(6)面谈相关职能人员（包括承包商等外部供方），验证其是否知晓适用于自身的合规义务信息(1)合规义务（法律法规要求和其他要求）识别与获取的过程规定或程序文件；

(2)合规义务清单或登记表（宜包含合规义务的来源及相关方、合规义务的概述、合规义务与环境因素和/或相关方要求的关联）；

(3)所获取的适用法律法规文本、许可执照文件、协议及承诺原文或其获取渠道记录；

(4)合规义务识别、变更及评审的相关记录；

(5)向相关人员（含外部供方、承包商）传达合规义务信息的记录b）确定如何将这些合规义务应用于组织2.合规义务的应用方式及其具体化(1)组织是否明确了各项合规义务适用于组织的哪些部门、职能、场所、运行和活动，以及由谁承担履行这些合规义务的责任，从而确定了受到合规义务影响的人员；

(2)是否理解合规义务与环境管理体系的相关性，即合规义务可能来自强制性要求，也可能来自自愿性承诺，组织一旦采纳相关方的要求即成为其合规义务，并在策划环境管理体系时予以考虑；

(3)在确定合规义务的应用时，是否至少考虑了排放污染物应符合污染物排放标准、重点污染物排放总量控制指标、排污许可管理要求，建立污染防治责任制度并明确单位负责人和相关人员的责任，建设项目中污染防治设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用（"三同时"），依法设置使用排污口，按规定开展自行监测、建立管理台账、保存原始监测记录（保存期限不得少于五年），禁止通过暗管、渗井、渗坑、灌注、篡改或者伪造监测数据、不正常运行污染防治设施等逃避监管的方式排放污染物，依法公开污染物排放和温室气体排放信息，建立监测数据质量管理制度并对数据的真实性、准确性和完整性负责等法定要求；

(4)组织是否将合规义务与所识别的相关方需求和期望相对照，确保从4.2输出到6.1.3的传递链条完整；组织是否理解相关方的要求不一定是必须满足的要求，但一旦决定采纳即成为合规义务(1)与相关职能和层次的人员面谈，验证其是否知晓适用于本岗位、本运行环节的合规义务及履行方式；

(2)抽样将合规义务与其对应的部门、场所、运行和活动进行对照，验证应用分析的充分性和准确性；

(3)评审合规义务向运行准则、职责分配转化的结果，验证污染防治责任制度、"三同时"要求、排污许可执行、监测台账等法定要求在组织内部的具体落实安排；

(4)观察现场运行，核实应用安排与实际运行状况的一致性；

(5)抽取新建或改建项目，验证"三同时"要求是否作为合规义务得到应用与落实(1)合规义务应用分析或对照表（明确适用范围、责任部门及人员）；

(2)由合规义务转化形成的运行准则、作业文件或管理要求；

(3)污染防治责任制度及职责分配的相关文件；

(4)向有关人员传达合规义务适用信息（含对外部供方、承包商的传达）的记录；

(5)自行监测方案、管理台账及原始监测记录（含保存期限符合性证据）c）在建立、实施、保持和持续改进其环境管理体系时应考虑这些合规义务3.合规义务在环境管理体系各过程中的融入(1)组织是否将合规义务系统融入环境管理体系的建立、实施、保持和持续改进全过程，包括：建立包含履行合规义务承诺的环境方针；建立环境目标时考虑合规义务；策划措施管理其合规义务（见6.1.5）；确保在组织控制下工作的人员意识到与履行合规义务相关的过程及不履行的后果并具备所需能力；建立信息交流过程时考虑合规义务（包括外部信息交流）；采取运行控制措施以履行合规承诺；定期评价合规义务的履行情况；识别不合规并采取纠正措施；实施环境管理体系审核时关注与履行合规义务有关的内容；实施管理评审时考虑合规义务的变化；

(2)合规义务的考虑是否还融入以下过程：重要环境因素及需要应对的风险和机遇的确定（见6.1.1/6.1.2）；措施的策划（见6.1.5/6.1.4）；文件化信息的创建与更新（见7.5）；监视、测量、分析和评价（见9.1）；

(3)所采取的管理措施是否与组织所处环境及其环境管理体系的复杂程度相称，并与环境方针、环境目标和合规义务保持一致；

(4)合规义务的变化是否被及时纳入体系的调整和改进，组织是否通过持续改进保持对合规义务的符合(1)评审环境方针、环境目标及其实现策划、措施策划等文件，验证合规义务已被作为策划输入予以考虑；

(2)抽样评审运行控制、能力与意识培训、信息交流、合规性评价、内部审核、管理评审及不符合纠正等活动，验证合规义务在体系各过程中的融入和落实情况；

(3)通过面谈和现场观察，验证体系运行与所识别合规义务的一致性，验证体系保持和改进活动中是否考虑了合规义务及其变化；

(4)对照审核准则评价所收集的审核证据，形成关于合规义务融入有效性的审核发现；

(5)评审措施策划文件（见6.1.5），验证合规义务是否已作为需要采取措施管理的对象被纳入策划(1)包含履行合规义务承诺的环境方针；

(2)考虑了合规义务的环境目标及其实现策划文件；

(3)体现合规义务要求的运行控制文件及实施记录；

(4)合规性评价结果、管理评审输入输出中与合规义务有关的内容；

(5)与合规义务有关的不符合及纠正措施记录；

(6)措施策划文件（体现合规义务作为管理对象）注：合规义务可能会给组织带来风险和机遇4.合规义务相关风险和机遇的识别与应对(1)组织是否认识到合规义务能够导致需要应对的风险和机遇，并将其作为确定需应对的风险和机遇的输入之一；

