易飞存货管理INV培训幻灯片80.ppt

1、易飞管理软件,存货管理子系统培训(INV),部门： 讲师：,课程大纲,一、系统主画面,二、与其他系统的关联,四、日常交易,五、月结作业流程,七、报表管理,三、基本信息创建,六、其他管理功能,系 统主画面,产品结构子系统,工单/委外 管理子系统,主生产排程系统,自动分录子系统,采购管理子系统,销售管理子系统,存货管理子系统,与其他系统的关联,基 本 信 息,设置共用参数,录入品号类别,录入品号信息,设置单据性质,录入品号条码,基本信息创建,1.设置共用参数,两种成本计算体系： 标准成本制： 1）品号.存货成本计价方式标准成本 实际成本制 1）品号.存货成本计价方式全月加权 2）品号.存货成本计价

2、方式先进先出 3）品号.存货成本计价方式分批认定,设置品号信息默认核准状况,1.分类是将繁杂的事务按一定的标准逐次区分，作有系统的排列；料件种类繁多，而人的记忆有限，要治理繁杂必须分门别类化繁为简，然后才能提纲挈领依序处理；故分类是科学管理的开始。 2.本作业是针对设置共用参数中的四种商品分类方式，定义四种分类方式的细项分类。,基本信息创建,2.录入品号类别,基本信息创建,3.录入品号信息,1.编号应反应分类 2.编号应反应顺序 3.变动属性不应纳入编号原则 4.长短应适中（8-12 最佳) 5.避免有意义编号 6.避免使用中英文字母混合 7.避免使用特殊符号(., /,%,$,） 8.同类编

3、号长度应要求一致 9.编号原则应有防错功能,-计算机编号基本原则,基本信息创建,3.录入品号信息,常为采购及销售的单位 如：螺丝，库存及BOM单位为PCS，采购时以包计， 每包500 PCS 故：库存单位：PCS 换算单位:BOX 换算率:1 BOX=500 PCS 录入交易单据时可选择以换算单位录入，但交易单 据审核时会将数量换算成库存单位下的数量影响库 存,基本信息创建,3.录入品号信息换算单位说明,在双单位制时，小单位字段方可以输入,假定:12支=1打 1.单一单位制需输入库存单位字段 1.5打 = 1 打 + 6 支 2.双单位制需输入库存单位字段及小单位字段 1.005打 = 1 打

4、 + 5 支,基本信息创建,3.录入品号信息大小单位说明,基本信息创建,3.录入品号信息存货双单位说明,基本信息创建,3.录入品号信息采购单位和计价单位说明,某些品号库存单位和采购单位不一样，计价单位也可能不一样。 如铁棒可能库存单位是数量，采购单位是打，计价单位是公斤。 这时公用参数须设置“采购单位与计价单位不同”，录入采购单及进货单时默认的单位为“采购单位”，并且另外显示“计价单位”，而计价数量也为计价单位下的换算数量,下列性质的单据在输入时，遇到该品号其品名规格字段均可由使用者自行更改,1.报价单/客户订单/销货单 2.采购单/进货单/退货单 3.工单单/领退料单/生产入库单/委外进货单

5、/委 外退货单 4.库存交易单据/调拨单,原则:该商品库存特性为零库存(不作库存管理),基本信息创建,3.录入品号信息更改品名规格,举例说明:,品号 品名 规格 110101 纸杯-粉色KITTY CAT 3.5CM,规格图案乃由客户指定，图案版费另计，报价时不含制版费用，而且不做库存品，客户要什么图案在报价单时决定.生产多余的商品直接赠与客户，完全不保留.,基本信息创建,3.录入品号信息更改品名规格,库存管理的意义：当品号有交易时要不要记录其进出信息 包含:数量及金额,服务性商品无须进行库存管理，如： 1.维修费用 2.运费 3.拆装费用,基本信息创建,3.录入品号信息库存管理说明,概念介绍

