IM090_632项目G-ERP子项目操作手册_资产_V1 0

1、Midea/IM090Oracle Unified Method 方法论管理IM.090 FA操作手册美的 ERP项目作者李圆圆创建日期:2014 08 29最后更改日期：2014 08 29Version:1.0批准人：胡柳通 - Midea IT PM孙新民 - Midea User PM王有东- Midea User PM 文件控制传阅 姓名职位更改记录 73日期姓名版本变更参考2014-8-281.0新建分发 编号.名称地点1 2 34目录文件控制1更改记录1传阅1分发11.文档概述51.1.附加说明51.2.文档范围51.3.相关文档52.固定资产基础设置62.1.设置63.固定资产

2、入账流程73.1.预付款处理73.2.正式发票录入73.3.预付款核销73.4.资产入账处理74.在建工程管理94.1.预付款94.2.第二期付款及预付款核销94.3.在建工入账94.4.在建工程检查104.5.在建工程暂估入账104.6.在建工程暂估入账104.7.在建工程竣工决算104.8.在建工程-项目改造115.自制产品转资产管理125.1.自制产品账处理125.2.资产入账125.3.入账结平126.模具管理流程146.1.模具立项、招标、合同流程管理146.2.模具付款管理146.3.模具入账147.资产调拨流程157.1.EAM资产调拨启动及审批157.2.触发转出方资产报废15

3、7.3.触发转入方资产新增157.4.触发转入方资产新增157.5.资产调入AR开票处理167.6.资产调出AP发票处理168.固定资产租赁流程178.1.资产租赁审批规范178.2.押金收取、租金发票处理、收支结算179.固定资产盘点管理189.1.盘点报表整理189.2.盘点数据回传189.3.盘点结果1810.资产重分类1910.1.资产分类检查1910.2.重分类审批1910.3.EAM启动资产重分类1910.4.ERP分类调整1910.5.数据再次核对2011.固定资产处置2111.1.资产处置审批2111.2.EAM系统报废流程启动2111.3.资产实物处置及AR2111.4.ER

4、P系统资产报废2112.固定月度结账管理2312.1.EMS与ERP对账2312.2.FA接口数据检查2312.3.FA与EAM系统核对2312.4.新增资产规范检查2312.5.运行折旧2412.6.创建日记账分录2412.7.总账过账、总账明细账一致检查、关闭产资周期、折旧信息传至EAM、生成资产报表2413.已解决及未解决的问题2613.1.未解决的问题2613.2.已解决的问题261. 文档概述本文档主要依据要求。主要包括内容:l 已解决的未解决的问题l 本操作手册中每一节涉及的“路径”，适合在当前“资产管理超级用户”职责下，对于其他职责因不同设置而可能会不同。1.1. 附加说明无1.

5、2. 文档范围此文档仅包括XXXX1.3. 相关文档无2. 固定资产基础设置l 业务规则XXX2.1. 设置路径：资产管理/资产工作台/设置/资产系统l 资产类别及折旧年限设置1、 启用：资产类别设立保存后不允许删除，只可以使用启用的勾选项来对此资产类别是否可用进行控制2、 资本化：如果要在支付时将该类别中的项目费用计入资产账户，或要折旧该类别中的项目，请选定“资本化”。3、 纳入实地盘存：如果要使此类别的资产包括在实际库存比较中，请选定“实际库存中“4、 分类类型：从“分类类型”弹出式列表中，选择“租赁”、“租赁资产改良”或“非租赁”。如果将资产只订至租赁类别类型，则只能在“资产明细”窗口中

6、输入租赁信息。一般不存在租赁方式5、 所有权：可以选择“自有”或“租赁”总账账薄：1、 在“资产类别”窗口中，输入要设置该资产类别的“账薄”。2、 为该类别和账薄输入“资产成本”账户。Orale资产管理系统会使用该账户调节总帐的资产成本。Oracle资产管理系统会为该账户创建日记帐分录，以反映增加、报废、成本更改、重估、转帐、重新分类和资本化信息。3、 为该类别和账薄输入“资产结算”账户。4、 输入宗帐折旧费用段，可以将此类别的账薄资产的折旧费计入该费用段。这是“指定”窗口中折旧费用账户的账户段默认值。5、 为该类别和账薄输入“累计折旧”账户。该账户是该类别的资产成本账户的抵销账户。6、 为该

