会计师事务所规章制度

1、出入境管理系统进入程序第1条。受聘人员的聘用应符合公司的员工入职程序：1.进入者按照办公厅要求的时间到综合部办理入职手续；2.填写员工入职信息表，支付一寸免冠近照和身份证复印件，并提供学历复印件和其他相关资格证明。核实各种证书(学历证书、身份证、资格证书等)的原件。)3.获取岗位所需物品，熟悉研究所相关制度；分离程序第2条。辞职1.正式员工需要辞职的，经理级以下(含经理级)员工必须提前30天以书面形式提出辞职申请。试用期不满一个月的员工将在三天内辞职，经办公厅批准后办理辞职手续。那些没有按要求离开的人将被要求向公司支付一定数额的违约赔偿金。未签订劳动合同的员工，如果未经允许不请假，将从当月工资

2、中扣除。在特殊情况下未能提前申请休假的员工应附上一份情况说明书来解释。经领导签字后，按正常离岗办理离职手续，按实际出勤结算工资。2.员工于离职申请表到办公室审批后，办理相关离职手续。3.员工应将填写好的离职申请表提交给办公厅备案。4.辞职人员的工资应在工资支付日支付。5.审批权限：经理级以上人员填写离职申请表，直接上报主管签字批准。经理层以下员工填写离职申请表，报主管部门经理、办公室领导、总监签字批准。第3条。除名和解雇因违法或违反公司规定被解聘或解聘的，应在总公司领取材料后办理辞职手续。辞职程序参照辞退程序办理(违反公司规定造成损失的，可扣除工资和奖金，情节严重的追究相关责任)。第4条。自动

3、分离1.员工未经批准的辞职称为自动辞职。根据劳动合同和劳动法的相关规定，应向公司支付一定金额的违约金。劳动合同期限不满一年的，以一个月的工资标准(月平均工资)作为违约金；超过一年不满两年的，以两个月的工资标准(月平均工资)作为违约金，并逐年累计。公司有权不支付给公司造成经济损失的工资和奖金，公司保留依法进行赔偿的权利。2.审批程序：经理和员工填写离职申请表和离职交接清单，报公司办公厅主任签字批准。3.办公室将收回并装订退休员工的档案，以备将来参考。以上规定自发布之日起生效，请遵照执行！劳动力资本的发放和释放制度为明确我公司工资支付的准确性、及时性和正确性，特制定以下制度：(a)雇员的工资根据经

4、审计的考勤单进行评估(2)所有员工的工资在本月和上月支付(3)员工的工资都服从等级工资制(4)员工未办理手续离职的，未支付的工资不得实际支付。(5)未试用的人员在3个月内离职；1.上月工资不予支付，相关福利待遇不办理报销手续不予报销2.如果您不配合交接工作，未支付的工资佣金和福利费用将不予支付或报销(六)见习工人、实习生工作不满一个月的，不发工资(七)辞职人员必须在辞职前完成项目工作，否则不予办理辞职手续(13)项目经理的佣金比例为开票收入的4%(不含税收入，如果项目收入中包含差旅费，则应为扣除差旅费后的净收入)(根据项目实际结算情况)，项目组成员的佣金比例为开票收入的6%(不含税收入，如果项

5、目收入中包含差旅费，则应为扣除差旅费后的净收入)；正式员工的佣金工资将在每个季度的下一个月5日支付(在报告发布、文件归档、客户资金到位后，将在季度结束后的下一个月5日支付)。如果按上述比例分配后，项目组人员的收入高于项目经理的收入，必须由项目经理根据实际情况进行再分配，经分公司总监批准后，按再分配方案实际支付。(14)签约会计师的佣金和质量控制费为每个签约会计师的1%，签发时间与项目的委托日期相同(15)月工资将于20日支付，如遇周末和国家节假日，支付日期将顺延出勤和休假制度第一章总则第一条为维护事务所工作秩序，保障工作顺利进行，根据国家有关法律法规、合肥市有关规定和事务所行业特点，制定本制度

