工程结算管理制度

1、。项目结算管理系统编制人员夏庆银日期，2011-08-03审计石日期，2011-08-15同意何伟文日期，2011-08-18修订记录日期，修订状态修改内容修饰语评论者批准人优良项目名字结构单元监督单位项目部设计管理中心成本管理中心工程副总经理成本副总经理房地产总经理董事会工作流程结算、审批流程签署并盖章工程结算书准备结算申报材料审核结算数据的完整性和真实性，签署建设单位提交的结算申请表。审查竣工图并签字盖章填写工程结算申报表并签署意见审核结算数据的完整性和真实性，审核竣工图并签字。在返回项目部之前，审查竣工图并将其密封在竣工图上在结算书上签字盖章后，一份将返还给建设单位，其余的保存并归档。将

2、批准的工程结算书退回建设单位盖章成本管理中心审核结算数据，核实工程量和结算金额，签发工程结算书，并在工程结算申报表上签署意见审计审计根据权力和责任进行审查或批准根据权限和职责批准备注：具体审批按照公司的管理职责进行。第1条目的为规范工程合同结算管理，明确结算工作程序，提高结算工作质量，规范结算行为，准确计算和有效控制工程项目成本，确保结算及时公正，为结算资金按合同拨付提供准确依据，使工程合同各项条款得到有效履行，及时反映项目实际成本，为控制新开发项目投资成本核算提供依据，特制定本制度。第二条适用范围本制度适用于深圳华盛房地产开发有限公司(以下简称公司)新建、改建、维修项目的结算申报、审批，其他

3、项目可参照执行。第3条术语和定义1.工程结算：指工程竣工验收，经甲方审查，双方核对并达成协议，双方签字并完成，并提供资金拨付的金额；2.申报单位：指实际完成合同工程并提交工程结算申请的单位(即建设单位)。第四条工作职责1、监理公司(1)负责审核建设单位提交的结算数据的完整性、真实性和及时性，并签署建设单位提交的结算申请表。审核竣工图并签字盖章；(2)负责检查施工单位已完成工程的工程质量，并签署和盖章竣工验收报告。2.项目部(1)负责审核建设单位提交的结算申请材料的完整性、真实性和及时性；(2)负责竣工图的审核；(3)负责审核建设单位已完成工程的工程质量，签署竣工验收报告意见；(4)负责督促施工

4、单位按合同要求提交结算资料。3.设计管理中心项目部复核竣工图后，再次复核施工单位申报的竣工图的真实性，查阅施工图纸和我公司发布的设计变更，检查设计变更是否反映在竣工图中，并特别注意降低成本的设计变更。设计中心审核后在竣工图上签字盖章，并返回项目部。4.成本管理中心(1)负责审核建设单位提交的结算申报材料的完整性和真实性；(2)负责审核建设单位申报的工程量、单价和总价；(3)负责任第五条结算申报1、工程竣工结算申报的基本条件(1)遵守合同(协议)关于结算条款的规定；(2)完整有效的质量评价结果和满足规范要求的竣工验收资料(包括竣工验收报告)；(3)工程设计变更、现场签证等相关结算的原始资料齐全；

5、(4)项目遗留问题已得到处理；(5)施工单位的结算书应按要求编制，附资料齐全。2.建设单位应当准备结算申请材料施工单位应完成合同中的所有工作内容，并通过验收，满足第5.1条的基本条件。建设单位应提交相关工程结算资料(包括工程竣工图和竣工验收报告等。)并以书面形式提交工程结算申请。结算数据必须一次性完整提交，结算书必须加盖公司公章。工程结算数据包括(详见附件竣工结算数据目录):(1)竣工图4套，电子版1份；(2)竣工验收报告(收到原件和复印件)；(3)工程移交书(复印件)；(四)项目合同复印件；(5)经批准的施工组织设计(如有)；(6)工程开工令；(7)图纸会审记录、设计变更资料、工程通知、施工

6、现场签证表、索赔及罚款、相关会议纪要等。(8)影响工程造价的招标文件、投标文件(包括答疑纪要)及其他相关材料；(9)如结算涉及甲方提供的材料，建设单位应提供经我项目部签字确认的收据或退款清单及相关手续；(10)工程付款清单(详见附件)；(11)结算书一式两份(包括两份纸质副本和一份电子文件)；(12)结算计算单(提供电子文件)3.提交结算申请材料建设单位按上述要求准备好结算申请材料后，工程竣工图应首先接受监理单位的审查和监督管理单位应严格按照设计变更资料和项目实际完成情况(重点是设计变更是否反映在竣工图中，特别注意降低成本的设计变更)审查建设单位申报的竣工图。监理单位的专业监理工程师和总监理工