6、 产品选配：指企业在结构化的基本产品模型上,按客户需求,对产品的功能、物理结构、特性等进行配置,进而依据客户的配置进行加工、制造，以提供满足客户个性需求的产品的供应模式。,基本信息创建,3.录入品号信息选配模式,选配模式：0.无；1.单阶选配；2.多阶选配 1）品号，是否为可以进行选配的品号； 2）如果是可以进行配置的品号，是针对最终装配零部件进行 选配的单阶选配品号？ 3）还是可以在产品BOM中进行多阶选配的品号？ 4）可以进行配置的品号，一般设置为进行批号管理，且检查批号库存，以区分不同产品库存 5）可以进行配置的品号，补货政策限制为LRP,采购件：从品号进货时因质量或来源因素，须针对该批

7、进货予以标示，管制自库存、领用、不良至出货的批次交易信息，以满足后续信息管理需求，该料件须进行批号管制 Y。如：有效期间为一年的涂料或黏胶,基本信息创建,3.录入品号信息批号管理,制造件：从成品入库后必须针对该批生产的质量或生产条件予以记录识别，方便将来针对该成品的生产程序追踪，自入库、出库或销货所有交易须要填入批号者，该品号必须进行批号管制。如：芯片产品必须管制其有效年限或者将来销货后必须进行生产记录的追溯者,相关字段：有效天数及复检天数,基本信息创建,3.录入品号信息最小用量、领用倍量,标准成本制： 标准成本法 实际成本制： 月加权平均 先进先出 分批认定,基本信息创建,3.录入品号信息成

8、本计价方式,1.设置虚设件是为了使BOM表结构清晰化、模块化,降低信息量及增加输入效率。 2.遇到共享件设计变更时,可使更改幅度降低。 3.节省磁盘数据库的保存空间 EX: A W A B C D E F G B C D E F W G 由上例可知, W为虚设料件,原有BOM,现有BOM,基本信息创建,3.录入品号信息品号属性(虚设件),产品配置：指企业在结构化的基本产品模型上,按客户需求,对产品的功能、物理结构、特性等进行配置,进而依据客户的配置进行加工、制造，以提供满足客户个性需求的产品的供应模式。 C配置件：即产品配置中的哪些可选配部分品号,CAR 轮胎钢圈颜色ABS气囊 米正铝钢红黄

9、其新圈圈色色 林,基本信息创建,3.录入品号信息品号属性(C:配置件),品号在BOM架构中的最低阶数。 用在计算MRP时展开BOM并控制退出的指针。 用在计算标准成本,计BOM阶次,并控制退出指针。 EX: 0阶 A 甲 1阶B C 乙 丙 2阶 D E F 3阶 F G,在BOM系统做计算低阶码时算出F的最低阶次码为3,基本信息创建,3.录入品号信息低阶码,期间内品号库存耗用的重点管理识别码,可人工自行定义,或由 库存系统的库存ABC分析表来更新。,A E F D O P H F G C L I,累计耗用百分比,品号,耗用金额 %,A 级 B 级 C 级,0%-75%-90%-100%,10

10、0%,基本信息创建,3.录入品号信息ABC等级,A级表此品号期间的耗用金额大，应检查： 平均库存的合理性 = 每日平均耗用*补货周期+调整量 2. 采购政策的合理性 经济订购量、补货周期、订购点 3. 进货成本的有效性 采购成本、订购成本、保存成本,基本信息创建,3.录入品号信息 ABC等级的管理意义(应依类别管理),采购需求,可直接由库存量来判定。采购量应等于经济批量与补货倍量的最小联集 经济订购量：乃定义当库存低于补货点时，采购的批量，此量必须考虑到 常为一般成品的共享性材料，采购、进料、保存成本低，以订购点的库存管理方式为其采购政策 依每日平均耗用、采购周期、成本及前置时间而定义。,A