7、类别和账薄输入“重估准备金”账户。该账户用于由重估引起的帐面净值更改（如果重估累计折旧）。7、 为该类别和账薄输入重估摊销账户。该账户用于将重估准备金摊销至重估后资产剩余使用寿命（如果摊销重估准备金）。8、 为该类别和账薄输入“CIP成本”账户。该账户用于调节总帐的CIP资产成本。9、 如果输入“CIP成本”账户，请为该类别和账薄输入“CIP结算”账户。以上内容输入完毕后，保存。点击默认规则，进入以下界面：默认折旧规则界面：1、 在“默认折旧规则”窗口，输入这些类别默认的有效启用日期范围。在添加一项资产时，折旧规则会按资产、类别和账薄的启用日期进行默认。可以按需要指定任意数目的默认折旧规则范围

8、。如果将终止日期留空，则Oracle资产管理系统将无限期的使用该折旧规则集。如果要添加有效折旧规则的新范围，请通过添加一个终止日期来终止当前记录，然后从菜单中选择“编辑”和“新建记录”以添加新记录。2、 如果在此账薄和类别中正常折旧资产，请选定“折旧”。3、 输入正常用于账薄和类别中资产的折旧方法。4、 输入比例分摊惯例和报废惯例，通常使用它们来指定该账薄和类别中的资产。一般情况下，所有固定资产的比例分摊惯例都规定为“下月折旧”，而其他资产则规定为“当月折旧”。5、 如果在此账薄的“账薄控制”窗口的“残值”弹出式列表中选择“使用默认百分比”，可以输入此类别、账薄和启用日期范围的默认残值百分比。

9、所有固定资产都必须设定默认残值率，一般为5%，而中外合资企业为10%。6、 如果要定义税簿的此类别，也可以输入折旧费用或成本最高额。7、 如果要运行使用重估资产成本的报表来计算损益，请输入价格指数。8、 输入默认的子资产寿命规则，此规则用于确定基于父资产寿命的子资产的默认寿命。9、 保存。l 账薄设置1、 打开“账薄控制”窗口。2、 输入要定义的账薄名称，集团规定以在工商局注册的法定名称作为账薄名称，未注册的非法人会计主体可以自定义，但需上报集团财务管理部审批。3、 输入简短唯一的账薄说明。4、 选择“公司”、“税”或“预算”账薄分类。5、 为账薄输入日历信息，如图：5.1、从“账薄控制”窗口

10、的弹出式列表中选择“日历”。其中折旧日历、比例分摊日历均要求使用本公司的资产日历。5.2、（可选）为折旧账薄输入一个无效日期。5.3、选择是否允许清楚账薄。5.4、输入要为其创建日记账分录的总账账套。如果要为该账薄创建日记账分录，请选择“允许GL过账”。不能允许为预算账薄过账总账的税簿必须具有与关联公司账薄相同的账户结构、总账日历和本位币。如果要从税簿创建日记账分录，必须为税簿和关联公司账薄输入不同的账套，然后选择“允许G/L过账”。5.5、输入要用于该账薄的“折旧日历”名称。5.6、输入要用于该账薄的“比例分摊日历”名称。请使用会计期最短或最详细的比例分摊日历已确定的折旧率。5.7、为该账薄

11、输入当前打开会计期的名称。5.8、输入用来将年度折旧额分配至此账薄会计年度中各个会计期的方法。5.9、选择是否对在寿命的第一年报废的账薄中的资产进行折旧，5.10、输入为该账薄最后一次计算折旧的日期。Oracle资产管理系统会在运行折旧时更新此日期。3. 固定资产入账流程l 业务规则在EAM系统进行招标申请及审批管理，招标结果及合同审核均在EAM系统中处理。资产预付款EAM系统发起预付款申请流程，审批通过后导入EMS审批，再导入资金接口平台进行付款处理，付款完成后，资金接口平台回写ERP AP，形成预付款发票及其付款。资产第二笔付款、尾款等付款申请从EAM系统发起，EAM流程结束后导入EMS，

12、EMS审批流程结束后导入AP模块生成AP发票，发票与预付款自动核销。信息传递，从EAM到EMS、资金接口平台，再到AP，都必须带有合同号固定资产采购发票入账后，发票与预付款需按合同号自动核销；同时允许手工跨合同号核销；在资产新增时，EAM将设备编码传送FA模块，FA记录该设备编码，未来EAM资产与FA资产的一一对应即以此设备编码来完成。设备编码是EAM系统唯一编码，在EAM系统入账时产生。设备类合同不允许进行批量接收，需要按照单台接收，保证EAM与FA模块资产的一一对应。线体或机台信息维护：某几项资产可能会同属于某一生产线体或机台，为满足管理需要，FA模块应继承EAM系统设备与线体或机台的对应

