公司内审部门工作职责及流程图

1、审计部门的职务和工作流一、车间的责任(一)审计经理1 .在社长的指导下，主持内务审查部的日常业务2、建立健全的内部审查业务规则制度、审计业务流程3、制定年度审计工作计划，确定各种审计事项，经社长批准由组织实施4 .调整审计流程与公司下属的公司、部门的关系，实施内部各种审计事项，传达审计工作，指定经营者和具体实施时间5 .审查审计工作方案，并对审计方案提出指导意见6、指导部下日常工作，促进部下工作进度，对部下工作中遇到的重要问题提出指导解决意见7 .讨论审计工作原稿，最终确定审计工作报告，提出最终的审计意见8、负责讨论本部门的费用，向办公室提交本部门的购买计划9 .制定部门发展计划，对部门员工的

2、培训、晋升、奖励处罚、人事调整等方面提出建议10 .向公司领导报告本部门工作，负责完成公司领导提交的其他工作任务。(2)审计员1、根据公司财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司具体情况，起草审计规章制度，制定具体的审计业务方案2 .审查和评价公司内部监督机构的可靠性、有效性和完整性3、对公司的组织结构、系统和流程进行适当的审查和评价，确保成果与目标一致4 .审查和评价遵守各规章制度和既定内部政策目标的各制度5 .审查和评价公司资产安全和完善的制度和相关措施6 .了解和评价公司经营过程中发生重大风险的可能性，帮助公司改进风险防范的管理7、根据需要调查属于内部审计任务规定范围内被指控的任何措施行

3、为和涉及渎职的事件，查明弱点和原因所在8、根据审计工作计划和审计项目的特点，制定具体的审计工作方案9 .按照批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施10、取得审计工作证据，制作审计工作原稿，对取得的审计证据的真实性、完整性负责11 .负责起草审计报告，客观反映被审计机关和部门情况，客观公正地评价提出建设性的建议和处理意见12 .确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性13 .负责审计资料的立卷，收集和整理存档工作14 .制定个人工作目标和计划，向部门经理提出改进内部审计工作的建议15 .完成部门经理提交的其他工作任务。二、工作流程1、审计经理根据公司的发展目标和

4、内部控制情况制定年度审计业务计划，得到社长的批准2、审计经理根据年度审计计划和社长的临时命令确定具体的审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计领导根据调查的具体情况制定审计工作方案，向部门经理报告批准4、监查经理向被监查机关(部门)发出监查通知，要求被监查机关(部门)根据通知要求准备相关资料5、审计小组进入被审计机构和审计部门后，开展审计，向有关人员进行调查、询问，进行相关资料的检查、分析、研究，制作审计工作的原稿，复印并留下重要的审计证书。 审计领导、部门经理讨论审计工作原稿，并向审计原稿提出指导意见6、审计领导制作审计报告，对审计中发

5、现的情况和问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计部门、相关人员的意见，征求部门经理的批准，形成正式的审计报告7 .审计经理对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告最终确定，向被审计部门提交审计报告、审计提案，将被审计部门或部门的反馈意见和审计报告一起提交公司常务副社长、社长的批准8、审计员跟踪被审计机构(部门)的审计情况，收集被审计机构和部门对审计结果的反馈，与审计资料一起整理归档。三、工作流程图3、审计小组审查前进行调查2、部门经理确定具体审计项目、审计对象和实施时间、指定人员组成审计小组1 .审计工作计划1、社长的临时指令5、部门经理研究6 .发出审计通知7、审计员开展审计，编制审计工作原稿8、审计小组、部门经理讨论9 .确定工作原稿10、审计领导编制审计报告11 .征求被审计机构、个人的意见12 .审计部门经理的批准13 .审计报告14 .向被审计机关(或部门经理)、管