11、B C D E H I,时间,存 量,订 购点,经济订购量,基本信息创建,3.录入品号信息补货政策(R:依补货点),生产或采购来自订单需求(或计划生产)当有订单时先检测库存数量及在途各种有效可用量，确实无法在时间点满足需求时，则透过MRP/LRP来生成补货计划，我们称此种料件为依需求补货。,A B C E D H I,3.录入品号信息补货政策(M:依需求补货),基本信息创建,此种品号为特殊的料件(在于补货时间点的定义),如下 例,此种时间推算称为MRP的理论逻辑。 在设LRP 件时必须注意LRP 的单阶用途料必须为尾阶 材料或者同为LRP件，否则LRP 的功能无法发挥。,A A 假设30日要出

12、货前置5天 则B应于25日投入(工） B C D E 前置5天 则E应于20日入厂 E F,3.录入品号信息补货政策(L:依LRP需求补货),基本信息创建,品号的采购完全人工控管，一般为不架设在BOM内但需作库存管制品。如： 1.固定资产 2.文具用品 3.维修器件 4.模具 .,基本信息创建,3.录入品号信息补货政策(N:不须),固定前置天数:一般指公司内部固定准备时间，如开单、核准、检 验等。 变动前置天数:属于工作中心的加工时间或采购件在供应商制造 时间，如果此时间的设置会因量的不同而成正比的变化，请 于批量字段输入计量批量。 采购件:供应商从收到采购单至送货到厂所需要的天数。 制造件或

13、委外件:工作中心从领料日至成品完成入库所需要的天 数。,基本信息创建,3.录入品号信息前置天数,1.逐批领料:当生产时，我们必须填写领用单，向仓库领料，仓库将依领料单数转交。 2.自动扣料:当领料无法对应具体产品的消耗，可以使用最终产品的生产数量来反推标准用量扣库存帐。 3.单独领料:品号的领用完全使用者自订，一般为非BOM 中的用料。,基本信息创建,3.录入品号信息领料码,基本信息创建,3.录入品号信息复制品号,复制品号时，新品号提供开窗查询品号编码原则，避免新建品号不遵循编码原则的状况,基本信息创建,3.录入品号信息品号属性特征管理,根据行业特点设置本企业的品号特征及属性，可以做到： 1.

14、 快速辨识是否存在品号编码重复的状况，即一件存货赋予了两个品号。 2.录入单据快速定位所需品号。（F11品号属性开窗 ）,基本信息创建,3.录入品号信息品号核准状态,可以变更品号的核准状况，只有已核准状况的品号才允许被使用； 可以在设置进销存参数中设置品号的默认核准状况,4.设置单据性质,基本信息创建,单据一经设置请勿随意更改，交易类别将影响进耗存的统计，千万不得造成单据不同时区，所设置的交易类别不同,单据 单别 影响 更 新 更 新 更 新 影响成本码 对应科目 编号 名称 库存 入库日 出库日 盘点日 1101 其它入库单 Y 赋予成本结果 1102 其它出库单 Y 赋予成本结果 1103

15、 零星领料 Y 赋予成本结果 制造费用 1104 零星退料 Y 赋予成本结果 制造费用 数量调整单 Y Y 赋予成本结果 盘盈损 1106 成本调整单 成本来源 1107 成本调整单 成本调整 1108 盘盈损单 Y 赋予成本结果 ,基本信息创建,4.设置单据性质-单别示范,单据 单别 影响 更 新 更 新 更 新 编号 名称 库存 入库日 出库日 盘点日 影响成本码 对方科目 1109 仓库报废单 Y 赋予成本结果 盘盈损 1120 赠品入库单 Y 赋予成本结果 无 1121 赠品出库单 Y 赋予成本结果 无 1122 工艺报废入 Y 赋予成本结果 无 1123 工艺报废出 Y 赋予成本结果

16、 无 1130 期初开帐 Y 成本来源 制造费用 1201 调拨单 Y Y 赋予成本结果 无 ,基本信息创建,4.设置单据性质-单别示范,基本信息创建,当有进行一品号对应多条码的管理时，需于此录入条码信息。,5.录入商品条码,日 常 交 易,其他领料(费用领料)作业流程,其他退料(费用退料)作业流程,异常库存帐调整作业流程,库存成本调整作业流程-料工费合并,库存成本调整作业流程-料工费分离,录入库存交易单,录入成本开帐/调整单,录入调拨单,品号调拨流程,N,N,日常交易,1.其他领料(费用领料)作业流程,良品 退回仓库,日常交易,2.其他退料(费用退料)作业流程,日常交易,3.异常库存帐调整作

