尽职调查报告

1、辽宁鹏健制药有限公司盘点时需要准备的资料目录1、投资概况42、投资亮点43，风险提示5第二部分投资分析6一、基本情况61.基本信息62.历史沿革6附属公司84.主要资产94.1土地和房地产94.2版权105.重大合同105.1贷款协议105.2保修合同105.3业务合同105.4战略合作协定16股东、执行团队和主要合作工作室简介177.人力资源197.1组织结构197.2职员和保险208.名誉和资格证书20二、主要工作221.主要作品简介221.1钢脉221.2主要作品收视率232.业务流程243.采购情况254.生产情况264.1制作模式264.2主要作品投资预算和执行275.销售情况295

2、.1销售模型295.2主要销售客户305.3销售回扣31三、财务状况321.台车对照表摘要322.收益表汇总33现金流量表摘要334.主要会计政策和会计估计35税率与税捐优惠355.1主要税和税率355.2税收优惠政策356.资产和负债结构分析366.1主要资产结构分析366.2主要负债结构分析377.销货成本结构分析377.1按产品列出的收入、成本和毛利统计377.2按客户列出的收入结构分析387.3按产品分析成本结构398.主要财务指标409.与可比较的上市公司进行比较分析41四、发展计划和利润预测421.管理发展思路422.2015-2016年工作计划423.2015-2017年利润预测

3、433.1 2015年利润预测433.2 2016 -2017年利润预测44五、评估和投资44六、风险提示45第三部分结论和建议46第一部分投资点1、投资概览项目概述公司名称辽宁鹏健制药有限公司主营业务注册地实际控制者投资安排预计投资时间2016年初预估结束时间2018年底投资周期3年交易结构投资方式股票转移或增资投资价值评估2.5亿元退出方式创业板财务状况2015年收入和利润项目金额收入8067353.24净收入-8370513.352015年毛利和净利率毛利率=9.8%，净利率=-104%预测未来3年项目2016e2017e2018e收入2000万美元5千万美元8千万美元利润6016万15

4、030万24064万2、投资亮点(a)公司亮点公司原药丸，胶囊剂，颗粒剂，丸4种剂型。积极响应2003年国家相关管理政策，进行企业生产的gmp技术工程改造，2004年通过国家gmp验收，2009年，2015年再次通过国家“gmp”认证。2004年，企业与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科学大学合作，开始了新药弊宁浓缩丸和氨对卢沟康贴片的开发、研究工作。2012年，牙齿产品成功开发，收到批文号码。(b)建立良好口碑和行业认知度的优秀战略2013年十月，我们根据企业发展的器官计划和经营战略，根据研究决定，投资4000多万韩元收购抚顺石生堂制药有限公司及其下属的52个品种。在市场竞争

5、中提高了企业的份额和份额，为企业的下一步发展做了充分的准备。主要新产品有小剂量注射液、冻干粉针、散剂、水密丸等4茄子剂型和姜脉益心片、片剂银耳解毒剂、罗黄康压剂、心灵胶囊、屏风生脉胶囊、小儿营养散分、人参益母丸、骆驼丸、注射安神丸、注射用抗肿瘤免疫(c)产品销售能力公司拥有高素质的营销人员，建立了科学合理的销售管理体系。牙齿公司建立了处方市场、一般药品流通市场、otc市场等较为完善的多营销系统，与全国1500多家制药公司建立了合作关系，拥有500多家医院直销网络和2万家连锁直销药店网络，产品销往全国28个省市。公司现有年产量11万件，年产值1.3亿元，产品有抗骨质增生剂、脑得生片、消化传统、牛

6、牛炎药、盐康宁、氨联想康贴剂、复方苯丙胺胶囊等20多个品种，其中氨联想康贴剂是国家三种新药。(d)公司的未来前景实现企业全面升级，满足市场需求，扩大市场，提高竞争力，为企业的发展增添动力和后劲，公司彻底改造现有生产工厂、设备、检查室，今年实行中心检查室870平方米，制剂厂10000平方米，锅炉房扩建工程，总建筑面积13113平方米。整个今年都结束了。(e)公司人才储备公司一直致力于新产品开发，公司研发中心与全国多家科研机构保持长期合作关系，长期与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科学研究生院合作，不断开发新产品，为公司的可持续发展奠定了基础。3、风险提示(a)产品风险过去，公司产

7、品大部分是市场知名度高的品种，但还不能确定未来产品能否市场得到认可，市场的持续发展也有风险。(b)不确定的利润风险未来收入受国家“医药分离”政策规制等多种茄子因素的影响。(c)税务风险未来规范化后，必须缴纳相当部分的税金，有潜在的现金流压力。(d)资金风险新产品研发资金投资很大，但未来现金回收不确定性高，可能会发生资金链断裂的危险。(六)人才外流风险优秀的团队是企业的竞争优势，也是企业的核心资产之一。公司优秀人才大量流失会对长期稳定的发展产生不利影响。第二部分投资分析一、基本情况1.基本信息名字辽宁鹏健制药有限公司所属行业医药注册地址抚顺县岚山经济开发区法定代理人冯振泰空想登记号2104021