13、关系。FA模块生成资产编码后，将资产编码回传EAM系统。FA资产编码规则没有新需求，需结合未来组织变更来进一步规范编码规则。FA资产编码在资产卡片生成时自动产生FA模块资产类别要求以集团最新资产类别为准，EAM资产管理类别需与FA类别作映射关系在EAM打印设备标签，设备标签上显示EAM设备编号，同时应显示FA模块资产编号；部分资产如模具，购入初期只有EAM设备编号，设备标签可考虑后期重新打印。3.1. 预付款处理路径：应付管理/工作台/发票/录入l 步骤一，预付款发票创建发票批点击“发票批” 批名处输入新建资产账套名称，点击“发票”。 发票录入，发票类型选择“预付款”，输入供应商信息、发票日期

14、、发票编号、发票额、摘要、预算项目号。确认行预付款科目查看活动-验证-创建会计科目l 步骤二：付款点击进入付款界面：选择需付款供应商，点击“输入/调整发票”选择需付款发票：确认付款金额：点击保存，付款完毕。3.2. 正式发票录入路径：应付管理/应付发票工作台/发票/录入/发票批l 步骤一进入发票批，找到本月批名，点击“发票”进入输入发票信息，点击“分配”核对资产计入对应的资产科目核对无误后，点击“活动”，对发票进行验证创建会计科目3.3. 预付款核销路径：应付管理/付款/录入/付款l 步骤一预设一笔预付款101：找出收到发票103，点击“活动”，选择“核销/撤销核销预付款”勾选“核销”，点击“

15、核销/撤销核销”点击“活动”，勾选“验证”勾选“创建会计科目”，检查形成会计科目l 付款应付管理/付款/录入/付款选择要付款的供应商，点击“输入/调整发票”选择需要付款的发票3.4. 资产入账处理路径：资产管理/成批增加l 一般资产入账资产管理/成批增加/准备成批增加点击“新建”新建资产卡片维护完毕：账簿、事务处理日期、发票编号、类别、行号，“资产明细”中：资产编号、说明（发票说明）、标签号（填写合同号）、序列号（设备编号）“来源”：供应商名称、来源批、项目号信息尽量填写详细核对“折旧”信息是否正确，点击“分配”维护“成本中心“、“科目”l 过账成批增加资产管理/成批增加/过账成批增加选择过账

16、资产账簿，点击“提交”l 长期待摊资产入账资产管理/成批增加/准备成批增加长期待摊资产注意资产大类、资产小类的选择“04长期待摊费用”“资产明细”维护：资产编号、说明（发票描述）、标签号（合同号）、序列号（模具编号）、数量、资产类型“来源”维护：供应商名称、供应商编号、来源批信息尽量填写详细检查“折旧”信息是否维护正确，点击“分配”维护“成本中心”、“科目”队列变更为“过账”4. 在建工程管理l 业务规则XXX4.1. 预付款路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.2. 第二期付款及预付款核销路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.3. 在建工入账路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.

17、4. 在建工程检查路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.5. 在建工程暂估入账路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.6. 在建工程暂估入账路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.7. 在建工程竣工决算路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX4.8. 在建工程-项目改造路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX5. 自制产品转资产管理l 业务规则XXX5.1. 自制产品账处理路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX5.2. 资产入账路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX5.3. 入账结平路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXXFA生成资产分录：借：固定资产贷：固定资产中转模具日常研发及生产费用的

18、归集，产生的会计分录：借：待摊费用中转/长期待摊费用中转贷：原材料直接人工 制造费用 通过INV 账户/账户别名领用自制产品(人工及制费不分摊进去)，产生分录： 借：固定资产中转贷：库存商品说明：未来自制产品转资时，用户需要手工确认其对应的成本，从而进行EAM及模具系统按对应成本进行增资，以保证中转科目能够结平。未来如果此类业务导致的中转科目不平，需要用户手工进行调整。备注：自制产品转资视同销售涉及的税额，需要用户手工在GL进行处理，在增资过程也资产价值也必须考虑这块金额，从而才能使中转科目结平。借：固定资产中转/待摊费用中转/长期待摊费用中转贷：应交税费增（销）6. 模具管理流程l 业务规则