6、。第二条本制度适用于本所所有在职员工、实习生和临时工。第三条除国家法定节假日外，员工应提前申请休假，病假应出具病假证明，事假及其他假期应提前书面提交并经批准。第四条员工休假期满，应当办理销假手续。第五条国家法定节假日为：元旦、春节、清明节、劳动节、端午节、中秋节和国庆节。休假时间以国家有关部门规定的时间为准。第二章工作时间第六条本所营业部员工实行不定期工作制度。第七条事务所行政管理部门实行五天工作周制度。第八条工作时间为上午8: 30至11:30；1:30-5:30 pm(如有任何变更，将另行通知)。第九条现场人员的工作时间应根据项目的实际情况进行调整。第三章考勤管理第十条交易所实行考勤登记制

7、度(现场员工除外)，任何人不得为他人签到。现代合同一经签发，签字人和被签字人每次罚款50元，劳动合同或雇佣协议将直接终止三次。第十一条考勤记录由办公室记录汇总，现场员工的考勤记录每天通过电话与项目经理沟通。考勤记录是月工资扣除的依据，也是员工绩效考核的内容之一。第十二条员工的病假、工伤假、事假、年假、婚假、产假、丧假原则上不超过7天，超过7天需经分公司总监批准。第十三条考勤项目包括考勤、休假(病假、工伤假、事假、年假、婚假、产假、丧假)、迟到、早退、旷工、外勤等。第十四条迟到、早退和旷工1.上班时间后不上班的将被记为迟到，每次扣20元。2.任何人在工作时间前离职都被记录为提前离职，每次扣20元

8、。3.当月迟到早退超过三次的员工将被视为一天的事假。4.以下情况被视为旷工：(一)迟到或早退一小时以上(含一小时)且未请假的；(二)未经批准休假，不在岗的；(三)超过休假期限未续休假，或者因休假申请未获批准而未能上班的；4在工作时间内擅自离开公司超过30分钟。5.a4.在特殊情况下，您可以通过电话向主管请假，通过短信请假将不予批准。第十六条现场服务：现场人员应在办公室填写现场计划表，并在报告提交后5个工作日内提交项目工时评估表。现场人员的休假应由项目经理全面管理。第四章加班、出差和休假的管理第十七条加班假因业务需要，下班后加班的，由项目经理到办公室备案，第二天早上可能会迟到，迟到时间由项目经理

9、安排(项目经理允许安排一小时休假)。超过一小时应由项目经理报研究所审批。第十七条出差和休假1.出差期间，商务旅客有正常的工作时间，没有假期。2.出差超过十五天不满一个月的员工可以在返回办公室后休假一天(如果是周末或节假日，他们将不再休假)；出差超过一个月的员工回到办公室后可以休假两天(如果是周末或假日，他们不会再休假)。3.如果你在出差，你可以根据休假流程提交申请批准后休假；未经允许擅离职守者将受到旷工处罚。第五章补充规定第十八条本制度自2013年6月13日起实施，由办公室负责解释。本制度如与未来国家政策法规相抵触，应予以修订和完善。费用报销系统和流程第一条为了严格控制分公司的管理制度，合理控

10、制日常经营费用，根据分公司经营活动的特点，特制定本制度第二条费用报销的控制原则：项目经理对制度负责，责任明确，控制严格。每个项目经理负责对本项目人员费用报销的重要性和合理性进行一级审核；财务部门对报销单据合法性的二级审查；最终审批由主任进行。第三条原则上两人以上必须同时参与或实施费用，并相互监督和分担相关责任；一个人发生的费用必须在发生前报经主任批准，并在返回后3天内由主任签字。第四条在费用发生过程中，双方应充分获取相关费用文件，如合同或协议、法律单据等。如果财务经理因未能取得合法票据(经税务机关批准)而拒付部分费用，原则上公司不承担，由双方自行负责。第五条费用发生后，相关方应及时对收取的费用

