政府财政信息管理系统介绍ppt-revHEADsvn000tmp.ppt

1、基于“金财工程”应用支撑平台构建一体化财政管理信息系统 “金财工程”核心业务系统简介,王彦军 Tel：01065388499 2008.8.15,基于平台一体化建设系统概括,基于平台一体化建设框架,J2EE中间件,应用支撑平台,信息存储,交易凭证,交易令,交换组件,数据字典,工作流,.,总帐,用户与权限,预算编制系统,预算编制系统,预算指标管理系统,地方预算管理系统,国库集中支付系统,预 算 执 行 系 统,工资统一发放系统,政府采购系统,债务系统,会计核算帐务系统,查询、分析系统,财政资金监督管理系统,预算单位核算系统,。,基础库管理系统,决策支持系统,项目库管理系统,。,基于平台生长的政府

2、财政管理信息系统,仅与平台数据交互,非税收收缴管理系统,财税库行管理系统,财政评审系统,办公自动化系统,财政综合业务网,行政管理系统,预算执行系统,.,核心系统提纲,一、预算编审系统 二、指标管理系统 三、国库集中支付系统,预算编审系统,预算编审系统,基础信息库管理,单位基础信息管理，是实现基本支出测算及编制的基础，对其的日常管理包括： 单位基础信息内容定制 单位基础信息内容采集 单位基础信息内容审核及更新,项目库管理,项目管理，今后将成为预算编制，乃至整个财政信息化系统的核心所在，对其的日常管理包括： 项目信息定制 项目采集 项目审批 项目评估及排序 项目绩效考评 项目滚动,定额管理及测算,

3、定额管理及测算，是对基本支出预算编制的具体业务控制，通过科学合理的定额标准设置及一定的基本支出自动测算功能，实现基本支出的自动测算，由此真正实现基本支出的零基预算，避免各单位之间的冷热不均，最大程度的达到分配的合理性及公平性。,项目评估及绩效管理,项目评估及绩效管理，是对项目支出编制的具体业务控制，通过一定的项目评估体系及绩效考评体系，对项目的事前评估及事后考评进行有效的控制，使项目支出预算，最大程度的满足项目编制的总体原则，达到要花的钱都是该花的钱，花了的钱都能达到预期目的的作用。,预算编制,将各种宏观指标转化为系统的具体控制方案，对预算编审进行宏观控制。这些宏观指标可能诸如以下所列的一些宏

4、观经济运行指标： 教育经费支出不能少于财政总体支出的X%； 新农村建设的资金不得少于XXXX万元； 社会保障支出的年增长率不等低于X%； 系统应该能通过一定的视角及口径定义，达到对这些宏观经济指标的定量控制和分析，从来从宏观上控制整个预算的编制过程，使预算编制的水平从质量上得到较大的提升。,指标管理系统,指标管理系统主要业务环节,年初控制数加载 正式指标加载 财力登记 财力分配（来源登记） 指标加载（指标下达） 细化指标加载（指标细化） 年初控制数切换 预拨指标（预拨指标切换） 年终结转,指标管理业务流程图,指标管理主要业务单据（一）,年初控制数加载 预算处经办录入预算处审核岗审核 财力登记

5、预算处经办录入预算处审核岗审核 来源登记（财力分配） 预算处经办录入预算处审核岗审核 指标加载（指标下达） 业务处室经办录入业务处室审核岗审核预算审核 细化指标加载（指标细化） 主管部门录入业务处室经办录入业务处室审核岗审核预算审核 预报指标加载 预算处经办录入预算处审核岗审核,指标管理主要业务单据（二）,指标调剂 基本支出调剂 预算单位经办录入单位审核岗审核主管部门审核 专项调剂 部门内 主管部门录入财政业务处经办审核财政业务处负责人审核预算处审核 跨部门 财政业务处经办审核财政业务处负责人审核预算处审核 非专项调剂 部门内 主管部门录入财政业务处经办审核财政业务处负责人审核 跨部门 财政业

6、务处经办审核财政业务处负责人审核 年初控制数切换 预拨指标冲消 年中结转 年终扎账额度追减结余处理（财政回收，财政应返还额度列支，结转下年）,指标管理典型界面（列表）,指标管理典型界面（无来源加载）,指标管理典型界面（有来源加载）,国库集中支付管理系统,国库集中支付改革的意义,财政国库集中支付就是改变现行财政性资金层层拨付程序，由财政部门通过国库单一账户体系，采用财政直接支付或财政授权支付两种方式: 财政直接支付就是由预算单位按照批准的部门预算和用款计划,按规范程序提出申请,财政国库部门按照申请所列事项,将资金直接支付到收款人或用款单位账户。财政部门起着出纳的作用。这种支付方式主要适用于工资、