(2)是否识别了未履行合规义务可能带来的风险，包括对组织声誉的损害、诉讼风险，以及依法可能承担的责令改正、罚款、责令限制生产、停产整治乃至停业关闭等法律责任和生态环境信用记录影响，以及民事、行政、刑事"三位一体"法律追责后果；

(3)是否识别了更多履行合规义务能够带来的机遇，如提升组织声誉、增强相关方信任、获得绿色融资和市场机会；

(4)是否策划了应对上述风险和机遇的措施，并安排其在体系过程或其他业务过程中实施及评价其有效性(1)评审风险和机遇确定过程及其输出清单，验证合规义务相关风险和机遇已被完整识别；

(2)验证应对措施的策划、实施安排及其与环境管理体系其他过程或业务过程的融合；

(3)抽查措施有效性的评价方法和结果(1)需应对的风险和机遇清单（含合规义务相关内容）；

(2)风险和机遇应对措施的策划文件；

(3)措施实施及有效性评价的记录合规义务应作为文件化信息可获取5.合规义务文件化信息的可获取性及保持(1)组织是否以登记表或清单等方式保持其合规义务的文件化信息，以保持对适用要求的认识和透明度；

(2)登记表或清单的内容是否完整，至少包括：合规义务的来源（包括有关的相关方）、合规义务的概述、合规义务如何与组织的环境因素和/或相关方的有关要求相关；

(3)该文件化信息是否为需要的人员可获取，其标识和说明（标题、日期、作者或参考文件编号）、形式（语言文字、软件版本、图表）和载体（纸质、电子）是否适当；

(4)创建和更新文件化信息时，是否经过评审和批准以确保适宜性和充分性（见7.5.2）；

(5)登记表或清单是否经过定期评审以确保其保持最新，创建和更新是否经过评审和批准以确保适宜性和充分性(1)现场验证合规义务文件化信息（纸质或电子形式）的可获取性，抽查相关人员能否及时获取适用的合规义务信息；

(2)运用信息验证原则检查文件是否完整（包含所有预期内容）、正确（内容符合其他可靠来源如标准和法规）、一致（自身及与相关文件一致）、现行有效（内容是最新的）；

(3)检查文件创建、更新、评审和批准的记录，验证7.5.2要求的标识说明、形式载体和审批流程的执行情况；

(4)检查文件的评审、批准和更新记录，验证定期评审的执行情况及最新变化（新发布、修订、废止的法律法规及其他要求）的纳入情况(1)保持的合规义务登记表或清单（作为文件化信息可获取）；

(2)创建和更新文件化信息的记录（含标识说明、形式载体、评审和批准证据）；

(3)文件创建、更新、评审和批准的记录；

(4)清单定期评审并保持最新的证据“6策划”过程审核检查单之6-4：“6.1应对风险和机遇的措施-6.1.4风险和机遇”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.1.4条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息6.1.4风险和机遇：策划环境管理体系时，组织应考虑：a）4.1所提及的外部和内部因素1.策划环境管理体系时对4.1所确定的外部和内部因素的考虑及其作为风险和机遇确定输入的有效性(1)组织在策划环境管理体系时，是否考虑了4.1所确定的与其宗旨相关、影响其实现环境管理体系预期结果能力的外部和内部因素，包括受组织影响的或能够影响组织的环境状况（如污染水平、自然资源可得性、气候变化、生物多样性或生态系统健康），以及国家绿色低碳转型政策、产业结构调整导向、碳达峰碳中和目标、生态环境分区管控方案等宏观环境变化和业务变更等内部议题；

(2)所考虑的外部和内部因素是否实际成为确定需要应对的风险和机遇的输入，并随其所处环境的变化得到保持和更新，因素的变化是否触发风险和机遇的重新确定；

(3)上述考虑是否与预防为主、系统治理、生态优先、绿色发展、损害担责等生态环境保护基本原则相衔接(1)与最高管理者及负责策划的职能人员面谈，了解组织对其所处环境的理解程度及外部和内部因素在策划中的应用；

(2)评审组织外部和内部因素分析结果及其更新记录，验证其完整性；

(3)抽样验证所考虑的因素与风险和机遇确定结果之间的对应关系，及其与组织活动、产品和服务的实际情况及宗旨的相关性；

(4)结合组织所处区域的生态环境特征和产业政策环境，验证外部因素识别的针对性和充分性(1)外部和内部因素及其分析清单或报告；

(2)反映4.1因素作为策划输入的风险和机遇确定过程记录；

（3）因素变化及更新记录（适用时）b）4.2所提及的相关方的需求和期望（即：要求）2.策划时对有关相关方的需求和期望的考虑及其转化利用(1)组织在策划时是否考虑了4.2所确定的有关相关方的需求和期望，包括其中已被组织采纳为合规义务的要求，以及与可持续性相关的顾客期望、投资者对环境信息依法披露的期望、社区对生态环境质量的关切、相关方对组织环境绩效透明度和问责制的期望等；

(2)相关方的需求和期望是否作为确定需要应对的风险和机遇的输入；

(3)与相关方的信息交流（包括投诉、表扬和认可）结果是否被用于评价是否存在需要应对的风险和机遇；

（4）组织和相关方之间建立的信息交流过程是否有助于识别相关方需求和期望的变化，并作为风险和机遇确定和更新的输入(1)与负责相关方管理的职能人员面谈，了解相关方需求和期望的确定及在策划中的应用方式；

(2)评审相关方及其需求和期望清单、信息交流记录、投诉处理记录；

(3)抽样追踪相关方需求和期望（含被采纳为合规义务的要求）向风险和机遇确定结果的传递；

（4）评审信息交流记录，确认相关方反馈是否被系统性地纳入风险和机遇的确定过程(1)相关方及其需求和期望清单；

(2)与相关方信息交流及投诉处理的记录；

(3)反映4.2要求作为策划输入的风险和机遇确定过程记录；

（4）相关方需求和期望的变化跟踪记录c）4.3所提及的其环境管理体系的范围3.策划时对环境管理体系范围的考虑及其对风险和机遇确定覆盖面的约束(1)组织在策划时是否考虑了4.3所确定的环境管理体系范围，即其组织单元、职能以及活动、产品和服务的实际边界；

