第二章_项目概况与建设必要性评估

1、,项目评估,第二章 项目概况评估和建设必要性评估,第一节 投资项目概况评估 第二节 建设必要性评估,第二章 项目概况评估和建设必要性评估,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,一、项目背景分析,（一）宏观背景,项目建设是否符合国民经济平衡发展的需要。可以根据资源的合理性和社会的需求实现资源的合理配置，塑造优化的国民经济结构。 产业结构是否合理（不合理的产业结构调整办法：对固定资产存量进行重组；调整固定资产增量合理安排新增投资比列来改善产业结构） 建设是否符合国民经济总量平衡的发展需要，即社会总共需 是否符合国家生产力布局的要求：西部开发，缩小东西差距等,第一节 投资项目概况评估,

2、一、项目背景分析,项目建设是否符合国家的产业政策，技术政策和地区、部门发展的规划。（包括产品方案和建设规模，原材料来源和产品销售方向，建设地点和进度要求等） 区域经济需要：在一国或一个地区内，选择最适宜的地理位置和最佳组合形式安排投资建设。 深入研究国家同期产业政策，把建设项目与产业政策要求进行对比。,产业政策：产业政策是政府为了实现一定的经济和社会目标而对产业的形成和发展进行干预的各种政策的总和。产业政策对投资项目的建设具有一种指导作用。 技术政策：技术政策是指国家制定的用以引导、促进和干预产业技术进步的政策的总和。它是保障产业技术适度和有效发展的重要手段。,第一节 投资项目概况评估,第一节

3、 投资项目概况评估,中国的政策环境 以科学发展观为主要的指导方针，从全面建设小康社会转向全面建成小康社会阶段。坚持走中国特色新型工业化、信息化、城镇化、农业现代化道路，转变经济发展方式，促进经济增长。 我国产业政策 产业结构调整目标：农业基础进一步巩固，工业结构继续优化，战略性新兴产业发展取得突破，服务业增加值占GDP比重要提高4个百分点。 产业类型：对钢铁，水泥等高耗能，高污染产业，要坚决控制总量、抑制产能过剩；鼓励发展高技术、高附加值、低消耗、低排放的新兴工艺和新产品；对多晶硅、风电设备等要集中有效资源，支持企业提高关键环节和关键部件的自主创新力，防止投资过热和重复建设，引导有序发展。,第

4、一节 投资项目概况评估,中国培育发展战略新兴产业的政策 （一）发展目标 到2015年，战略性新兴产业形成健康发展、协调推进的基本格局，战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重力争达到8%左右。 （二）发展重点 1、节能环保产业：加快资源利用关键性技术和产业化示范，提高资源综合利用水平，示范推广先进环保技术装备及产品，提升污染防治水平。 2、新一代信息技术产业：加快建设安全的信息网络基础设施，推动新一代通信，下一代互联网核心设备和职能终端的开发等 3、生物产业：生物制药，新型疫苗，化学药物，海洋生物技术。,第一节 投资项目概况评估,4、高端装备制造产业：重点发展以干支线飞机和通用飞机为主的航空装备

5、，做大做强航空产业。推进空间基础设施建设，促进卫星及应用产业的发展。 5、新能源产业：新一代核能技术和先进反应堆，发展核能产业，加快太阳能利用技术的推广和应用等 6、新材料产业：稀土功能材料，高性能膜材料，特种玻璃，功能陶瓷，半导体照明等材料。 7、新能源汽车产业：突破动力电池，驱动电气和电子控制领域关键核心技术，推进插电式混合动力汽车，纯电动汽车推广应用和发展。,产业背景分析 产业政策：是政府为了实现一定的经济和社会目标而制定的有关产业的一切政策总和，是政府对未来产业结构变动方向的干预，是为了弥补市场机制可能造成的失误而由政府采取的一些补救政策。 产业政策对投资项目的建设具有一种指导作用，产

6、业背景分析就是分析项目的建设，是否符合这一时期国家的产业政策。,第一节 投资项目概况评估,组织政策,结构政策,分布政策,产业政策,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,（二）、微观分析,项目微观背景主要从项目发起人和项目本身着手，对项目的发起人单位、项目提出的理由和投资环境等进行分析。,项目定位 项目所生产的产品是不是为社会所需要，是否为 市场所接受，这就从根本上决定了投资活动是否有必 要。项目定位分析，是从项目角度即微观的角度对项 目的建设背景进行分析。,第一节 投资项目概况评估,（二）、微观分析,消费者,供应者,产品替代 可能性,进入市场 可能性,第一节 投资项目概况评估,第

7、一节 投资项目概况评估,企业分析内容,企业基础,企业经营状况,管理分析,企业信用度,企业财务,第一节 投资项目概况评估,企业基础,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,华夏银行2013年年报摘要,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,企业管理水平,第一节 投资项目概况评估,企业财务状况,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,企业经营状况分析,第一节 投资项目概况评估,企业信用分析,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,对 项 目 投 资 者 进 行 分 析 的 意 义,能够确保银行信贷安