7、大宗物品和服务采购、大型修缮、大中型基本建设项目等；财政授权支付就是由财政部门按照部门预算和用款计划，将用款额度下达到单位的余额帐户，各预算单位在授权额度内自行开出支付令并支付资金。这种支付方式适用于单位经常性的小额支出。实行这两种集中支付方式的优点在于使财政资金最大限度地保留在国库之中,从而降低财政筹资成本，提高资金运行效益。,集中支付的主要业务环节,计划管理 支付管理 直接支付 授权支付 实拨支付 银行确认支付 划款清算,集中支付业务流程图,计划管理,含义： 用款计划是财政资金流量控制和支付管理的重要依据，实行国库集中支付改革后，预算单位使用财政资金（含预算内、外）均须通过“金财系统”申报

8、用款计划。经财政局审批后，预算单位在批复的用款额度内办理资金支付 用款计划分类： 按资金性质分为预算内资金用款计划和预算外资金用款计划； 按资金支付方式分为直接支付计划、授权支付计划及实拨计划； 按支出类型分为基本支出用款计划（含人员支出、对个人和家庭补助支出、日常公用支出）和项目支出用款计划； 按照项目分类分为一般支出用款计划、政府采购支出用款计划、基本建设支出用款计划。,计划管理主要业务单据,一般计划 均衡计划 财政部门管理处经办录入财政部门管理处负责人审核 非均衡计划 预算单位经办录入单位审核岗审核主管部门审核财政部门管理处经办录入财政部门管理处负责人审核国库处经办审核国库负责人审核 政

9、府采购计划 预算单位经办录入单位审核岗审核主管部门审核财政部门管理处经办录入财政部门管理处负责人审核 采购监管处经办审核 采购监管处领导审核国库处经办审核国库负责人审核 基建计划 预算单位经办录入单位审核岗审核主管部门审核财政投资处经办录入财政投资处负责人审核国库处经办审核国库负责人审核 实拨计划 主管部门录入财政部门管理处经办录入财政部门管理处负责人审核国库处经办审核国库负责人审核 额度追减 流程与对应的计划流程一致,计划管理典型界面（列表界面）,计划管理典型界面（新增界面）,支付管理,含义： 预算单位申报资金用款计划经财政局审批后，就可进行支付办理，支付方式分财政直接支付和预算单位授权支付

10、两种。,支付管理主要业务单据（一）,直接支付申请 预算单位经办录入单位审核岗审核国库处经办审核国库负责人审核 直接支付凭证 国库处经办生成支付凭证经办打印支付凭证主管部门或单位打印入账通知单 授权支付凭证 非大额 预算单位经办录入单位审核岗审核预算单位经办打印授权支付令送银行 大额 预算单位经办录入单位审核岗审核单位经办打印大额现金申请书单位财务审核申请书国库处经办审核国库负责人审核单位经办打印授权支付令送银行 实拨凭证,支付管理主要业务单据（二）,授权支付退款凭证 代理银行退后预算单位（线下） 预算单位经办录入单位审核岗审核单位经办打印退票凭证送银行 支出调账 纳入国库集中支付改革的单位 预

11、算单位经办录入单位审核岗审核主管部门审核财政部门管理处审核国库经办审核并生成调账凭证 未纳入国库集中支付改革的单位 财政部门管理处经办录入部门管理处审核岗审核国库经办审核并生成调账凭证 代管资金支付凭证 预算单位代管资金支付流程 预算单位经办录入单位审核岗审核财政部门管理处经办录入财政部门管理处负责人审核国库处经办审核国库负责人审核国库处经办生成支付凭证送交银行 非预算单位代管资金支付流程 非税收入收缴管理处经办录入非税收入收缴管理处负责人审核国库处经办生成支付凭证送交银行,支付管理主要业务单据（三）,自有资金支付凭证 预算单位经办录入单位审核岗审核预算单位经办打印并送交银行支付 单位对账 单位对账一般由管理人员设置网络自动对账时间，系统到指定时间后自动对账，然后预算单位审核或做手工对账。 公务卡 公务卡报账申请 预算单位经办录入单位审核岗审核 公务卡凭证 预算单位经办生成支付凭证单位经办打印支付凭证及还款明细报送银行代理银行确认