合成树脂项目财务分析报告

1、泓域咨询/合成树脂项目财务分析报告一、项目发展背景目前，我国合成树脂产量仍然保持着较快的增长速度。据国家统计局公布的数据显示，2013年，我国合成树脂整体产量达6303.5万吨，至2018年，合成树脂产量上升至8558万吨，年复合增长率达6.31%。目前中国是全球最大的塑料生产国与消费国，据卓创统计数据，塑料的表观消费量在8000万吨附近，塑料制品的表观消费量在6000万吨附近。塑料制品与人们生活息息相关，对塑料原料的影响也极其重大。合成树脂，是一种人工合成的一类高分子量聚合物。是兼备或超过天然树脂固有特性的一种树脂。ASTMD883-65T将合成树脂定义为分子量未加限定但往往是高分子量的固体

2、、半固体或假（准）固体的有机物质，受应力时有流动倾向，常具有软化或熔融范围并在破裂时呈贝壳状。五大通用合成树脂，即聚乙烯(PE)、聚丙烯(PP)、聚氯乙烯(PVC)、聚苯乙烯(PS)及丙烯腈丁二烯苯乙烯三元共聚物(ABS)，与人们生活息息相关，被广泛地应用于包装、建筑、农业、家电及汽车等领域。近几年来，我国合成树脂行业得到快速的发展，五大合成树脂也水涨船高，2018年其销量占比高达74.54%!二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6653.49(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1832.49万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投

3、资8485.98万元，其中：固定资产投资6653.49万元，占项目总投资的78.41%；流动资金1832.49万元，占项目总投资的21.59%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2555.00万元，占项目总投资的30.11%；设备购置费1733.84万元，占项目总投资的20.43%；其它投资2364.65万元，占项目总投资的27.87%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6653.49+1832.49=8485.98（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划

4、收入7997.00万元，总成本6995.80万元，利润总额5114.26万元，净利润3835.70万元，增值税227.06万元，税金及附加119.69万元，所得税1278.57万元；第二年负荷80.00%,计划收入11632.00万元，总成本9524.23万元，利润总额7794.34万元，净利润5845.75万元，增值税330.26万元，税金及附加132.08万元，所得税1948.59万元；第三年生产负荷100%，计划收入14540.00万元，总成本11546.97万元，利润总额2993.03万元，净利润2244.77万元，增值税412.83万元，税金及附加141.99万元，所得税748.26

5、万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14540.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=412.83万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11546.97万元，其中：可变成本10113.71万元，固定成本1433.26万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加141.99万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售

6、税金及附加+补贴收入=2993.03（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2993.0325.00%=748.26（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2993.03（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2993.0325.00%=748.26（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额2993.03万元，缴纳企业所得税748.26万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2993.03-748.26=2244.77（万元）。4、根据利润及利润分配

7、表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=35.27%。（2）达产年投资利税率=41.81%。（3）达产年投资回报率=26.45%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入14540.00万元，总成本费用11546.97万元，税金及附加141.99万元，利润总额2993.03万元，企业所得税748.26万元，税后净利润2244.77万元，年纳税总额1303.08万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.28年。本期工程项目全部投资回收期5.28年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，

8、达产年投资利润率35.27%，投资利税率41.81%，全部投资回报率26.45%，全部投资回收期5.28年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。七、市场预测分析合成树脂，是一种人工合成的一类高分子量聚合物。是兼备或超过天然树脂固有特性的一种树脂。ASTMD883-65T将合成树脂定义为分子量未加限定但往往是高分子量的固

9、体、半固体或假（准）固体的有机物质，受应力时有流动倾向，常具有软化或熔融范围并在破裂时呈贝壳状。在实际应用中它一方面常与聚合物甚至塑料同义使用，特别是指由单体通过聚合反应所生成的未加任何助剂或仅加有极少量助剂的基本材料。此外，也有时用于代表未固化的流动性热固性聚合物材料。合成树脂最重要的应用是制造塑料。为便于加工和改善性能，常添加助剂，有时也直接用于加工成形，故常是塑料的同义语。合成树脂在塑料中的含量一般在40100%由于含量大，而且树脂的性质常常决定了塑料的性质，所以人们常把树脂看成是塑料的同义词。例如把聚氯乙烯树脂与聚氯乙烯塑料、酚醛树脂与酚醛塑料混为一谈。其实树脂与塑料是两个不同的概念。

