关于违规收费的自查报告及整改措施

关于违规收费的自查报告及整改措施为全面贯彻落实国家关于清理规范违规收费的工作要求，切实维护企业和群众合法权益，根据《关于开展违规收费专项整治行动的通知》（XX〔2023〕XX号）文件精神，我单位自2023年X月X日至X月X日组织开展了违规收费问题全面自查工作。现将自查情况及整改措施报告如下：一、自查工作开展情况（一）组织领导情况成立由单位主要负责人任组长，分管领导任副组长，财务、业务、纪检等部门负责人为成员的违规收费自查工作领导小组，下设办公室在财务部，负责统筹推进自查工作。先后召开3次专题会议，传达学习国家及地方关于违规收费整治的政策文件，明确自查范围、内容、方法和责任分工，确保自查工作有序推进。（二）自查范围及内容本次自查范围覆盖2021年1月1日至2023年X月X日期间所有收费项目，重点包括：1.行政事业性收费：是否存在擅自设立收费项目、提高收费标准、扩大收费范围、超期收费等问题；2.经营服务性收费：是否存在强制服务收费、捆绑收费、只收费不服务、超标准收费等行为；3.政府性基金：是否按规定标准和范围征收，是否存在违规减免或缓征情况；4.保证金及押金：是否按规定收取和退还，是否存在超期占用、违规挪用等问题；5.其他收费：包括会费、培训费、考试费等，是否符合相关政策规定。（三）自查方法采取“账证核对+业务核查+座谈访谈”相结合的方式开展自查：1.财务部门对收费台账、会计凭证、银行流水等资料进行全面梳理，核对收费项目、标准、金额与政策文件的一致性；2.业务部门对服务合同、收费依据、客户反馈等进行核查，重点排查强制服务、捆绑收费等问题；3.向企业和群众发放调查问卷200份，回收有效问卷186份，召开座谈会3场，收集收费相关意见建议23条。二、自查发现的主要问题（一）行政事业性收费方面1.超标准收费问题：2022年X月至X月，在“XX项目”收费中，实际执行标准为XX元/件，高于《XX收费管理办法》规定的XX元/件，涉及违规收费金额XX万元，共涉及企业XX家。2.收费项目公示不规范：部分收费窗口未及时更新2023年最新收费目录清单，仍使用2021年版本，导致企业对现行收费标准存在误解，涉及收费项目XX项。3.票据使用不规范：2021年有XX笔收费（金额XX万元）使用自制收据代替正规财政票据，违反《财政票据管理办法》规定。（二）经营服务性收费方面1.强制捆绑收费：2022年在办理“XX许可”时，强制企业购买XX服务（收费标准XX元/年），涉及企业XX家，违规收费金额XX万元。2.只收费不服务：2021年至2022年，向XX家企业收取“XX维护费”XX万元，但未提供实质性维护服务，相关服务记录缺失。3.自立项目收费：2023年X月，擅自设立“XX咨询费”，向XX家企业收取费用XX万元，无合法收费依据。（三）保证金及押金方面1.超期占用保证金：2021年收取的XX项目保证金XX万元，应于2022年X月退还，但实际退还时间为2023年X月，超期占用XX个月，涉及企业XX家。2.保证金扣除不规范：2022年以“项目未达标”为由扣除XX企业保证金XX万元，但未提供书面考核依据，也未履行告知程序。（四）其他问题1.收费政策宣传不到位：通过问卷调查发现，仅35%的企业清楚了解现行收费减免政策，部分企业因不了解政策未享受减免优惠，涉及金额XX万元。2.内部监管机制不健全：未建立收费项目动态审核机制，对下属单位收费行为的监督检查频率不足，2022年仅开展1次收费专项检查。三、问题产生的原因分析（一）思想认识不到位部分工作人员对违规收费的危害性认识不足，存在“重收费、轻管理”“重指标、轻服务”的倾向，将收费作为增加收入的手段，忽视了政策合规性和企业群众的实际感受。（二）政策理解不透彻对国家及地方关于收费管理的政策文件学习不深入，尤其是对2022年以来新出台的收费减免政策、目录清单制度掌握不全面，导致在实际执行中出现偏差。（三）制度建设不完善1.未建立收费项目“准入-执行-监督”全流程管理制度，对收费标准调整、项目增减等环节缺乏规范程序；2.内部监督机制不健全，财务部门与业务部门在收费管理上存在职责交叉，监督合力未形成。（四）责任落实不到位未将收费合规性纳入部门和个人绩效考核，对违规收费行为的问责力度不足，导致部分人员违规成本低，侥幸心理突出。四、整改措施（一）立行立改措施（2023年X月底前完成）1.违规收费清退：对自查发现的超标准收费、强制捆绑收费、只收费不服务等问题，成立清退工作专班，逐一联系涉及企业和群众，制定清退方案，明确清退金额、方式和时限。截至2023年X月X日，已完成XX万元违规收费清退，涉及企业XX家，剩余XX万元将于X月X日前全部清退完毕。2.票据规范整改：对使用自制收据的XX笔收费，立即更换为正规财政票据，补全票据信息，并对相关责任人进行批评教育。3.收费公示更新：在单位官网、政务服务大厅等场所更新2023年收费目录清单，明确项目名称、收费标准、政策依据、举报电话等信息，接受社会监督。（二）中期整改措施（2023年X月至X月）1.健全收费管理制度：•制定《收费管理办法》，明确收费项目审批、标准执行、票据管理、监督检查等流程，建立收费项目动态管理台账；•成立收费审核委员会，由财务、业务、纪检部门共同对新增收费项目进行合规性审核，未经审核不得收费。2.加强政策培训：组织开展收费政策专题培训，邀请财政、发改部门专家授课，覆盖全体收费人员及中层以上干部，培训时长不少于8学时，确保准确掌握政策要求。3.完善监督机制：•建立“周自查、月抽查、季检查”的内部监督制度，由纪检部门牵头，每季度对收费情况进行专项检查，形成检查报告并通报；•畅通举报渠道，在官网、服务窗口公布举报电话和邮箱，对举报线索实行“专人负责、限时办结、及时反馈”。（三）长期整改措施（2023年X月起持续推进）1.建立收费合规长效机制：•将收费合规性纳入年度绩效考核，权重不低于10%，对出现违规收费的部门和个人实行“一票否决”；•每半年开展一次收费政策执行情况评估，分析存在问题，优化管理措施。2.强化信息化监管：开发收费管理信息系统，实现收费项目、标准、金额的自动校验，对超标准、超范围收费实时预警，从技术层面防范违规风险。3.深化政策宣传：通过官网、微信公众号、服务窗口等渠道，常态化宣传收费政策，每年开展“收费政策进企业”活动不少于2次，提高企业和群众的政策知晓率。4.开展“回头看”工作：2024年第一季度组织违规收费整改“回头看”，重点检查整改措施落实情况、违规问题是否反弹，确保整改成效常态化。五、下一步工作打算（一）提高政治站位深入学习贯彻习近平总书记关于优化营商环境的重要指示精神，将违规收费整治作为“我为群众办实事”的重要举措，切实增强责任感和使命感，坚决杜绝违规收费行为。（二）压实整改责任对自查发现的问题建立整改台账