(2)需要应对的风险和机遇的确定是否覆盖环境管理体系范围内的全部活动、产品和服务，包括产品生命周期各阶段（原材料获取、设计、生产、运输/交付、使用、寿命终止处理）相关的风险和机遇，并考虑组织对其外包过程所承担的责任；

(3)当环境管理体系范围发生变化时，风险和机遇的确定是否相应更新(1)与负责策划的职能人员面谈，确认范围在策划中的运用；

(2)评审环境管理体系范围文件与风险和机遇确定输入的对应性；

(3)对照组织的机构设置、场所分布、活动、产品和服务的实际情况，抽样验证风险和机遇确定的覆盖完整性；

（4）通过现场观察和文件评审，验证风险和机遇确定是否涵盖组织所有场所、职能和外包过程(1)环境管理体系范围文件；

(2)反映范围作为策划输入的风险和机遇确定过程记录并且，应确定与环境因素（见6.1.2）、合规义务（见6.1.3）、4.1和4.2中识别的其他因素和要求（如有）相关的、组织需要应对的风险和机遇4.需要应对的风险和机遇的确定过程、来源覆盖的完整性及方法的适宜性(1)组织是否建立并保持了确定需要应对的风险和机遇的一个或多个过程，该过程始于组织对其所处环境的理解，并与环境因素、合规义务的确定形成系统衔接；该过程是否将应急准备和响应（见8.2）中识别的潜在紧急情况纳入风险和机遇的确定范围；

(2)风险和机遇的确定是否完整覆盖三个来源：环境因素（重要环境因素及其环境影响）、合规义务（不履行合规义务可能导致罚款、纠正措施费用、失去经营资质及声誉损害、法律诉讼等风险）、4.1和4.2中识别的其他因素和要求；

(3)所选择的方法（简单的定性过程或应用准则的定量评价）是否与组织的规模、活动类型和过程复杂性、证明满足合规义务的需求以及应用方法的人员能力相适应；组织是否利用现有业务过程并将该确定过程与其他管理体系过程相融合，方法的详略程度是否与组织运作所处的环境相称；

(4)风险和机遇的识别是否兼顾潜在不利影响（如环境事件削弱信誉、气候变化影响组织资产和运行、供应链中断和关键原材料获取受限、生物多样性丧失和水资源短缺等环境状况变化的长期影响）与潜在有益影响（如向循环经济转型、采用新技术降低污染、优化资源保护、把握绿色低碳发展机遇等）；

(5)组织在自主决定应对哪些风险和机遇及其优先级时，是否确保该决定不影响其履行合规义务和实现环境管理体系预期结果的能力；

（6）组织是否将风险和机遇确定结果作为措施策划（见6.1.5）和环境目标建立（见6.2）的输入，并应用于确定能力需求、信息交流、监视和测量、内部审核方案等其他管理体系过程(1)与负责策划的职能人员面谈，了解确定风险和机遇的过程、方法及其与业务过程的融合情况；

(2)评审确定方法或评价准则的文件化规定，评价其适宜性和充分性；

(3)评估所采用方法的适宜性，确认其是否能提供一致的结果；

(4)评审需要应对的风险和机遇清单，逐项核对来源覆盖情况，抽样追踪从环境因素、合规义务、其他因素和要求到风险和机遇确定的传递链条；

(5)抽样验证所识别的风险和机遇与组织运行所处环境、活动、产品和服务的实际情况的相关性和代表性；

(6)对照组织风险应对的自主决定记录，验证其与合规义务、预期结果的一致性；

（7）验证风险和机遇确定结果在措施策划、环境目标建立等后续过程中的实际应用证据(1)确定需要应对的风险和机遇的过程规定、方法或评价准则说明；

(2)需要应对的风险和机遇清单或登记册（含来源、潜在影响及应对优先次序）；

(3)环境因素和重要环境因素清单、合规义务清单等来源文件；

(4)证实确定过程实施的评审、会议等形成文件的证据；

（5）风险和机遇应对优先次序确定的依据和记录以：——确保环境管理体系能够实现其预期结果5.风险和机遇的确定与应对对实现环境管理体系预期结果的支持作用(1)所确定的需要应对的风险和机遇，是否足以支持环境管理体系实现其预期结果，即提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标；

(2)需要应对的风险和机遇是否作为措施策划和建立环境目标的输入，并应用于确定能力需求、信息交流、监视和测量需求、内部审核方案以及应急准备和响应过程（见8.2）等体系其他方面；

(3)对未优先应对的风险可能影响预期结果实现的情况，组织是否进行了评估并有相应的理由和安排(1)与最高管理者及负责策划的职能人员面谈，了解风险和机遇应对与预期结果实现的关联思路；

(2)评审措施策划和环境目标制定过程记录，验证风险和机遇信息作为输入的应用情况；

(3)追踪风险和机遇确定结果向措施策划、环境目标制定及其他EMS过程传递的链条(1)反映风险和机遇作为输入的措施策划记录；

(2)环境目标及其实现的策划文件；

(3)体现风险和机遇结果应用的监视测量、信息交流、审核方案等记录——预防或减少不期望的影响，包括外部环境状况对组织的潜在影响6.对不期望的影响特别是外部环境状况潜在影响的预防或减少(1)组织确定的风险中，是否包含了可能给组织带来负面影响的各种起因，如环境因素引发的信誉损害、不履行合规义务的后果、相关方对组织环境绩效的观点以及未考虑非预期结果的应对措施带来的负面影响；

