积极构建风险管理长效机制

1、附件积极构建全面风险管理的长效机制同志们：我省农村合作金融机构在各级政府和监管机构的大力支持下，继续加强风险管理和内部控制，积极探索建立全面有效的风险管理机制：根据银行监管部门的相关要求，结合我省实际，近年来，地方AP从战略、政策体系、组织体系、工具方法、风险文化等方面，制定了地方农村合作金融机构全面风险管理机制建设的总体规划和总体规划；自2008年5月以来，共有20家机构指导和调整了流程管理改革试点工作，并围绕流程管理和综合风险管理相关内容进行了大规模、大众化的培训，帮助各级员工掌握风险管理理念，加强风险管理认识，同时系统地改变了试点机构的公司治理、业务流程及其对应的营销机制、激励机制、风险

2、管理机制等，逐步建立了现代金融企业管理模式。结合使用财务管理系统和开发信用管理系统，促进在线数据集中，收集、整理、整合部分机构，逐步建立和完善风险管理技术系统的指导方针；积极加强和持续改进内部控制系统建设、内部控制评价和后续评价，取得了相当大的成果。为宣传和培育合规文化及风险文化，不断努力，组织省级联合金融机构每月发行一次的走向全面合规期刊，具有前瞻性、实用的内容，得到主管机关和监管机构的一致认可。其中，董事们坚持每月编制的“遵守董事长串通规定”文章，中国农村金融报纸以栏目的形式定期出版，逐渐在东业树立了“广东农新政合规管理”的固有品牌。在此基础上，利用国内外先进的银行风险管理经验，结合农村合

3、作金融机构的实际情况，由罗桂东理事长专门主持农村中小金融机构全面风险管理机制建设本书的编写。中国金融出版社出版的这本书由中国银监会审查并排序。将作为我省农村合作金融机构风险管理机制建设的重要指南和员工培训教材。这些工作都为深入推进风险管理机制的建设奠定了良好的基础。但是受到内外多种因素的影响和制约，目前我省农村合作金融机构的经营环境不容乐观。新旧问题相互影响，错综复杂，增加了经营的潜在危险。一是面对自己的经营压力，农村合作金融机关普遍存在规模小、历史负担重、不良率高、准备金严重等情况。二是面临其他商业银行的竞争压力，经营手段、技术优势和风险管理能力仍存在很大差距。第三，面对顾客群、体制机制、产

4、品创新等的制约，农村合作金融机构的金融服务功能和水平亟待提高。第四，贷款部署集中度和地方自治团体投资金融平台贷款等信用问题日益突出，信贷风险加速，事件风险预防和控制情况严重，市场风险、中间业务风险、流动性风险也开始从区域上突出。在这种情况下，农村合作金融机构传统的粗制滥造的经营管理体制将面临严峻的挑战，从经营模式、风险管理、资本管理等三个方面亟待战略变革。实施综合风险管理是农村合作金融机构战略转型和加强核心能力的关键因素。去年，银监会及时加强了农村合作金融机构风险管理机制建设的政策指导。特别是农村中小金融机构风险管理机制建设指引及其实施方案的出台，标志着农村合作金融机构进入了全面管理信用风险、

5、市场风险和运营风险的新时代。应银监会的要求，去年州政府联合公司制定了广东省农村合作金融机构全面风险管理机制建设实施意见。本文旨在尽快完善和调整农村合作金融机构的“一种机制”，即农村合作金融机构的风险管理机制；关注“两个变化”。也就是说，将重点放在信用风险管理上，将重点放在综合风险管理上，从对风险的事后检查监督转移到主动、事后预防和事后管理上。“三严格控制”，即严格控制信用风险，严格控制事件风险，严格控制系统风险。地方农村合作金融机关要切实履行这一文件，逐步提高建立综合风险管理器官以及有效应对和控制风险的能力，抓住它作为今后经营管理的一项非常重要的工作。要建立和完善风险管理的长期机制，目前农村合

6、作金融机构的领导班子要尽快改变经营理念，克服各种疑难思维，克服巴塞尔协议也要努力学习和研究，从先进商业银行关于风险管理框架精神和监管的相关规定要求的风险管理经验中吸取教训，针对自己的业务规模和管理能力要求，引入适合自己的风险管理技术、工具和模式，加强员工的风险管理技术培训和合规培训，进行风险管理机制、风险识别评价。 风险管理文化等定性指标和资本充足率、不良资产比率、资产利润率等安全、流动性、盈利能力指标逐步达到现代金融企业风险管理标准，为建立有效的综合风险管理机制奠定了良好基础。目前各地农村合作金融机构在各种风险的管理方式和管理能力上存在很大差异。对于一些改组为银行的机构，以及近几年实施流程优