17、业流程,日常交易,4. 库存成本调整作业流程-料工费合并,日常交易,5. 库存成本调整作业流程-料工费分离,N,N,日常交易,6. 品号调拨作业流程,凡非采购进货、退货，营业销售及销退，生产领料、退料、入库，委外进货退货、领料、退料的其它与库存相关的库存交易进出（盘营损单、零星领料单、零星退料单、报废单、成本调整单.等），由本作业进行登录。,日常交易,7. 录入库存交易单,日常交易,8. 录入成本开帐/调整单,购买成本系统的期初库存开帐或成本调整时，可由此程序区分材料人工、制费、加工的成本。,日常交易,9. 录入调拨单,1.两个仓库间品号的移转，由本作业进行登录 2.转出仓库必须为单头工厂内的

18、仓库；转入仓库可为不同工厂的仓库 3.不同仓库性质的仓库间不可相互调拨,月 结 作 业 流 程,月结流程,成本计算方式,重计现有库存,月底成本计价,自动调整库存,维护库存交易明细,维护品号每月统计,调整库存现行年月,月底存货结转,帐务冻结日期设置,帐务报表 检核,库存相关交易单据完整性检核,月底成本 计价作业,自动调整库存作业,交易单据确认 (成本调整单),月底结转作业,原因分析及信息修订,打印库存 相关报表,更新品号基本信息 更新库存交易明细 更新每月统计信息 更新交易单据信息,Y,N,.单据是否有未审核者 .进料、加工单价是否正确 .库存明细表数量及成本异常有无异常,月结作业流程,1. 月

19、结流程,品号信息 标准成本,库存交易单据 单位成本,库存交易明细 单位成本,运算,品号信息 月初数量 月初金额,品号信息 库存数量 库存金额,更新,重新,月结作业流程,2.成本计价方式-标准成本制,1.进出库存的单位成本均以标准成本入帐。 2.品号基本信息的标准成本必须输入。 3.月中如遇标准成本更改，月底计价时，将 追溯至月初的第一笔交易信息。,标准成本：5 元 领料单、退料单、入库单、进货单、退货单、调拨单 .等，均已5元为标准单位成本,月结作业流程,2.成本计价方式-标准成本制意义,品号信息 库存数量 库存金额,更 新,库存交易单据 的单位成本,库存交易明细 单位成本,运算,品号信息 月

20、初数量 月初金额,库存交易明细 影响成本码Y 库存数量 库存金额,品号信息 月初数量 月初金额,计算月加权 单价,影响成本码N,月结作业流程,3.成本计价方式-月加权成本制,让本月份耗用的单位成本一致化，本系统日常的交易，对于库存价值以移动平均计价，所以如果两次进货的进价不同，第一次进货后的领料单位成本，与第二次进货后的领料单位不同，为了让同一月份的领料单位成本一致，必须运行月底成本计价作业,月结作业流程,2.成本计价方式-月加权成本制意义,日期 类别 数量 单价 交易金额 库存金额 12/31 期末 100 2 200 01/05 进货 100 3 +300 500 01/10 领料 100

21、 2.5 - 250 250 01/15 进货 100 1.5 + 150 400 01/16 领料 100 2.0 - 200 200,月加权平均单价 =(200+300+150)/(100+100+100)=2.1667,日期 类别 数量 单价 交易金额 库存金额 12/31 期末 100 2 01/05 进货 100 3 300 500 01/10 领料 100 2.1667 217 283 01/15 进货 100 1.5 150 433 01/16 领料 100 2.1667 217 216,月加权计算更新后,月结作业流程,2.成本计价方式-月加权成本制举例,品号入库队列 成本核算类