10、树脂是一种未加工的原始聚合物，它不仅用于制造塑料，而且还是涂料、胶粘剂以及合成纤维的原料。而塑料除了极少一部分含100%树脂外，绝大多数的塑料，除了主要组分树脂外，还需要加入其他物质。合成树脂还是制造合成纤维、涂料、胶粘剂、绝缘材料等的基础原料，广泛使用的树脂混凝土也以合成树脂为胶凝材料。由于合成树脂和其他竞争材料相比具有明显的性能和成本优势，其应用渗透到国民经济各个方面。包装是合成树脂最大市场，其次是建筑用品。电子、电气和汽车也是合成树脂很重要的应用领域。其他市场还有家具、玩具、娱乐用品、家用器具和医疗用品等。合成树脂工业产品可分为通用树脂和专用树脂。通用树脂产量大，成本低，一般用于通用消费

11、品或耐用商品，代表性的品种有聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、聚苯乙烯和ABS五大类合成树脂；专用树脂一般指为专门用途而生产的树脂，产量较小，生产成本较高，例如可替代金属用于机械、电子、汽车等部门，工程塑料就属于专用树脂的范畴。重要的工程塑料有聚酰胺、聚碳酸酯、聚甲醛、聚对苯二甲酸丁二醇酯、改性聚苯醚及聚四氟乙烯等。另一类专用树脂是热塑料弹性体，它具有类似橡胶的弹性，加热时又可重复成型。从合成树脂上游装置原料来看，更趋于多元化、轻质化，以提高产品的竞争力。从需求端来看，对合成树脂产品提出了绿色、功能化、差异化的要求。从贸易来看，由于美国页岩气给其化工产业带来的低成本优势，未来将加大对中国的出口。从国内

12、竞争格局看，煤化工、丙烷脱氢制丙烯、甲醇制烯烃都将给传统的石化行业带来巨大挑战。短期来看，国内合成树脂生产能力增长较大，而需求继续低迷，23年内合成树脂还将处于微利时期。面对严峻的市场，我国合成树脂要走技术创新之路。我国合成树脂企业一要提高产品的技术含量，突破高技术壁垒，锁定用户；二要加强产品的技术服务和售后服务，让用户在购买成本合适的前提下性价比最高；三要提高产品质量，企业可选择有竞争力的用户进行走访，量身定做产品，根据对方要求加强质量管理、增加认证等，绑定高端客户。五大通用合成树脂，即聚乙烯(PE)、聚丙烯(PP)、聚氯乙烯(PVC)、聚苯乙烯(PS)及丙烯腈丁二烯苯乙烯三元共聚物(ABS

13、)，与人们生活息息相关，被广泛地应用于包装、建筑、农业、家电及汽车等领域。近几年来，我国合成树脂行业得到快速的发展，五大合成树脂也水涨船高，2018年其销量占比高达74.54%!新中国成立70年以来，经济发展取得了巨大成就，目前我国已是仅次于美国的全球第二大经济体。我国合成树脂工业也从无到有、从小变大，从大变强，已成为全球最大的合成树脂生产和消费国，合成树脂产业作为石化产业的重要部分已成为我国经济的支柱产业。回顾70年的发展历史，我国合成树脂工业可以分为3个阶段：第一阶段是从1949年到1978年，在这一期间，尽管受到了主要资本主义国家的封锁，我国合成树脂工业仍实现了从无到有;第二阶段是从19

14、78年到2008年，在改革开放的推动下，充分引进国外先进技术和利用加入WTO带来的市场机遇，我国合成树脂工业在短短的30年里，迅速成为全球最大的合成树脂生产和消费国;第三阶段是从2008年开始，我国合成树脂工业进入了新的发展阶段，新技术、新品种、新业态的不断发展，开始向合成树脂强国迈进。目前，我国合成树脂产量仍然保持着较快的增长速度。据国家统计局公布的数据显示，2013年，我国合成树脂整体产量达6303.5万吨，至2018年，合成树脂产量上升至8558万吨，年复合增长率达6.31%。尽管近几年来，我国合成树脂自给能力不断上升，但仍有部分品种的合成树脂仍需大量进口。2017年，我国合成树脂整体自

15、给率达76.5%。其中聚氯乙烯可完全自给;聚苯乙烯大致可实现自给，其自给率达91.8%;而聚乙烯、ABS树脂自给率则仅仅53%、64.7%。从销量情况来看，我国下游消费需求旺盛，合成树脂消费量稳步提升。2018年，我国合成树脂表观消费量约为10919.3万吨，同比增长5.58%。其中，五大合成树脂表观消费量约为8957.7万吨，同比增长10.1%。具体从消费结构来看，2018年五大合成树脂销量合计占比达74.54%。其中，2018年聚乙烯表观消费量3072.7万吨，占比达28.14%;聚丙烯表观消费量达2838.8万吨，占比达21.89%;聚氯乙烯表观消费量达1889万吨，占比达17.30%;