7、化或重组的一些农村信用社，针对CBRC的要求，建立综合风险管理机制第一阶段基本工作基本完成，在不同层次开始第二阶段工作。这些机构当前的核心挑战是在现有要求的基础上标准化和完善指引的要求，加强总体风险管理的基础。大部分农村合作金融机构从2011年开始要尽快理顺风险管理机制，逐步建立综合风险管理组织体系。制定风险管理战略，逐步完善风险管理系统体系。加强“三条防线”建设，构建风险管理工作体系。加强信用工作的内部控制，建立相互制衡的信用审批系统。结合流程优化和再造、流程管理系统建设等我省农村合作金融机构的实际情况，提出了关于建立风险管理长期机制的以下工作意见。第一，要以流程管理改革为起点。经过两年多、

8、三个时期的示范过程，现在我省的公平经营改革已经形成了“一个地方一个示范法”的良好格局，为全省全面开展过程管理改革事业奠定了坚实的基础。以流程再造为核心的流程管理改革不仅建立了规范的业务运营流程，还建立了最有效地满足客户需求和市场需求、最有效地促进业务开发和风险管理水平提高的要求、流程系统优化、责任系统和组织体系优化、完善的营销机制、运行机制和逐步市场化的薪酬激励机制等。过去3个试点单位的运营上风险管理能力、市场竞争力和盈利能力迅速提高，经营理念也发生了根本性变化。在下一阶段已经实行流程管理改革的机关要继续扩大改革的成果。同时，要认真对待高级商业银行的风险管理经验，深入研究风险管理技术和模式，提

9、高风险识别、评价、衡量和管理水平，探索从过程合规到综合风险管理的新方法。另外，从今年开始，道协将再完成地方农村合作金融机构的过程管理改革工作2年。为此，各机关应在州政府联盟及当地分支机构的指导下，充分参考、积极探索、大胆创新，积极推进过程管理改革，全面推进全面风险管理系统建设。第二，要建立和完善风险管理组织体系。组织要尽快建立明确的分工，明确的作用，明确的制衡，高效的风险管理组织结构的运作，主要做四项工作。一是明确信用风险、市场风险、运营风险管理的前后台部门作用，实施严格的风险隔离措施，提高部门和业务部门的工作效率和风险管理能力，确保风险管理机制的有效运行。二是在风险管理中进一步明确董事会、监

10、事会及高级管理人员的责任，在履行职责的过程中进行高协作。第三，加强风险管理行的独立性和专业性，各机关要根据实际情况设立专门的风险管理部门，或将综合风险管理功能纳入法规遵从部门，负责建立和执行本机关综合风险管理机制，进行信用风险、市场风险、运营风险的综合管理和整体协调。第四，各部门、分处线、中后台管理功能和支持保护部门是风险管理的第一道防线，负责本部门和本线风险管理的日常工作，同时也是风险管理的第一道责任。合规和风险管理部门将风险管理系统和流程标准化为风险管理的第二防线，建立风险管理的统一执行标准，并及时进行有效的风险管理能力评估。内部审计(审计)部门是风险管理的第三条防线，负责各部门、各业务线

11、风险问题的现场检查和及时监督。第三，要尽快组建综合风险管理团队。为了确保全面风险管理系统的有效运行，企业不仅要积极建设专业风险管理部门，还要继续建设具有优秀职业道德、高专业知识、丰富工作经验的风险管理团队，为持续提高资产质量和持续提高风险管理水平提供人力资源。有四种内容。一是针对信用、市场、运营和其他业务线的风险管理特性，建立各种风险管理线的专业技术系列，明确每个职位的资格、工作职责、工作薪金、评价内容、晋升条件和约束机制。二是积极引进风险管理人才和专家，树立广纳在职人才引进思路，丰富高级人才队伍；三是加强风险管理人才的培养和开发，加强中高级风险管理人才内部培训和选拔，建立中高级风险管理人才池

12、，内部工作线间，部门间工作交流和培训，培养多才多艺的风险管理人才；第四，进一步完善风险管理人才选拔任用工作的长效机制，重视对基层风险管理人员的培训，进行系统化、分层培训和培训，加强对员工综合风险管理概念、风险认识、管理技术、操作方法、工具手段的培训，提高员工风险管理素养和工作技能。第四，要完善风险管理运行机制。主要是两个方面。一是改善风险管理政策和程序。各机关应根据广东银监局和州政府联合公司的要求，整合本机关的整体发展战略，明确风险偏好，制定涵盖符合本机关资本力量、风险管理能力的所有事业领域的风险管理政策。建立处理风险管理重要方面的程序和方法，在信用风险管理机制方面，建立适合本机构业务特点的信