7、程师应在建设单位编制的工程竣工图的相应位置签字盖章。监理公司审查的竣工图和所有结算资料应提交我项目部审查。4.结算漏报的违约责任建设单位申报的结算书结算金额与最终核定结算金额的差额不得超过最终核定结算金额8%，否则，我公司有权收取超过最终审核结算金额10%的违约金，并直接从结算工程总价中扣除。第六条结算数据的申报、审核和备案1、项目部审核项目部对监理单位审核的竣工图进行审核，确认后，项目部现场专业工程师和项目经理应在工程竣工图的相应位置签字；审核建设单位申报的结算数据的完整性和真实性。项目部在审核施工单位提交的竣工图时，应结合实际施工情况，检查竣工图是否与现场做法一致，并在核实后签署竣工图；审

8、查结算数据时，应重点审查对建设单位结算不利的数据(如索赔、罚款、变更等)；检查申报竣工项目的工程质量；施工期间审核所有签证数量。工程竣工验收合格后，施工单位未按结算时限提交结算资料的，应负责督促施工单位按规定提交结算资料成本管理中心对项目部审核的结算数据的完整性和真实性进行复核，重点是不利于乙方结算的数据(如索赔、罚款、变更等)。其中，现场造价工程师应在工程结算审批表“造价中心意见清单”中签署“资料审核”意见。造价管理中心造价工程师应根据工程竣工图、施工合同、施工组织设计、签证表、工程通知单等结算有效资料，对建设单位申报的结算资料进行造价审核，并按合同约定的原则进行计量和计价。经审核的工程量和

9、单价应与建设单位核对。双方就差异达成一致后，成本管理中心的相关成本工程师应编制结算书并提出结算金额。根据结算中发现的问题，提出成本控制建议，出具工程结算审核分析报告(详见附件)，说明工程结算的有效依据，总结结算过程中的一些经验教训，并提出合理化建议。成本管理中心的结算成本工程师应根据结算数据详细核对工程量，根据合同审批价格，计算工程总成本，确保数据完整、依据充分、准确。如有争议，由成本管理中心相关成本工程师提交专项报告，由成本经理、成本副总裁和公司领导协调解决。3.结算已经完成结算申报表经项目部、成本管理中心、工程副总裁、成本副总裁、总经理、董事会审核签字确认后，成本管理中心的成本工程师、成本

10、经理、施工单位负责人在双方认可的结算书上签字盖章，经双方确认盖章后的结算书成为支付合同结算资金的唯一依据。4、工程结算数据归档(1)工程结算书一式四份，一份送公司财务管理中心和档案室存档，一份由成本管理中心保存，一份由建设单位保存；(2)成本管理中心负责结算数据的收发登记。第七条结算数据申报和审批时限要求1、建设单位结算数据申报时限要求(以合同中另有约定为准)(1)自竣工验收之日起20个日历日，不足200万元的；(2)竣工验收之日起30个日历日内支付人民币200万 500万元；(3)竣工验收之日起60个日历日内支付人民币500万 5000万元；(4)超过5000万元至1亿元的，自竣工验收之日起

11、90个日历日；(5)自竣工验收之日起180个日历日，超过1亿元；2.结算资料审核的时限要求(合同另有约定的，以合同为准)项目部审核结算数据及相关内容的时限要求：(1)自收到竣工结算报告之日起15个日历日内，完成100万元以下的竣工结算数据；(2)100万 500万元为收到竣工结算报告和竣工结算资料之日起30个日历日；(3)自收到竣工结算报告和竣工结算资料之日起60个日历日内支付人民币500万元至5000万元；(4)自收到竣工结算报告之日起90个日历日内，完成竣工结算资料5000万元以上；成本管理中心审核结算的时限要求(合同另有约定的，以合同为准):(1)自收到竣工结算报告之日起30天内，完成5

12、00万元以下的竣工结算资料；(2) 50万元至2000万元为收到竣工结算报告和竣工结算资料之日起45天；(3)自收到竣工结算报告和竣工结算资料之日起90天内支付2000万元至1亿元；(4) 240 da3.工程结算书(建设单位申报的结算书封面)4.工程结算书(双方确认盖章的结算书封面)5.结算审核分析报告(在我公司结算审核时填写)附件1(建设单位结算时填写)工程付款支付结算表项目名称：命令付款日付款金额注意1一年中的月日2一年中的月日3一年中的月日4一年中的月日5一年中的月日6一年中的月日7一年中的月日8一年中的月日9一年中的月日10组合仪表收款人(盖章):一年中的月日华盛房地产财务管理中心：附件2工程结算审批表(由我项目部填写并逐级报批)工程结算审批表项目名称：合同编号。*时间：结算单位施工单位名称项目部意见资料目录