(2)是否识别了外部环境状况（如洪水增多、干旱、极端温度等气候变化影响、旱季缺水对排放控制设备运行能力的影响、环境状况变化对组织运营的长期影响）对组织的潜在影响，并将其纳入需要应对的风险；

(3)上述风险的预防或减少安排是否体现预防为主的原则，并与依法完善突发生态环境事件风险防控措施、开展隐患排查并及时消除隐患等法定义务相衔接；

（4）组织是否将潜在紧急情况（如危险物质泄漏、火灾、爆炸等）及其环境影响纳入风险识别的范围，并与应急准备和响应过程（见8.2）相衔接(1)与负责策划和运行控制的职能人员面谈，了解外部环境状况潜在影响的识别和应对安排；

(2)评审需要应对的风险清单中与外部环境状况相关的内容及其充分性；

(3)结合组织所处的区域环境状况、以往事件和应急准备安排，现场观察并验证风险识别和预防措施的针对性；

（4）查看隐患排查记录和应急演练记录，验证风险识别与实际防控措施的衔接性(1)需要应对的风险清单中关于外部环境状况潜在影响的内容；

(2)反映该等风险确定、评审及更新的记录；

(3)与隐患排查、风险防控相关的证据（适用时）——实现持续改进7.风险和机遇的确定与应对对实现持续改进的支持(1)风险和机遇的确定是否同时识别了具有潜在有益影响的机遇（如改进环境绩效的创新、降低成本、竞争优势、绿色低碳发展机遇），并将其输入持续改进过程；

(2)基于环境和环境管理体系自身输入与输出的变化，策划是否作为持续不断的过程得到保持，风险和机遇是否随之更新，更新的触发因素是否包括法律法规更新、技术变革、业务变更、相关方期望变化等；

(3)内部审核、管理评审、绩效评价的结果是否被用于重新评价和更新需要应对的风险和机遇(1)与负责策划的职能人员面谈，了解风险和机遇的动态更新机制；

(2)对照管理评审、内部审核、绩效评价的输出记录，验证风险和机遇更新及改进机会识别的证据；

(3)评价组织是否建立了系统性机制以确保风险和机遇的动态更新；

(4)抽样验证机遇的识别和利用是否支持环境绩效的改进(1)需要应对的风险和机遇的更新记录；

(2)体现风险和机遇信息输入输出的内部审核、管理评审及绩效评价记录需要应对的风险和机遇应作为文件化信息可获取8.需要应对的风险和机遇文件化信息的保持、更新与可获取性(1)需要应对的风险和机遇是否已作为文件化信息予以保持，包括确定过程所采用的方法和准则、风险和机遇清单、应对优先次序及更新记录等，其详略程度是否与组织的规模、活动类型及环境影响的复杂程度相协调，并使人确信相关过程能按策划实施；

(2)文件化信息是否随风险和机遇的变化及时创建、更新，并按文件化信息控制要求得到标识、版本控制、评审批准、识别、保护和控制；

(3)相关人员能否在需要时获取并利用该文件化信息以履行其职责(1)评审需要应对的风险和机遇清单或登记册，验证其现行有效性、审批和更新控制情况；

(2)按文件化信息控制要求，核查其标识、版本、发放或获取途径；

(3)现场抽样验证相关人员对风险和机遇信息的可获取性和实际运用情况；

（4）抽样检查文件化信息的版本控制、审批记录和分发记录，验证其是否符合7.5的要求(1)需要应对的风险和机遇清单或登记册（经审批的现行有效版本）；

(2)文件化信息的创建、更新和控制记录；

(3)证实信息可获取和被使用的证据；

（4）文件化信息的标识、版本、审批和分发控制记录“6策划”过程审核检查单之6-5：“6.1应对风险和机遇的措施-6.1.5措施的策划”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.1.5条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息组织应策划：

a）采取措施管理其：

1）6.1.2所确定的重要环境因素；1.重要环境因素管理措施的总体策划

2.措施形式的适宜性与充分性

3.非预期后果的考虑与方针目标一致性(1)组织是否对环境管理体系内需采取的措施形成了总体理解，并基于该理解策划了管理其重要环境因素的措施；所策划的措施是否与最新确定的重要环境因素清单逐一对应、全面覆盖，未采取措施的是否系根据其业务需求和环境目标确定的合理安排；

(2)所策划的措施是单一措施（如建立环境目标、运行控制、应急准备）还是组合措施，其规模、类型和程度是否与组织所处环境及其环境管理体系的复杂程度相称，是否足以支持实现环境管理体系的预期结果并体现防止、减少环境污染和生态破坏的预防为主导向；

(3)策划时是否考虑了任何非预期后果的可能性，例如在产品或服务生命周期内短期或长期对环境的不利影响，所采取的措施是否与环境方针、环境目标和合规义务保持一致，避免偏离；

（4）策划重要环境因素措施时，是否运用了生命周期观点（从原材料获取、设计、生产、运输/交付、使用到寿命终止处理和最终处置），并在适当时将生命周期各阶段的环境影响纳入措施策划的输入。(1)与最高管理者及负责策划的职能人员面谈，了解组织对需采取措施的总体理解、措施策划的输入、准则和过程及其与环境方针、环境目标的关联；