19、XXX6.1. 模具立项（开模申请）、招标、合同流程管理模具立项（开模申请）路径：CPC：产品管理-模具与资产管理-开模申请-开模申请l 步骤一点击工具栏的 按钮；填写相关信息，标红字体为必填项，其中“项目编码”、“零部件编码”、“零部件图号”、“零部件名称”来源于PLM系统。l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人，提交。路径：CPC：产品管理-模具与资产管理-报价招标-招标申请l 步骤一点击工具栏的 按钮；“开模单号”来源于开模申请，填写“招标类型”，“零部件明细信息”主要来源于开模申请，选择“加工类型”，填写“估算价格”l 步骤二“供应商明细”中选择招标供应商；“保存”后提交流程，

20、选择相应的审批人，提交。路径：CPC：产品管理-模具与资产管理-报价招标-招标定价申请模具招标l 步骤一点击工具栏的 按钮；“供应商编码”选择中标供应商，“招标单号”选择关联招标申请编号，填写招标结果“最终价格”，如需调整工序点击“增加工序”“删除工序”l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人，提交。模具合同流程管理路径：CPC：产品管理-模具与资产管理-合同管理-合同编制l 步骤一点击工具栏的 按钮；通过“定价单号”关联出相关信息，填写“合同名称”，“合同编号”待流程审批完成后形成，“单价”为含税单价。l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人，提交。l 步骤三合同审批结束，形成“

21、模具编码”，会形成模具台账。路径：CPC：产品管理-模具与资产管理-基础数据-模具档案点击“筛选”，在编码字段输入模具编码，点击“确定”即可查看形成的模具台账。6.2. 模具付款管理预付款路径：产品管理-模具与资产管理-合同管理-付款申请单（EMS）l 步骤一点击工具栏的 按钮；通过“合同编号”关联出相关基本信息，选择“付款类型”为“预付款”，“预计还款日期”为预计预付款核销日期，“公司”为EMS入账单位名称。“公司”信息要选择正确，否则将不会写入到正确的EMS入账单位，后续付款选择发票时错误。说明：“事由”是根据财务要求，设定好规则后由系统自动带出，允许手工调整。l 步骤二“保存”后提交流程

22、，选择相应的审批人，提交。l 步骤三CPC付款审批完毕后，EMS形成付款审批单。l 步骤四通过EMS付款单号，在财务共享平台查询发票编号。l 步骤五通过财务共享平台的预付款发票编号、EMS付款单号，在ERP进行AP发票查找。路径：ERP应付超级用户权限-发票-查询-发票点击F11，点击“【”下空白格，弹出对话框，来源单号、中转关联号选择一个进行索引即可。点击CTRL+F11，可以查询预付款发票信息CPC预付款流程审批结束后，30分钟后会自动生成EMS正式单并启动审批流程，EMS流程审批完成后，在CPC付款申请界面上点击“回写EMS接口表状态”按钮，会获取到“费用支付单号”、“ERP凭证号”；如

23、果在EMS进行驳回或撤回的话，还会获取“错误时间”、“EMS撤回”、“错误原因”等信息。说明1：付款类型分为四种，付款类型不同，界面有所不同。 A、 ：如果本次付款没有对应的发票，则选该项。一般情况下，合同的第一期付款为预付款。 B、：指本次付款有发票，且之前尚未有录入发票信息，需同时录入发票金额、付款金额、发票号，预算树、需要核销的预付款。 C、 ：指已经收到供应商发票，但本次只录入发票，不需要对供应商付款。 D、：如果本次付款对应的发票已经开过来，且前期已经录入系统，则选此项。选此项后，发票号从系统选取，而不是手工录入。说明2：EMS驳回或撤回操作指引因某种原因，在EMS进行了流程驳回或撤

24、回操作。驳回或撤回后，需在模具系统进行撤回操作（点击“撤回按钮”），修改信息后重新提交流程，流程需要重新审批，审批后重新写入EMS。二期款路径：产品管理-模具与资产管理-合同管理-付款申请单（EMS）l 步骤一一般在完成模具验收流程后支付第2期款，系统在第2期付款流程可以设置检测是否已完成验收流程审批，如未完成则不允许审核流程。选择需要支付合同带出相应的合同信息。一般支付第2笔款，需要核销第1期的预付款，自动选择需要核销的预算款和金额。 “付款类型”选择“标准发票+付款申请”、选择“付款方式”等信息，标识为红色字段为必填项。相关信息填写完善后，上传相应附件，依次点击“保存”和“审核”按钮，流程