13、用风险评估方法，完善资产风险分类体系，积极开展各种风险管理数据的收集、梳理、整合等基本任务，引入内部等级初级方法，为及时风险资本管理提供基础；在市场风险管理机制领域，要逐步进行限额管理、流动性指标管理、差距管理、位置管理、加强内部资金交易管理、提高贷款利率定价能力、建立流动性风险预警机制、确保负担的市场风险控制在适当的范围内进行。在操作风险管理机制方面，相关机构将尽快进行流程管理改革，合理设置风险管理的前、中、后、后，完善业务流程，明确操作程序和控制措施，在各个流程方面明确区分工作职责、风险因素、操作规范、合规要求，加强职位的相互制约、制衡，确保风险管理的独立性，并保证风险管理的独立性。二是建

14、立风险管理能力评价体系。正确审查和评价综合风险管理机制的适当性和效果，充分公开各种风险因素，缓解和防止各种风险，提高运营效率，国家联盟将在内部控制评价的基础上建立更加健全的风险管理能力评价体系，使用定性、定量的评价方法，综合评价本机构风险管理状况，全面客观地了解和掌握本机构内部控制和风险管理的基本情况，及时发现风险问题，采取改进措施。同时，通过独立、专业的内部审计系统，对风险管理系统的准确性、可靠性、妥当性和有效性进行评估。州政府联盟还将根据广东银监局的要求，定期建立检查、通报和评价评价评价系统，将主管机关全面风险管理机制的构建情况纳入各机关的评价范围，并与年度综合绩效评价相结合，对执行良好的

15、机关进行表扬和奖励。对执行情况不好的机关通报批评，对机关领导负责。第五，要培养良好的风险管理文化。全员参与和独特的风险文化建设是提高农村合作金融机构风险管理能力和水平的关键因素。要由实务会、监事会、高层管理人员带头，在言行态度、职业道德、诚信水平等方面真正以风险为基础，始终坚持“适当的风险、适当的收益、稳步发展”经营原则，及时吸收风险管理经验，不断丰富风险管理文化。建立有效的激励问责制和风险培训机制，提高员工风险识别和防范的技能和水平。地方联盟将从2011年1月开始将走向全面合规升级到风险为本，并继续进行风险文化宣传努力，为内农村合作金融机构风险管理机制的建立工作奠定健全的双向交流基础。与此同

16、时，国家政府还将对各机关的风险管理、流程管理、管理人员和风险管理专家进行专门的培训，并帮助他们在各个领域全面交流和学习法规遵从性管理、风险管理、流程管理等高级经验。组织应在1-2年内完成全体员工风险管理和流程管理的普遍培训和技术培训，加强员工的风险意识、责任意识和风险管理团队的整体能力，以提高组织的风险管理能力。各农村合作金融机构在建立和完善风险管理长期机制的过程中，必须处理好以下关系：第一，要正确处理企业发展与风险管理的关系。开发和确保利益是我们经营活动的根本，但开发、优惠总是与风险共生的。我们不能因为害怕风险而牺牲业务发展，也不能因为扩大业务而忽略风险控制。要正确处理两个人的关系，两手都要

17、抓，双手都要结实。各机关要适当引导各事业单位、业务线，通过制度先行、风险基础、慎重经营，将与事业活动相关的风险控制在适当的范围内。第二，要正确处理规模和质量利益之间的关系。要实现和谐发展，必须重视总量增长和总体平衡。不仅要使事业更大、更强，还要做得更好。各机关必须摒弃对速效、中经营、硬质经营等紧迫利益的错误倾向，绩效评价的重点不仅要放在市场份额、规模扩大、利润增长等账面指标上，还要更加集中于改善总资产净利率、库存净利率、成本收益率等监管指标，适应不断变化的市场竞争环境，最大限度地提高高质量增长和效益，实现规模、质量、利润的协调。第三，要正确处理农村合作金融机关与地方政府及行人、银监等部门之间的关系。地方委员会和省政府的正确领导是深化我省农村合作金融机构改革取得阶段性成果的关键。各级地方党委和政府高度重视和细致的组织，为我们改革和解决风险提供了有力的支持。印度人和银监等有关部门的大力支持和密切合作是我们顺利实施改革发展的保证。可以说，各级党委、政府、行人、银监等部门的高度重视和大力支持，使我们的改革发展寸步难行。各机关应当及时向地方自治团体和有关部门报告，加强与人民银行、银监的联系，确保支持农村合作金融机构成为真正的社区银行。同志，要建立完整有效的风险管理