(2)对照6.1.2输出的重要环境因素清单，评审措施策划结果，抽样验证所策划措施与重要环境因素的对应性、覆盖性和适宜性；

(3)现场观察与重要环境因素相关的运行现场和设施，验证所策划措施与实际运行状况的匹配性；

(4)对未采取措施的重要环境因素，验证组织确定采取措施优先顺序的理由和证据；

（5）评审措施策划中是否体现了对非预期后果的考虑，以及是否运用了生命周期观点识别相关环境影响。(1)重要环境因素清单及其评价和确定记录；

(2)措施策划过程的规定或方法说明（如适用）；

(3)所策划的管理重要环境因素的措施计划或管理方案及其评审、更新记录；

(4)能够证实策划过程实施的会议纪要、评审记录等形成文件的证据；

（5）体现生命周期观点和非预期后果考虑的策划分析记录（如适用）。a）2）6.1.3所确定的合规义务1.合规义务管理措施的策划与覆盖

2.法定生态环境保护义务的融入

3.合规义务变更时的措施调整(1)组织是否策划了管理其合规义务的措施，措施是否覆盖已确定的法律法规要求及组织必须遵守或选择遵守的其他要求，并与之保持一致；

(2)所策划的措施是否将履行合规义务作为组织最基本的环境合规义务来源，体现防止、减少环境污染和生态破坏，节约集约利用资源，控制温室气体排放，履行绿色低碳发展义务并依法对所造成损害承担责任等生态环境保护法定义务；

(3)当合规义务发生新的或变化的需求和期望时，组织是否考虑为之做准备并适时调整所策划的措施，以保持符合性；

（4）措施策划是否将排污许可管理要求、重点污染物排放总量控制指标、清洁生产审核义务等专项法定要求，作为措施策划和优先排序的重要输入。(1)与负责合规管理的职能人员面谈，了解合规义务管理措施的策划思路及其与合规义务确定过程的衔接；

(2)对照合规义务清单，抽样评审所策划措施对每项合规义务的响应情况及其充分性；

(3)评审组织的许可、执照等授权性要求与所策划运行控制措施的符合情况；

(4)结合合规性评价结果，验证所策划措施对履行合规义务的支撑作用，识别未采取措施的合规义务及其风险；

（5）核查排污许可、清洁生产审核等专项法定要求是否被纳入措施策划的输入。(1)合规义务清单及获取、更新的证据；

(2)针对合规义务策划的措施及融入相关运行过程的规定；

(3)许可证、执照等授权文件中与环境要求相关的规定；

(4)措施策划与合规义务对照分析的评审记录；

（5）涉及排污许可、清洁生产审核等专项法定义务的合规证据及措施对应记录。a）3）6.1.4所确定的风险和机遇1.风险和机遇向措施策划的转化

2.措施优先排序与组织自主决定权

3.机遇类措施的利用

4.风险和机遇结果在其他过程中的应用(1)需应对的风险和机遇是否作为措施策划的输入，组织是否对为实现环境管理体系预期结果而作为优先项考虑的风险和机遇策划了应对措施；

(2)组织是否理解其有权根据自身有效降低风险和利用机遇的能力与条件决定对哪些风险和机遇采取措施，并可根据业务需求和环境目标确定采取哪些措施及何时采取，而非立即对所有风险和机遇采取行动；

(3)针对机遇类风险（如向循环经济转型、采用新出台的环境法律法规以提高竞争力、通过新技术降低污染水平等），措施策划是否体现对有益影响的利用；

（4）风险和机遇的确定结果是否同时应用于确定能力需求、信息交流需求、监视和测量需求、内部审核方案及应急准备与响应过程的建立。(1)与负责风险管理的职能人员面谈，了解风险和机遇清单向措施策划转化的过程和准则；

(2)评审风险和机遇清单及分析结果与所策划措施的对应关系，抽样验证措施应对的有效性、优先排序的合理性；

(3)将风险和机遇措施与其他管理体系过程（如应急准备、能力建设）的衔接情况进行交叉验证；

(4)评审未采取措施的风险和机遇，验证组织的决策依据及其与环境管理体系的预期结果（提升环境绩效、履行合规义务、实现环境目标）的关联；

（5）核查风险和机遇结果是否已传递至能力、信息交流、监视测量、内部审核方案和应急准备与响应等过程。(1)需要应对的风险和机遇清单及确定方法、准则和分析结果；

(2)应对风险和机遇的措施计划及优先排序的决策记录；

(3)风险和机遇措施应用于环境管理体系其他方面（能力、监视测量、审核方案、应急等）的证据；

(4)措施评审、更新的记录。b）如何：

1）在其环境管理体系过程（见6.2,7,8和9.1）中实施这些措施，或在其他业务过程中融入这些措施1.措施在环境管理体系各过程中的实施

2.措施向其他业务过程的融入

3.通过其他管理体系实施的措施的引用

4.措施实施的职责、时限与资源配置(1)组织是否策划了如何在其环境管理体系过程中实施这些措施，所策划的措施是否以单独或结合的方式融入了环境目标建立、资源提供、能力、意识、信息交流、文件化信息、运行策划和控制、应急准备和响应、监视测量分析和评价等体系过程；

(2)组织是否策划了将措施融入其他业务过程，例如将环境要求纳入设计和开发过程、将对外部提供的产品和服务的环境要求纳入合同或采购过程、将教育或经验方面的能力要求纳入人力资源过程、将产品寿命终止或处置的要求纳入销售和营销过程；

(3)是否认识到一些措施可通过其他管理体系（如能源、职业健康安全、质量或业务连续性管理体系）或与风险、财务、人力资源管理有关的其他业务过程（如整合管理体系中）来提出，并在环境管理体系中被引用；

(4)所策划的措施实施安排是否明确了职责、时限和资源，环境管理体系的融入是否与组织的战略方向和业务目标保持一致；

（5）在将环境要求纳入设计和开发等业务过程时，是否考虑运用生态设计方法，从产品全生命周期减少不利环境影响；是否将清洁生产措施（如采用无毒低害原料、资源利用率高的工艺、废弃物综合利用等）作为融入业务过程的重要载体。(1)与各相关职能和层次的管理及执行人员面谈，了解措施的落实途径、职责分配和实施进度；