16、聚苯乙烯表观消费量达383.4万吨，占比达3.51%;丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物(ABS)表观消费量达526万吨，占比达4.82%。随着我国五大通用合成树脂的供应能力不断加强，以及下游工程塑料行业快速发展，预计未来几年我国合成树脂进口量总体将呈稳步下降的趋势。碳纤维市场继续以每年10%到15%的速度增长。2018年，全球碳纤维需求量约为85000公吨。去年的增长是由航空航天项目、风电叶片和各种工业应用中碳纤维使用量的增量增长带动的。在可预见的未来，预计这一产业将保持该增长速度。其中，航空航天和风电叶片的应用各占市场的五分之一左右，而汽车和体育用品占据市场的六分之一左右。剩余的25%到30%的

17、市场包括各种各样的应用：注塑塑料、压力容器、建筑和基础设施加固、工具、海洋、石油和天然气。随着更多应用和程序投入生产，所有细分市场都在增长。碳纤维生产的行业能力正在收紧。工业铭牌容量（额定产能）可能为14万公吨，但考虑到生产产品的组合和品种以及工艺固有的击倒效应，有效工业净容量仅为10万公吨左右。因此，我们目前看到，无论是长期生产商还是新进入场的参与者，都有几家新工厂和产能扩张正在进行。所有最终用途的细分市场都显示出巨大的增长潜力。航空航天、风电叶片、体育用品和模塑料都是很好的最终用途，随着越来越多的项目被设计成使用碳纤维复合材料，它们将继续保持增长。压力容器（用于压缩天然气、液化石油气、氢气

18、等）以及建筑和基础设施应用是较新的最终用途，随着其效益和施工方法的进一步开拓，增长潜力巨大。汽车应用具有最高的市场潜力。由于大规模生产应用的采用和自动化程度的提高，碳纤维的成本和碳纤维增强塑料零部件的制造成本预计都将下降，因此碳纤维在汽车应用中的机会几乎是不可想象的。大批量生产将导致更低的成本和更大的接受度。玻璃纤维复合材料具有耐腐蚀、耐久性好、磁性好、强度高、刚度重量比高等内在优点。复合材料还具有显著的经济优势。例如，FRP复合材料可以用于修复钢、混凝土或木材的子结构，费用约为更换成本的5%。类似地，用FRP螺纹钢代替钢只改变了工程总成本的1%，但能大大提高了混凝土结构的耐久性。中国复合材料

19、行业的发展，市场渗透率的显著提高，为海外企业提供了巨大的机遇。以中国风能市场为例：在过去10年里，中国风电行业以平均每年41%的速度增长，到2017年，风电装机容量将达到1.88亿千瓦。该行业的目标是到2020年总装机容量达到2亿千瓦，其中海上装机容量为3000万千瓦。所有主要的风能公司在中国都有业务，包括维斯塔斯、通用电气、西门子Gamesa和LM风电。中国复合材料行业预计两年后将迎来一个转折点，届时国内碳纤维产量将超过进口数量。多家公司将拥有高性能级碳纤维（T700/T800/T1000）生产线，并计划应对技术挑战，确保国内产品与进口产品竞争。为促进复合材料的广泛应用，中国复合材料产业正在

20、研究低成本设计制造技术、结构多功能集成技术、环保材料、修复改造技术、循环利用技术。随着复合材料的优势得到更广泛的传播，特别是在下游终端用户中，该行业也将从中受益。此外，自动化生产、现代化管理和规模化生产，加上严格的质量保证和质量控制，以及各种市场的不断扩大，必将使中国复合材料工业在未来十年以每年两位数的速度增长。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2130.342840.452637.562536.1110144.462主营业务收入1799.752399.662228.262142.558570.222.1合成树脂(A)593.92791.8973

21、5.32707.042828.172.2合成树脂(B)413.94551.92512.50492.791971.152.3合成树脂(C)305.96407.94378.80364.231456.942.4合成树脂(D)215.97287.96267.39257.111028.432.5合成树脂(E)143.98191.97178.26171.40685.622.6合成树脂(F)89.99119.98111.41107.13428.512.7合成树脂(.)35.9947.9944.5742.85171.403其他业务收入330.59440.79409.30393.561574.24上年度主要经济

