超强财务分析模板课件

1、本庭酒店财务分析会，日期:2010年7月02日，1，PPT学习交流，分析结构， 第一章整体业务概述和特殊情况说明第二章整体收入分析第三章餐饮房间收入分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素变化分析，第二、 PPT学习交换、分析结构、第一章业务概述和特殊情况说明第二章第三章第五章第九章第十一章、第三、PPT学习交换、一、整体业务状态概要说明，注:1、1月2月由于财务软件中一起会计，此次主要分析3月、4月，4，PPT学习交流，圆周分析图，5，PPT学习交流，客房收入直

2、方图，6，PPT学习交流，分析结构， 第一章业务概述和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品获利能力分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素波动分析，7，PPT学习交换，财务警告指标-每月指标，周:1 平均固定资产净值=(年度固定资产净值年终固定资产净值)/2；2，闲置固定资产比率=期末闲置固定资产净值/期末固定资产净值X100 %；注:该指标按季度计算，8，PPT学习交换，分析结构，第1章业务概述和特殊情况说明第2章预警指数分析第3章销售分析第4章利润分析第5章产品获

3、利能力分析第6章生产成本分析第7章消费指数分析第8章成本分析第9章资产负债表分析第10章损益平衡和单一因素变化分析，9，PPT学习交换注:1、产品品种根据各公司的分析要求填写，各品牌销售最多的前三个填写，其余摘要放在其他，需要特殊品种的话，请另外填写； 第二，第二品牌请注明详细品牌，区域品牌请注明品牌名称。，10，PPT学习交流，36526，32488，累计销售:千升，10%，11%，21%，13%，累计销售结构分析，92%，95%，107 第一章经营概况和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资

4、产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素波动分析，第十二章PPT学习交换， 管理报表分析-累计去年同期，13，PPT学习交换，因素变动分析-累计去年同期，附注:1，销售因素=(今年销售-去年销售)x去年单位变动利润2，收入/成本/组合=今年总利润-去年总利润-去年总利润第一章经营概况和特殊情况说明第二章预警指标分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素变化分析，第十八章PPT学习交换，累计各品种边际贡献分析，注:1 即

5、，单位边际贡献=单位净利润-直接材料(包括主要原料、辅助材料、燃料动力、包装材料)2，产品是今年销量最高的前4列和最低的前4列，19，PPT学习交流，各种单位边际贡献比较图，单位:元/第一章经营概述和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素变化分析，22，PPT学习交换， 成本完成，注:去年同期生产成本与去年同期实际发生金额，23，PPT学习交换，生产，单位成本等期间比较，24，PPT学习交换，公用事业7%(5%)，酒保4%

6、(5%) 材料消费10%(9%)，其他2% (1%)，其他3%(1%)，罐装16%(14%)，商标6% (7%)，25，PPT学习交流xxxxx千升，消费差异=当前年产量(今年单位用量-去年单位用量)去年单价价格差异=当前年产量(今年单位成本-去年单位成本)，27，PPT学习交流，酒精成本的影响因素-与去年同期相比的价格差异：25万09元，消费差异： 价格差异：31万04元，30，PPT学习交流，间接费用项目分析，单位：万元，31，PPT学习交换，间接费用项目结构比例，20%，23%，-15%，总制造：万元第一章经营概况和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际

7、贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素波动分析，33，PPT学习交换， 消费指标累计完成，请注意：本指标为各公司统计部门，34，PPT学习交换，消费指标累计同比趋势图，瓶子损失：标准损失：35，PPT学习交换，消费指标累计同比趋势图，封面损失：酒精损失：36 第一章经营概况和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素变化分析，

8、39，PPT学习交换， 运营费构成，单位：万元，40，PPT学习交换，25084，22734，运营费总额：万元，10%，11%，15%，10%，运营费分析，80%，80% ，43，PPT学习交流，管理成本构成，44，PPT学习交流，36526，32438，千升葡萄酒成本：元，177，176，总管理成本：万元，管理成本累计图表，10 第一章经营概况和特殊情况说明第二章预警指数分析第三章销售分析第四章利润分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡、能力利用和单一因素变化分析，46，PPT学习交换， 资产

9、负债变动，单位：万元，注：1，上表中列出的项目填写净额(即准备金和折旧后金额除外)。 2、资产类数据按季度填充，并提供基于年度分区数的数据的分析说明。，47，PPT学习交流，对波动幅度大的数据进行标记说明，货币资金趋势分析，单位：万元，48，PPT学习交流，单位：天，货币资金周转天数分析，影响因素，49，PPT学习交流，库存分析，55 损坏准备金分析，55，PPT学习交换，分析结构，第一章管理概述和特殊情况说明第二章早期预警指数分析第三章销售分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七章消费指数分析第八章成本分析第九章资产负债表分析第十章主要物料采购价格分析第十一章损益平衡， 能力利用和单一因素变化分析，56，PPT学习交换，采购价格分析-原材料，大麦，大米，单位：元/吨，57，PPT学习交换，采购价格分析-原材料，啤酒花，单位：元/吨62、PPT学习交换、分析结构、第一章管理概述和特殊情况说明第二章早期预警指数分析第三章销售分析第五章产品边际贡献分析第六章生产成本分析第七