11、单据进行整理和分类，并按照公司统一的“费用报销单”粘贴。在粘贴过程中，费用的性质(如交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等。)应分类粘贴，以便分类计算和分类。第六条当事人在填写费用报销单时，应遵循“实事求是、准确无误”的原则，完整填写费用发生的原因、金额和时间，并签名，提交参会人员复核，并请其在参考栏签名。“费用报销单”的填写不得更改，尤其是费用金额，费用金额的大小写必须一致，否则无效。第七条当事人应将填写完整的费用报销单及完整的附件提交项目经理审批，项目经理应重点检查所发生费用的真实性和费用金额的准确性。项目经理无异议后，应签署审批意见，并在费用报销单的部门意见栏中签署项目经理姓名。第八条

12、当事人应向财务人员提交经项目经理批准并签字的“费用报销单”第九条当事人经项目经理和财务部门审核签字后，取得费用报销单，通过公司内部文件传递程序提交给总监，由总监进行最终审批。一般情况下，主管只审核“费用报销单”的正式内容，以查看报销单的审批程序和相关人员的签名是否完整，字迹是否真实。经审核无异议后，由董事在费用报销单上签署审批意见。第十条当事人在取得审批完毕的费用报销单后，应在3日内送交财政部门，由财政部门统一安排支付。财务人员对“费用报销单”进行审核，重点检查报销单是否有改动，费用计算是否正确，所附发票是否齐全合法，审批手续是否齐全。费用报销的一些操作程序一、费用报销流程：费用报销员报销申请

13、(填写费用报销单)-报销员项目经理确认并签字-财务主管审核(文件、资料及其他要求)-分公司总监审批(注重真实性、合理性并负全责)-出纳审核及支付。上述流程是公司各种费用报销的既定程序。今后各项事务的报销按上述流程进行，否则财务部相关人员有权拒绝付款。二。费用文件要求：为加强公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司所有事项的报销文件必须取得合法证件。合法性是根据国家财政税收法规确定的，具体操作由财政部门负责实施，以可操作性为前提。财务部门有权拒绝任何不符合公司员工报销要求的文件，各级确认、审核、批准人员不得签字。如果不确定，各级签字人不能随意签字。iii .单据分类要求：报销人在报销前，必须事先

14、对各种单据进行分类，首先对单据的种类、时间、批次、项目进行分类，然后按照一定的标准，清晰准确地粘贴在报销单据的背面，并在附件中注明所附单据的数量。如果文件数量复杂，应编写并附上详细的报销清单。文件不清、粘贴不规范的财政部门可以要求对方改正，不改正的有权拒绝接受。四.提前贷款操作要求：员工因工作需要提前借款时，必须填写借款单，记下贷款项目，财务人员应严格控制现金的使用。原则上，贷款应由项目经理申请，出纳只有在贷款单上签字并经主管同意后才能发放贷款。项目结束时，应根据还款要求及时办理还款手续，并结清贷款预付款。v.报销金额审批规定：为提高工作效率，公司规定如下：报销金额由公司财务审核，并按正常流程

15、由董事审批。财务人员在付款前应根据批准的金额在报销人员上签字。六.报销或单据传递及时性要求：财务人员应根据财务核算的及时性和匹配性要求，掌握报销时间。原则上，所有文件或费用必须在事件发生后按照正常的指定流程进行操作。原则上，如果发生在当月，在当月报销，经办人员有义务及时收账。七.费用报销的其他规定：费用报销必须真实合法，严禁使用借条或其他非法凭证。如果有什么特殊情况1.商务旅行费用：(1)飞机：管理人员和员工只能乘坐经济舱。如果管理层成员或员工与乘坐商务舱或头等舱的客户一起旅行，他们可能会考虑乘坐高级舱(员工必须提前询问)。在正常情况下，那些在12小时内可以乘火车或公共汽车到达的人不允许飞行，而那些在特殊情况下需要飞行的人必须得到局长的批准。(2)列车：如果乘坐时间在8小时以内，则无论级别如何都要就座；如果公共