(2)抽样评审环境目标及实现策划、运行控制程序、应急准备和响应安排等体系文件，验证措施在环境管理体系各过程中的落实情况；

(3)抽样评审设计开发、采购、人力资源、销售营销等业务过程文件，验证环境要求的融入程度；

(4)现场观察运行现场和作业活动，验证所策划措施已按策划实施并有效运行；

(5)对通过其他管理体系实施的措施，评审其在环境管理体系中的引用和衔接情况；

（6）核查生态设计和清洁生产措施在相关业务过程中的融入证据（如适用）。(1)措施融入环境管理体系过程或其他业务过程的策划安排及职责、资源规定；

(2)环境目标及其实现的策划、运行控制、应急准备和响应等体现措施实施结果的体系文件；

(3)设计开发、采购、人力资源、销售等业务过程文件中融入环境要求的证据；

(4)措施实施的进度跟踪、内部信息交流及运行记录；

（5）生态设计、清洁生产相关措施方案及实施记录（如适用）。b）2）评价这些措施的有效性（见9.1）1.措施有效性评价方法与过程的策划

2.评价的绩效导向与成本效益

3.法规要求的核查验证

4.引用外部评价方式的衔接

5.无效措施的改进(1)组织是否策划了如何评价所采取措施的有效性，并使之与监视、测量、分析和评价过程相衔接；

(2)所采用的评价方法和技术是否适宜，可包括从采用统计技术到将监视和测量结果与预期的绩效水平进行对比等；

(3)评价是否关注措施在改进环境绩效、履行合规义务、实现环境目标、应对所识别的风险和机遇等方面的实际效果，必要时是否考虑所采取措施相关的成本-效益；

(4)某些法律法规是否规定了核查或验证绩效能力的需求以及某些控制措施的实际绩效，组织是否按其要求实施核查验证；组织选择在环境管理体系以外的方式评价措施有效性的（如通过职业健康安全管理体系或工程、业务过程实现），是否在环境管理体系中被引用；

(5)当评价结果表明措施无效或效果不佳时，组织是否采取进一步措施予以改进；

（6）评价方法的选择是否考虑了措施的类型、重要环境因素的性质以及所涉及合规义务的复杂程度，以确保评价的充分性和针对性。(1)与负责监视测量的职能人员面谈，了解措施有效性评价的方法、参数、频次及其与9.1过程的衔接；

(2)抽样评审监视和测量结果、统计分析和绩效对比记录，验证措施有效性评价的证据及其结论的合理性；

(3)将评价结果与环境目标、运行准则和合规性评价结果对照，核实措施的实际绩效；

(4)跟踪无效措施后续改进活动的实施和验证情况；

（5）核查法规要求的核查验证是否已按其实施，以及外部评价方式在环境管理体系中的引用记录。(1)措施有效性评价的方法、参数和准则的规定；

(2)监视、测量、分析和评价的结果及绩效水平对比、统计分析记录；

(3)法律法规规定的核查、验证要求及其实施的证据；

(4)评价结果及其用于管理评审、改进决策的输出记录。当策划这些措施时，组织应考虑其可选技术方案、财务、运行和经营要求。1.技术方案比选与财务可行性分析

2.最佳可行技术的采用

3.国家污染防治技术导向的衔接

4.措施与组织资源、运行条件的匹配(1)组织在策划措施时是否考虑了可选技术方案及其可行性、财务、运行和经营要求，措施的选择是否经过技术经济比较；

(2)当考虑技术选项时，是否考虑在经济可行、成本效益高和经判定适宜的前提下采用最佳可行技术，且未因此被强加环境成本核算方法学的义务；

(3)技术选项的选择是否与国家污染防治技术导向相衔接，避免选用列入国家淘汰目录的严重污染环境、破坏生态的技术、工艺、设备、材料和产品；实行排污许可管理的组织，其污染防治设施是否可达许可排放浓度等要求或符合污染防治可行技术；

(4)措施的规模、类型和程度是否与组织所处环境及其环境管理体系的复杂程度相称，是否与组织的资源状况、运行条件和经营需求相匹配；

（5）选择技术方案时，是否遵循污染源头预防和全过程控制的优先顺序（如消除、替代、工程控制、管理控制等层级），并优先选用先进适用的清洁生产技术、工艺和设备。(1)与负责技术、财务和运行的职能人员面谈，了解措施策划中技术方案比选、财务可行性分析和经营要求考虑的过程和证据；

(2)抽样评审措施的技术方案论证、投资或成本效益分析、可行性研究等文件，验证技术经济比选的充分性；

(3)将所选技术方案与国家污染防治技术导向、许可排放要求等对照，评价其合规性和先进性；

(4)对照组织的财务预算和资源配置，评价所策划措施的可实现性；

（5）核查措施方案中是否体现了控制层级优先原则和清洁生产导向。(1)措施策划中可选技术方案比选、可行性论证的文件；

(2)财务可行性分析或成本效益评价的记录；

(3)体现运行和经营要求考虑的决策、评审记录；

(4)与国家污染防治技术导向、许可排放要求等相衔接的证据及措施的资源配置安排；

（5）涉及淘汰工艺设备名录的排查记录及清洁生产技术选择的相关证据（如适用）。“6策划”过程审核检查单之6-6：“6.2环境目标及其实现的策划”过程审核检查单（雷泽佳编制-2026A0）6.2子条款原文检查项目检查内容审核（证实）方法所需文件化信息6.2.1环境目标：组织应针对其相关职能和层次建立环境目标，此时必须考虑组织的重要环境因素及相关的合规义务，并考虑其风险和机遇。环境目标在相关职能和层次上的建立及其策划输入的充分性(1)环境目标建立层面与战略方向的一致性：组织是否针对相关职能和层次建立了环境目标；目标是否覆盖战略、战术和运行层面并与组织战略方向相一致，落实到对实现环境方针承诺和整体目标而言重要的层次和职能；环境目标是否作为组织总体管理目标的一部分予以考虑，并与国家及地方生态环境保护规划相衔接；最高管理者可从战略层面、战术层面或运行层面来建立环境目标，战略层面目标适用于整个组织，战术和运行层面目标宜与组织的战略方向相一致（A.6.2）；环境目标的建立和评审过程为组织系统化改进环境绩效提供了基础。