8、003502532组织机构代码7164449-1商业登记证号码210403716444491注册资本1066万韩元成立时间2000年三月十七日企业性质有限责任公司经营范围：精制、颗粒剂、硬胶囊剂、丸(浓缩丸)生产、日用百货及销售2.历史沿革(a)设立辽宁彭健药业有限公司成立于2000年，是以现代化中成药研发、生产、销售为主的综合制药企业，注册资金1066万韩元。公司位于抚顺市东周区兰山经济开发区，厂房占地面积5.8万多平方米，建筑面积8000多平方米。现有职员130人，中高级专业技术人员15人，拥有专业技术水平、管理经验、创新开拓、进取的优秀管理团队。辽宁彭健制药所有制结构如下：股东姓名出资额

9、(万韩元)出资比例(%)冯振泰751.470.4878%现成的萝卜20819.5122%刻生堂106.610%总计1066100%4.主要资产4.1土地和房地产建筑名称坐下建筑面积()固定资产金额注释房地产抚顺兰山经济区7576.3312038739十栋房地产设备抚顺兰山经济区219辆6320245.22土地抚顺兰山经济区57918125641244.2批准药品重新注册序号名字药品批准文号所有权药品批准文号有效期1乳酸菌片剂国药准者h21021292彭健药业2020.8.142腹防膜国药准者h21023165彭健药业2020.8.143对乙酰氨基酚国药准者h21021106彭健药业2020.8

10、.144芬兰胶片国药准者h21020364彭健药业2020.8.145复方磺胺嘧啶恶唑片。国药准者h21020322彭健药业2020.8.146磺甲基苄基片剂国药准者h21020366彭健药业2020.8.147复方乙酰水杨酸片国药准者h21021290彭健药业2020.8.148氨和黄敏片国药准者h21022742彭健药业2020.8.149营养感冒国药准者z20053545彭健药业2020.7.2910精制银耳解毒剂国药准者z20053544彭健药业2020.7.2911牛黄解毒剂国药准者z20053543彭健药业2020.7.2912百日咳国药准者z20027721彭健药业2020.7.

11、2913三七篇国药准者z21020827彭健药业2020.7.2914消防栓国药准者z21021739彭健药业2020.7.2915抗骨质增生片国药准者z21021735彭健药业2020.7.2916盐康宁片国药准者z21022028彭健药业2020.8.1417大脑得到了活体国药准者z21021736彭健药业2020.7.2918牛黄消炎药国药准者z21022027彭健药业2020.7.2919复方丹参片国药准者z21021734彭健药业2020.7.2920小儿扑热息痛黄那敏片国药准者h21023159彭健药业2020.8.1421复方茶碱麻黄碱片国药准者h21023862彭健药业2020

12、.8.1422盐酸双氧水精制。国药准者h21024085彭健药业2020.8.1423氨基比林咖啡因片国药准者h21023181彭健药业2020.8.1424曲笔筒国药准者h21022746彭健药业2020.8.1425复方磺胺嘧啶恶唑片。国药准者h21020365彭健药业2020.8.1426甲硝唑片剂国药准者h21022082彭健药业2020.8.1427盐酸托霉素片国药准者h21020323彭健药业2020.8.1428消渴国药准者z21021738彭健药业2020.7.2929姜脉益心电影国药准者z20053546彭健药业2020.7.2930复方氯胺酮胶囊国药准者h21024578彭

13、健药业2020.8.1431盐酸雷尼替丁胶囊国药准者h21024086彭健药业2020.8.1432心灵的胶囊国药准者z20053549彭健药业2020.8.1433胃膜素胶囊国药准者h21023226彭健药业2020.8.1434吡拉西坦胶囊国药准者h21022743彭健药业2020.8.1435屏风生脉胶囊国药准者z20053547彭健药业2020.8.1436克罗例行胶囊国药准者h21023309彭健药业2020.8.1437益母草颗粒国药准者z21021741彭健药业2020.7.2938板蓝根颗粒国药准者z21022026彭健药业2020.6.2939乳酸菌颗粒国药准者h 21022

14、03彭健药业2020.8.1440云芝肝泰颗粒国药准者z21020828彭健药业2020.7.2941小儿营养不良国药准者z20053550彭健药业2020.7.2942六味地黄丸国药准者z20053562彭健药业2020.7.2943消防栓重组国药准者z20053554彭健药业2020.7.2944百合古今丸国药准者z20053559彭健药业2020.7.2945人参益母丸国药准者z20053558彭健药业2020.7.2946牛黄清脑丸国药准者z20053556彭健药业2020.7.2947牛黄清胃丸国药准者z20023557彭健药业2020.7.2948人参贵妃丸国药准者z20023575彭健药业2020.7.2949人参健脾丸国药准者z20053576彭健药业2020.7.2950牛黄上清焕国药准者z20053565彭健药业2020.7.2951石斛夜光丸的国药准者z20053566彭健药业2020.7.2952牛黄解毒丸国药准者z20053564彭健药业2020.7.2953银狗解毒丸国药准者z20053567彭健药业2020.7.2954注射安神丸国药准者z20053568彭健药业2020.7.2955骆驼环国药准者z20