8、全，为项目贷款决策提供依据。,明确项目投资的客观条件，为提高项目成功率服务。,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,（2）投资的理由,该项目能给地方、部门和企业带来的益处，从中查明该项目发起单位提出的理由是否充分： 能否更充分地利用资源、降低消耗、增加加工产品附加值等,第一节 投资项目概况评估,（2）投资的理由,1、新建项目或扩大企业的生产能力，为社会提供所需要的产品或服务，以满足社会需求和提高企业经济效益的需要。 2、优化国家资源配置，合理开发和利用当地丰富资源，在增加社会财富，实现可持续发展的需要 3、为提高产品质量，扩大需求面，增加产品附加值，填补本地空白或可替代进口，出口

9、创汇等需要,第一节 投资项目概况评估,（2）投资的理由,4、新建基础设施或充分利用现有基础设施、优越的社会协作条件和政府优惠政策，促进当地经济和社会发展的需要。 5、发展教育、卫生和文化事业，满足人们不断增长的物质文化需要。 6、增强国防和社会安全能力的需要,第一节 投资项目概况评估,（3) 投资环境评估,在一定时间内，一定地区或范围内，影响和制约投资项目活动的各种内外部环境和条件的有机结合。 建设优惠政策和实施条件 资源、市场、社会协作条件 可供利用的基础设施 建设用地条件 自然条件 劳动力来源 其他推动或吸引投资者提出建设意向的背景材料,第一节 投资项目概况评估,投资环境评估可采用的方法

10、SWOT法，PEST法、 多因素评分法 多因素评分法（等级尺度法） 由美国经济学家罗伯特斯托伯提出，主要从对东道国政府对国外直接投资者的限制和鼓励政策着眼，重点考察投资环境的微观方面，具体分析影响投资环境的八大因素。 资本外调的自由（0-12分） 外商股权比例（0-12分） 对外商管制程度（0-12分） 货币币值的稳定性（4-20分） 政治稳定性（0-20分）,第一节 投资项目概况评估,给予关税保护态度（2-8分） 当地资金供应能力（0-10分） 近五年通货膨胀率（2-14分） 步骤 列出八大主要因素的分层子因素，对每一个因素给予一个分值。 依据对投资环境有利的程度，对每个层次各主要因素给定响

11、应具体分值。 各因素评分之和等于投资环境总评分，满分100分。分数越高，说明该地区投资环境越好。,第一节 投资项目概况评估,某A国企业对B国的投资环境分析评分表,第一节 投资项目概况评估,项目背景材料参照表,项目投资者分析的方法,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,二、项目设想,项目设想分析主要是对提出的建设意向和要求进行分析，主要包括： 1、项目建设地址 对于投资规模大的，基建和生产技术复杂的项目应该慎重；规模不大的，有成功建设经验可借鉴的，可以适当从简。一定要注意不同性质的项目对选址的不同要求,第一节 投资项目概况评估,2、项目的市场条件 设想项目时要将市场条件作为一个关键

12、因素来进行考察。（着眼于眼前还是将来市场、全国还是局部市场、产品是面向企业还是个人等） 3、项目的生产建设条件 主要是审查、分析和评价拟建项目是否具备建设施工条件和生产经营条件。（是否具备投产后的生产条件，资源，原料，资金，交通条件等） 4、项目技术条件 包括硬件技术和软件技术，硬件如设备，工艺流程。软件如管理，支撑硬件运作的软件系统。,2、项目的市场条件 设想项目时要将市场条件作为一个关键因素来进行考察。（着眼于眼前还是将来市场、全国还是局部市场、产品是面向企业还是个人等） 3、项目的生产建设条件 主要是审查、分析和评价拟建项目是否具备建设施工条件和生产经营条件。（是否具备投产后的生产条件，

13、资源，原料，资金，交通条件等） 4、项目技术条件 包括硬件技术和软件技术，硬件如设备，工艺流程。软件如管理，支撑硬件运作的软件系统。,第一节 投资项目概况评估,5、项目组织管理及其人力资源 围绕项目的组织机构设置和结构做出的企业组织是否合理和有效的综合评价分析，包括人才的选择，来源，结构等。 6、生产能力和产销评估 根据项目，对有关主要产品生产能力，生产量，销售单价以及主要销售对象和销售方式、产品质量、市场信誉、产品能否外销以及再国外市场竞争能力的情况进行评估。 7、项目的总投资和资金来源 包括对固定资产、无形资产、递延资产、开办费和流动费等进行的计算。,第一节 投资项目概况评估,8、评估项目

14、投产后的营业收入，营业税金，成本和利润。 9、项目进度及其实施计划。 项目从提出到批准，到竣工投产过程的时间安排以及分段实施计划。分析可行性研究的承办单位，负责人，工作起止时间，项目的主要结论以及主要依据。 10、项目方案选择 了解是否有能达到与该项目同样的目的的其他方案，优先采用本方案的理由是什么，企业在讨论方案时有无不容意见。,第一节 投资项目概况评估,11、项目风险 要直接地提出项目可能存在的比较严重的风险，包括技术新、出口市场不稳定、原料或者能源供应有困难等，以便在以后市场和规模分析，设计和技术分析以及财务、经济效益分析中做进一步分析，并研究为减轻或解决这些风险准备采取的措施。,第一节