(2)重要环境因素作为策划输入：建立目标时是否考虑了重要环境因素——重要环境因素在建立目标时具有高优先级，但并不意味着必须针对每项重要环境因素均建立一个环境目标；

(3)合规义务及风险和机遇作为策划输入：是否考虑了合规义务，包括法律法规规定的强制性要求和自愿采纳并作出承诺的其他要求（如污染物排放标准、重点污染物排放总量控制指标、排污许可管理、位于未达标区域时地方人民政府关于改善生态环境质量的特别要求等）；是否考虑了需要应对的风险和机遇；组织还宜考虑实现环境目标对其他活动或过程的影响、对公众形象的可能影响、环境评审结果及组织的其他目标。(1)与最高管理者及负责策划的职能、层次人员面谈，了解环境目标建立的输入信息和过程；

(2)通过抽样，将环境目标清单与重要环境因素清单、合规义务清单、风险和机遇及其应对措施清单对照，验证其对应关系和充分性；

(3)评审环境目标建立与评审的过程记录，验证上述输入是否得到识别和考虑。

（4）采用基于证据和基于风险的审核方法，在有限时间和资源条件下合理运用抽样方法，确保审核证据可验证。(1)各职能和层次的环境目标文件（清单）；

(2)重要环境因素清单及其评价记录；

(3)合规义务清单；

(4)需要应对的风险和机遇及其应对措施的确定记录；

(5)环境目标建立、评审的会议纪要等过程记录。a）与环境方针一致环境目标与环境方针承诺的协调一致性(1)环境目标是否与最高管理者在环境方针中作出的承诺保持总体协调一致，包括保护环境（含污染预防、资源的可持续利用、减缓和适应气候变化、保护生物多样性和生态系统等）、履行合规义务和持续改进的承诺；环境方针为制定环境目标提供框架，环境目标应与上述承诺全面对应和协调；

(2)各职能和层次的环境目标是否共同支持环境方针的实现，有无与方针相背离或冲突的目标。(1)将环境目标逐项与环境方针的承诺内容对照，评价其总体一致性；

(2)与最高管理者及环境方针归口部门面谈，确认方针承诺在目标中的体现和落实安排。(1)环境方针文件；

(2)环境目标文件；

(3)目标与方针一致性对照评审记录（如适用）。b）可测量（如可行）环境目标的可测量性及指标设定(1)环境目标是否尽可能表现为一个具体的绩效水平，或进一步规定一个或多个可度量的指标；目标可表现为总的目标加细化的绩效要求（指标），指标应可度量并包括明确的时间表；

(2)“可测量”是否体现为有可能使用与规定尺度有关的定性的或定量的方法，判定环境目标是否得以实现；所选择的指标宜能够提供客观的、可验证的、可重复的结果，并与组织的活动、产品和服务相适宜，符合其环境方针，实用、体现成本效益且技术可行；组织可选用环境状况参数（ECIs）、管理绩效参数（MPIs）和运行绩效参数（OPIs）作为监视环境目标进展的工具；

(3)对确实无法度量的目标，是否属于例外情形并作出了合理说明。(1)评审环境目标及指标的表述，验证其是否规定了尺度、基线和数据来源，能否判定目标是否实现；

(2)验证所选评价参数的可操作性及数据获取方式。(1)环境目标及指标（含时间表）的文件；

(2)评价参数（测量尺度）的规定；

(3)目标不可测量情形的说明（如适用）。c）得到监视环境目标实现进程的监视(1)是否对环境目标的实现进程实施了监视，是否选定参数监视可测量目标的实现情况；所选用参数（如环境绩效参数，包括环境状况参数、管理绩效参数和运行绩效参数）能否提供客观的、可验证的和可重复的结果；监视所用的绩效参数应与组织的活动、产品和服务相适宜，符合环境方针，实用、体现成本效益且技术可行；

(2)相关职能和层次是否在适当阶段对结果进行评审，目标未能实现时是否采取相应措施；实行排污许可管理的组织，宜将环境目标的监视与按排污许可证要求开展的自行监测、管理台账和原始监测记录的保存相衔接，保证监视结果客观、真实、可追溯。(1)与负责监视的人员面谈，了解监视的频次、方法、职责和参数选取；

(2)抽样评审监视、测量数据和绩效参数记录，验证其与目标进度的对应关系；

(3)核实目标未实现时采取措施的落实情况。(1)目标监视的规定（频次、方法、职责、参数）；

(2)监视、测量数据及绩效参数记录；

(3)目标进展阶段性评审记录；

(4)目标未实现时采取措施的记录。d）予以沟通环境目标的内部沟通(1)环境目标是否在组织内予以沟通；是否与在组织控制下工作的、具备影响实现环境目标能力的那些人员进行沟通；组织宜识别其不同层次和职能对实现环境目标的贡献，并使其各成员意识到各自的职责；

(2)目标信息是否提供给负责实现这些目标的人员以及需要这些信息以执行有关职能（如运行控制）的其他人员；

(3)抽样人员是否知晓与其工作相关的环境目标及其自身职责；依法应当披露生态环境信息的组织，与环境目标相关信息的沟通宜与生态环境信息依法公开和公众参与的要求相衔接。(1)抽样面谈不同职能和层次人员（含在组织控制下工作的人员），验证其对环境目标的知晓程度和职责意识；