22、指标项目单位指标完成营业收入万元10144.46完成主营业务收入万元8570.22主营业务收入占比84.48%营业收入增长率（同比）19.17%营业收入增长量（同比）万元1631.61利润总额万元2035.40利润总额增长率12.64%利润总额增长量万元228.37净利润万元1526.55净利润增长率17.66%净利润增长量万元229.09投资利润率38.80%投资回报率29.10%财务内部收益率24.87%企业总资产万元15082.63流动资产总额占比万元26.27%流动资产总额万元3961.51资产负债率32.84%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米23111.5534

23、.65亩1.1容积率1.231.2建筑系数75.49%1.3投资强度万元/亩192.021.4基底面积平方米17446.911.5总建筑面积平方米28427.211.6绿化面积平方米1700.85绿化率5.98%2总投资万元8485.982.1固定资产投资万元6653.492.1.1土建工程投资万元2555.002.1.1.1土建工程投资占比万元30.11%2.1.2设备投资万元1733.842.1.2.1设备投资占比20.43%2.1.3其它投资万元2364.652.1.3.1其它投资占比27.87%2.1.4固定资产投资占比78.41%2.2流动资金万元1832.492.2.1流动资金占比

24、21.59%3收入万元14540.004总成本万元11546.975利润总额万元2993.036净利润万元2244.777所得税万元1.238增值税万元412.839税金及附加万元141.9910纳税总额万元1303.0811利税总额万元3547.8512投资利润率35.27%13投资利税率41.81%14投资回报率26.45%15回收期年5.2816设备数量台（套）9717年用电量千瓦时566958.2918年用水量立方米12049.3419总能耗吨标准煤70.7120节能率29.84%21节能量吨标准煤19.9422员工数量人245区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元136715

25、.24同期产值万元116860.62同比增长16.99%从业企业数量家783规上企业家19从业人数人39150前十位企业产值万元57274.08去年同期52020.05万元。1、xxx公司（AAA）万元14032.152、xxx实业发展公司万元12600.303、xxx有限公司万元7445.634、xxx科技发展公司万元6300.155、xxx有限责任公司万元4009.196、xxx（集团）有限公司万元3722.827、xxx有限公司万元286.378、xxx科技发展公司万元2348.249、xxx有限责任公司万元2233.6910、xxx（集团）有限公司万元1718.22区域内行业营业能力分

26、析序号项目单位指标1行业工业增加值万元35996.991.1同期增加值万元31762.981.2增长率13.33%2行业净利润万元15190.742.12016年净利润万元13258.922.2增长率14.57%3行业纳税总额万元28176.953.12016纳税总额万元24941.983.2增长率12.97%42017完成投资万元29345.774.12016行业投资万元18.50%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值160122.72181957.64206770.042利润总额51689.7258738.3266748.093净利润20388.32

27、23168.5526327.904纳税总额13774.5615652.9117787.405工业增加值60660.5268932.4178332.286产业贡献率5.00%8.00%10.47%7企业数量94011471468土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程12334.9712334.9719713.8019713.801949.041.1主要生产车间7400.987400.9811828.2811828.281208.401.2辅助生产车间3947.193947.196308.426308.42623.691.3其他生产车间

28、986.80986.801143.401143.40116.942仓储工程2617.042617.045663.725663.72407.242.1成品贮存654.26654.261415.931415.93101.812.2原料仓储1360.861360.862945.132945.13211.762.3辅助材料仓库601.92601.921302.661302.6693.673供配电工程139.58139.58139.58139.5811.293.1供配电室139.58139.58139.58139.5811.294给排水工程160.51160.51160.51160.5110.104.1

29、给排水160.51160.51160.51160.5110.105服务性工程1657.461657.461657.461657.46119.185.1办公用房764.42764.42764.42764.4263.045.2生活服务893.04893.04893.04893.0464.226消防及环保工程467.58467.58467.58467.5837.826.1消防环保工程467.58467.58467.58467.5837.827项目总图工程69.7969.7969.7969.79-41.017.1场地及道路硬化4560.81768.04768.047.2场区围墙768.044560.8

30、14560.817.3安全保卫室69.7969.7969.7969.798绿化工程1752.5061.34合计17446.9128427.2128427.212555.00节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤70.711.1年用电量千瓦时566958.291.2年用电量吨标准煤69.681.3年用水量立方米12049.341.4年用水量吨标准煤1.032年节能量吨标准煤19.943节能率29.84%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5246.231.1完成比例61.82%2完成固定资产投资万元4090.642.1完成比例77.97%3完成流动资金投资万元1155.