15、 投资项目概况评估,三、项目的进展概况,项目的进展概况分析是对进入项目评估阶段之前项目发展过程中已经完成的工作情况进行分析，主要进行以下的分析。 1、已经完成的项目调研结果 评估人员应该审核在项目评估之前是否做过这方面的工作，对所有问题要在项目进展概况中进行论述和分析，并提出意见。 2、已经筹措到的资金以及构成情况 主要分析企业内部资金和外部资金的筹措情况，除此之外，还要了解已达成的协议资金的情况如何。,第一节 投资项目概况评估,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,第一节 投资项目概况评估,3、已经做过的试验，试制情况 对采用的新工艺技术必须有国家有关部门的认可证明。 4、已投入的

16、费用 要了解项目建设进度情况，包括至评估时该项目建设了那些工程，投入了多少资金呢，资金来源如何等等,第一节 投资项目概况评估,四、项目评估文件的审查,审查通常根据直接观察或者经验推断来进行简单的计算，做出初步的评价。 包括 审查可行性研究报告结构是否完善、内容是否全面 审查数据来源是否可靠，数据是否齐全 审查使用方法是否准确，评估结论是否客观等,第一节 投资项目概况评估,项目建议书是要求项目建设的纲领性文件， 是项目建设程序中最初阶段的工作，是根据 国民经济和社会长远规划，结合行业和地区 发展规划的要求，提出项目准备建设的初步 设想。项目建议书应按照建设总规模和限额 划分的审批权限报批。,1.

17、 项目建议书的审查,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,第一节 投资项目概况评估,审查承担的单位是否经过资格审定，有无编制经验。 国家重点建设项目可行性研究报告一定要由省级以 上的设计机构编制。,2 可行性研究报告编制单位审查,第一节 投资项目概况评估,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,根据可行性研究的基本理论和方法，运用掌握的 专业知识，对可行性研究报告进行审查。对项目 可行性研究报告的审查，实质上就是项目评估。,3 可行性研究报告的审查,第一节 投资项目概况评估,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,审查内容是否全面,审查数据来源是否可靠

18、,审查所用方法是否正确,可行性研究报告的审批,第一节 投资项目概况评估,不能选用过时的技术设计，过时的生产工艺。 选择技术水平纪要先进，又要适用，对于那些配套技 术，配套项目要求高，而国内技术素质和国力难以 承受的项目，也要慎重考虑。,4.审查技术水平是否先进适用,第一节 投资项目概况评估,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,对于来源不可靠的稀缺资源作为原料的，或者属于没有 来源的或者来源没有保障的项目，可以终值评估工作。,5.审查项目生产的原料来源有无保证,第一节 投

19、资项目概况评估,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,对于污染环境，有损景观，破坏生态平衡，危害人民 生活的拟建项目可以终值项目评估工作。,6.审查环境保护情况,第一节 投资项目概况评估,案例,某年产5000吨职务润滑油厂项目可行性研究报告,第二节 项目建设必要性评估,一、项目建设必要性评估的概念与作用,建设必要性评估就是对可行性研究报告中提出的项目必须建设的理由以及建设的重要性进行重新审查和分析评估。 了解项目在行业中的地位、采用定性和定量方法，从国民经济和社会发展的宏观角度，分析论证项目是否符合国民经济发展及国家长远发展

20、的需要。,案例：昆明长水国际机场建设的必要性,第二节 项目建设必要性评估,1.发挥昆明特殊地理位置优势，促进国际贸易。,昆明是亚洲5小时航空圈的中心，是中国面向南亚、东南亚、西亚、南欧和非洲五大区域开放的前沿通道，昆明长水国际机场的建成，对于促进中国与东南亚、南亚和欧亚的经济和贸易往来有极大的促进作用。,第二节 项目建设必要性评估,2.解脱昆明老机场的“不堪重负”。,昆明老机场建于1922年，是中国第二个民用机场，经3次改扩建，航站楼设计容量800万人次，2010年达到2019万人次，远远超出了现有航站楼设计容量，机场运营压力巨大。而且巫家坝机场距离仅昆明市中心直线距离仅6.6公里，周围已被城

21、市包围，不具备原地扩建的条件。,第二节 项目建设必要性评估,3.加速昆明国际城市建设，促进云南经济发展。,长水国际机场的建成，能使昆明成为继北京、广州、上海之后全国第四个拥有国家大型门户枢纽机场的城市。新机场的建设对于优化国家机场战略布局、促进云南经济又好又快发展和提高现代新昆明中心城市的综合竞争力将起到积极的促进作用。除与航空直接相关的经济发展，长水国际机场的建成、运营，随之还将开启“临空经济”时代。,第二节 项目建设必要性评估,4.促进昆明地面综合交通枢纽的建设。,作为重要的基础配套，昆明空港经济区在综合运输网络上规划了“一港二铁六路两轨”。 “一港”即昆明新机场；“二铁”指沪昆客专高速铁路和沾昆铁路两个铁路通道；“六路”指昆嵩高速、机场高速、昆曲高速、东南绕城公路四条高速路以及新320国道和呈黄