(2)评审目标沟通的方式、范围及实施记录。(1)环境目标沟通的规定；

(2)沟通实施记录（会议纪要、培训记录、信息交流记录等）。e）适时予以更新环境目标的动态更新(1)是否建立了适时更新环境目标的机制；当环境管理体系范围内的过程、活动、服务和产品发生变化时，是否根据需要对环境目标和有关的方案进行修订；

(2)当重要环境因素、合规义务（包括生态环境领域的标准和规划要求）、需要应对的风险和机遇或环境方针发生变化时，环境目标是否相应更新；环境目标的更新情况宜作为管理评审的输入。(1)查环境目标修订和版本变更的记录及其触发条件；

(2)与管理评审的输入和输出对照，验证目标更新的及时性；

(3)抽样验证发生变化的活动、过程对应的目标内容是否仍然适宜。(1)环境目标更新（修订）记录及版本控制记录；

(2)变更评审记录；

(3)管理评审记录中涉及环境目标的输入和输出。f）应作为文件化信息可获取环境目标的文件化及可获取性(1)环境目标是否作为文件化信息予以保持并在需要处可获取；成文信息是否完整（包含所有预期内容）、正确、自身及相互一致、现行有效；

(2)相关人员能否及时获取与其职责相关的目标信息；文件化信息的创建和更新应确保适当的标识和说明（如标题、日期、作者或索引编号）、形式（如语言文字、软件版本、图表）和载体（如纸质、电子），以及评审和批准以确保适宜性和充分性；文件化信息应在需要的场所和时间均可获取并适用，并得到充分保护（防止失密、不当使用或完整性受损）（7.5.3）；环境目标的建立、评审和更新宜纳入文件化信息控制，保留相应的版本与变更记录。(1)现场或远程验证环境目标文件的可获取性；

(2)评审目标文件的创建、更新和控制情况，验证标识、版本和现行有效性。(1)环境目标的正式文件（经批准、可获取）；

(2)文件发放、获取或访问记录；

(3)文件评审和更新记录。6.2.2实现环境目标措施的策划：策划如何实现环境目标时，组织应确定：a）要做什么实现环境目标措施的确定(1)是否针对环境目标策划了实现措施（方案），明确要做什么；措施可涉及单独的过程、项目、产品、服务、场所或一个场所内的设施；实现环境目标的方案应当是动态的，当环境管理体系范围内的过程、活动、服务和产品发生变化时，组织应根据需要对环境目标和有关的方案进行修订；

(2)所策划的措施是否与环境方针、环境目标和合规义务保持一致，其规模、类型和程度是否与组织所处环境及环境管理体系的复杂程度相称，是否足以实现目标。(1)评审实现环境目标的方案或措施计划，验证措施内容与目标的对应性和充分性；

(2)抽样验证措施的实施状态与策划安排的符合性。(1)实现环境目标的方案（措施计划）；

(2)措施实施记录。b）需要什么资源实现目标所需资源的确定与配置(1)是否确定了实现环境目标所需的资源，包括人力资源（含专业技能和知识）、自然资源、基础设施、技术和财务资源等，必要时内部资源是否由外部供方补充；

(2)所需资源是否实际配置到位，是否存在因资源不足影响目标实现的情形。(1)评审方案中的资源配置规定；

(2)与负责资源配置的人员面谈，抽样验证资源（如预算、设备、人员、技术）的实际投入情况。(1)资源需求及配置的文件；

(2)预算及投入记录；

(3)资源提供的外部协议或记录（如适用）。c）由谁负责实现目标措施的职责分配(1)是否明确了实现环境目标所需的岗位、职责和权限，并使相关人员意识到其职责；职责分配宜与组织角色、职责和权限的整体安排（见5.3）相协调；

(2)排放污染物的组织是否将实现环境目标的职责纳入其污染防治责任制度，明确单位负责人和相关人员的责任。(1)评审方案中的职责规定，并与组织的角色、职责和权限安排对照；

(2)抽样面谈责任人，验证其职责意识和实际履行情况。(1)方案中的职责规定；

(2)岗位职责或污染防治责任制度文件；

(3)职责分配的沟通记录。d）何时完成实现目标的时限和进度安排(1)是否为环境目标及其实现措施设定了明确的时间表和优先顺序；

(2)实际进度是否符合所设定的时间安排，发生延误时是否进行了调整或说明原因。(1)评审方案中的时间表和优先顺序规定；

(2)抽样对照措施实施记录与时间表的符合性，查阅进度检查和评审记录。(1)方案中的时间表和进度计划；

(2)进度检查、评审记录；

(3)进度调整及原因说明记录（如适用）。e）如何评价结果，包括用于监视实现其可测量的环境目标的进程所需的参数（见9.1.1）结果评价方法及监视参数的确定(1)是否确定了如何评价环境目标实现的结果，包括用于监视可测量目标进展所需的参数；参数（环境绩效参数）应能提供客观的、可验证的、可重复的结果，并与组织的活动、产品和服务相适宜，符合环境方针，实用、体现成本效益且技术可行；组织还应评价所采取措施的有效性；

(2)相关职能和层次是否在适当阶段对结果进行评审，检查目标是否实现；目标未能实现时是否采取了相应措施。(1)评审结果评价方法及参数（如环境绩效参数）的选取依据，验证其适宜性和数据记录的可验证性；

(2)验证评价结果与环境目标的对照情况及后续采取的措施。(1)结果评价方法及参数（绩效参数）规定的文件；

(2)监视、测量数据记录；

(3)结果评审记录；

(4)目标未实现时采取相应措施的记录。组织应