31、593.1完成比例22.03%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1671.2人均年工资万元4.451.3年工资额万元744.022工程技术人员工资2.1平均人数人372.2人均年工资万元6.822.3年工资额万元251.083企业管理人员工资3.1平均人数人103.2人均年工资万元7.463.3年工资额万元69.984品质管理人员工资4.1平均人数人204.2人均年工资万元5.034.3年工资额万元102.765其他人员工资5.1平均人数人115.2人均年工资万元6.015.3年工资额万元45.166职工工资总额万元1213.00固定资产投资估算表序号项目单位

32、建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2555.001733.84192.026653.491.1工程费用万元2555.001733.849667.021.1.1建筑工程费用万元2555.002555.0030.11%1.1.2设备购置及安装费万元1733.841733.8420.43%1.2工程建设其他费用万元2364.652364.6527.87%1.2.1无形资产万元1023.471023.471.3预备费万元1341.181341.181.3.1基本预备费万元711.62711.621.3.2涨价预备费万元629.56629.562建设期利息万元3固定资产

33、投资现值万元6653.496653.49流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9667.024846.628069.979667.029667.029667.021.1应收账款万元2900.111595.062320.082900.112900.112900.111.2存货万元4350.162392.593480.134350.164350.164350.161.2.1原辅材料万元1305.05717.781044.041305.051305.051305.051.2.2燃料动力万元65.2535.8952.2065.2565.2565.251.2

34、.3在产品万元2001.071100.591600.862001.072001.072001.071.2.4产成品万元978.79538.33783.03978.79978.79978.791.3现金万元2416.761329.221933.402416.762416.762416.762流动负债万元7834.534308.996267.627834.537834.537834.532.1应付账款万元7834.534308.996267.627834.537834.537834.533流动资金万元1832.491007.871465.991832.491832.491832.494铺底流动资金

35、万元610.82335.96488.66610.82610.82610.82总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元8485.98127.54%127.54%100.00%2项目建设投资万元6653.49100.00%100.00%78.41%2.1工程费用万元4288.8464.46%64.46%50.54%2.1.1建筑工程费万元2555.0038.40%38.40%30.11%2.1.2设备购置及安装费万元1733.8426.06%26.06%20.43%2.2工程建设其他费用万元1023.4715.38%15.38%12.06%2.2.1

36、无形资产万元1023.4715.38%15.38%12.06%2.3预备费万元1341.1820.16%20.16%15.80%2.3.1基本预备费万元711.6210.70%10.70%8.39%2.3.2涨价预备费万元629.569.46%9.46%7.42%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6653.49100.00%100.00%78.41%5建设期间费用万元6流动资金万元1832.4927.54%27.54%21.59%7铺底流动资金万元610.839.18%9.18%7.20%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元7997.00

37、11632.0014540.0014540.0014540.001.1万元7997.0011632.0014540.0014540.0014540.002现价增加值万元2559.043722.244652.804652.804652.803增值税万元227.06330.26412.83412.83412.833.1销项税额万元2326.402326.402326.402326.402326.403.2进项税额万元1052.461530.861913.571913.571913.574城市维护建设税万元15.8923.1228.9028.9028.905教育费附加万元6.819.9112.381

38、2.3812.386地方教育费附加万元4.546.618.268.268.269土地使用税万元92.4592.4592.4592.4592.4510税金及附加万元119.69132.08141.99141.99141.99折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2555.002555.00当期折旧额2044.00102.20102.20102.20102.20102.20净值511.002452.802350.602248.402146.202044.002机器设备原值1733.841733.84当期折旧额1387.0792.4792.4792.479

39、2.4792.47净值1641.371548.901456.431363.951271.483建筑物及设备原值4288.84当期折旧额3431.07194.67194.67194.67194.67194.67建筑物及设备净值857.774094.173899.503704.833510.163315.494无形资产原值1023.471023.47当期摊销额1023.4725.5925.5925.5925.5925.59净值997.88972.30946.71921.12895.545合计：折旧及摊销4454.54220.26220.26220.26220.26220.26总成本费用估算一览表序

40、号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7140.083927.045712.067140.087140.087140.082外购燃料动力费万元510.68280.87408.54510.68510.68510.683工资及福利费万元1213.001213.001213.001213.001213.001213.004修理费万元23.3612.8518.6923.3623.3623.365其它成本费用万元2439.591341.771951.672439.592439.592439.595.1其他制造费用万元769.79423.38615.83769.79769.79769.795.2其他管理费用万元621.06341.58496.85621.06621.06621.065.3其他销售费用万元1019.62560.79815.701019.621019.621019.626经营成本万元11326.716229.699061.3711326.7111326.7111326.717折旧费万元194.67194.67194.67194.67194.67194.678摊销费万元25.5925.5925.5925.5925.5925.599利息支出万元-10总成本费用