25、审批通过后，会自动写入到EMS，生成EMS的EC单。说明：选择该项后，系统自动显示已付款明细、预算明细、税行明细、预付款核销明细。预算明细：填写该合同的预算项税行明细：填写供应商开票的信息l 步骤二EMS流程审批后，生成AP发票，同时模具系统会自动启动“模具入账”流程双击“流程描述”下对应行，进入审批界面通过EMS单号可在G-ERP中查询发票信息，查询方式在预付款中已讲述。 尾款路径：产品管理-模具与资产管理-合同管理-付款申请单（EMS）l 步骤一选择需要支付合同带出相应的合同信息。“付款类型”选择“正常付款”、选择“付款方式”和“公司”等信息，标识为红色字段为必填项。l 步骤二点击“发票明

26、细【付款接口】”页签，选择需要支付的发票信息说明：A、模具系统选择的发票是EMS的AP发票，而EMS的AP发票是来源于模具系统，即只有通过模具系统写入到EMS的发票，才能在模具系统选择得到。B、EMS的AP发票号为模具系统写入的付款申请单号。6.3. 模具入账返发票导入AP后，CPC自动启动模具入账流程路径：产品管理-模具与资产管理-合同管理-模具入账l 步骤一A、合同付款申请（一般为2期款）经由EMS系统写入到ERP应付模块后，CPC会定期运行调度，自动启动该合同相应的模具入账单。B、执行调度后，相应的经办人在页面接收到相应的模具入账流程。C、节点执行人完善并确认入账单的相关信息，红色字体部

27、分为必填项。l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人提交流程。l 步骤三根据CPC流程审批后自动生成ERP资产信息。ERP中点击“资产工作台”输入EAM中形成的资产编码，点击查找点击“财务查询”“帐薄”“打开”查看资产相关信息6.4. 模具类资产重分类路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-资产重分类（W）l 步骤一点击工具栏的 按钮；输入“资产编码”带出相关信息，选择“重分类资产类别”。ERP中资产重分类前：l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人，提交流程，流程审批后。结果：在ERP能查询到变更后的资产分类信息。ERP中资产重分类后：ERP中查询也可以通过此路径：6.5. 模

28、具类资产调拨（跨成本中心）路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-模具资产转移l 步骤一A、选择需要进行转移的模具资产，选择后，系统自动带出相应变更前的信息；B、选择需要调入的成本中心，转移日期默认为系统当前日期；输入需转移“资产编码”，选择调入经营单位“成本中心”。其中红色字体部分为必填项。l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人提交，流程审批后。结果：在ERP能看到正确的“费用帐户组合”信息。6.6. 模具类资产调拨（跨OU）路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-资产调拨(不开票）l 步骤一A、如新写入的资产尚未在ERP中执行过折旧，请运行折旧。折旧过的，则跳过此步。B、选择需

29、要进行调拨的模具资产，选择后，系统自动带出相应变更前的信息；C、选择需要调入的账簿及经营单位信息，其中红色字体部分为必填项。l 步骤二“保存”后提交流程，选择相应的审批人提交。l 步骤三结果：在ERP能查询到调拨后的正确资产信息。调出单位ERP查询：在资产工作台查询调出资产财务信息：调入单位ERP查询：在资产工作台查询调入资产财务信息：TNI20141000436.7. 模具类资产调拨（跨法人） 路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-资产调拨（开票）l 步骤一l 步骤二6.8. 模具盘点-（模具盘点应属于业务操作，盘盈盘亏在资产处置体现，故不测试）l 步骤一l 步骤二6.9. 模具类资产处

30、置（盘亏、报废、捐赠）路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-资产报废提交ERPl 步骤一选择已审批完成的报废申请单，选择报废类型（可以选择“资产处置”、“盘亏”和“捐赠”）。l 步骤二完善相应信息后保存提交审批流程,。结果：在ERP能查询到从模具系统报废、盘亏和捐赠写入的资产为报废状态，且报废金额等于原值6.10. 模具类资产处置（盘盈、受赠）路径：产品管理-模具与资产管理-使用管理-资产处置（盘盈与受赠）l 步骤一A、选择“资产处置”类型，根据实际情况选择盘盈或接受捐赠。B、填写明细表的“模具档案”和“ERP资产信息”相关信息。l 步骤二完善相应信息后保存提交审批流程,。结果：自动生成模具系统模具台账，同时生成ERP资产台账。7. 资产调拨流程l 业务规则XXX7.1. EAM资产调拨启动及审批路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX7.2. 触发转出方资产报废路径：l 步骤一XXXl 步骤二XXX7.3. 触发转入方资产新增路径：l 步骤一XXX