22、型：入库成本 结存数量 结存金额,月结作业流程,3.成本计价方式-先进先出,先进先出计算,品号入库队列 结存数量 结存金额,品号出库队列 出库数量 出库金额,更 新,或,库存交易明细 单位成本,更 新,品号信息 库存数量/金额,品号月档 数量/金额,先进先出法是按照存货的流转顺序，采取先收入的存货先发出，并根据这 种假定的成本流转顺序确定发出存货和期末存货的成本。经营活动受存货形态影响较大或存货容易腐败变质的企业，一般采用先进先出法来确定其成本。 需要指出的是，仓库实务上的先进先出和财务存货核算上的先进先出，并没有必然的联系。本文件里的先进先出，指的是财务存货核算意义上的先进先 出计价方法。

23、与加权平均法比较，先进先出法对利润和所得税的影响： 存货成本上升时，最高的期末存货、最低的销货成本和最高的毛利。 存货成本下降时，最低的期末存货、最高的销货成本和最低的毛利。,月结作业流程,3.成本计价方式-先进先出意义,3.成本计价方式-先进先出制举例,月结作业流程,品号批号入库队列 成本核算类型：入库成本 结存数量 结存金额,月结作业流程,4.成本计价方式-分批认定（批内先进先出）,先进先出计算,品号批号入库队列 结存数量 结存金额,品号批号出库队列 出库数量 出库金额,更 新,或,库存交易明细 单位成本,更 新,品号信息 库存数量/金额,品号月档 数量/金额,分批认定法，又称个别计价法或

24、具体辨认法，指对每次出库的物料进行个别辨认，看属于那批或那几批入库，然后分别按照所属各批的入库成本来确定出库成本。 通常适用于体积大，或成本高，数量较少的物料；或需要进行订单成本核算的业务背景（例如CTO). 分批认定法，一般是结合【批号】来实现。品号的存货计价方法一旦设定为分 批认定法，必须同时启用批号管理。 由于同一批号可能存在多笔入库时，分批认定法的出库成本就有多种计算方式以选择：批内先进先出，批内加权平均等。 易飞7.0采用批内先进先出。批内先进先出，本质上仍是先进先出核算方法。只是在品号批号两个维度，进行先进先出核算。,月结作业流程,4.成本计价方式-分批认定（批内先进先出）意义,4

25、.成本计价方式-分批认定（批内先进先出)制举例,月结作业流程,5.重计现有库存,月结作业流程,执行时机： 1.发觉关帐年月以后，现行年月以前的某月月初库存数量及金额有误（品号月统计信息）。 2.发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。,月结作业流程,6.月底成本计价,按照品号存货计价方式，计算品号当月份的存货出库成本， 并更新库存交易明细信息档及库存交易单据，并更 新品号信息的单头及单身库存金额及数量。,月结作业流程,7.自动调整库存,1.尾差调整：将库存数量为零，金额不为零的料件，生成一张成本调 整单于库存交易单据录入中，调整后（单据确认），相应料件库 存数量及金额均为零。 2.分库调

26、整:将各库库存金额调整成成本计算后的成本金额 3. 先进先出品号参与调整：建议总仓核算机制下，先进先出/分批认 定（批内先进先出）核算的品号不参与调整。原因： 如果调整，产 生调整单，进而可能会影响存货计价的结果。,月结作业流程,8.月底存货结转,1.结算当月份的库存及统计当月的库存交易，生成品号现行年月交易统计信息。 2.运行后现行年月1 ，所有原现行年月的成本、库存相关的信息无法再进行修订。 3.应付帐款信息必须完成结帐（货款必须确定完成）。 4.所有的交易单据不可输入、取消审核或审核。 5.若有成本计算子系统，应配合成本系统进行信息结算,月结作业流程,9.维护库存交易明细,库存交易明细信

27、息是由系统相关的单据审核而生成，原始单 据取消审核时明细信息同时被删除。,月结作业流程,10.维护品号每月统计,本作业的信息由月底存货结转生成，可查询品号每月各 库别、各种交易统计信息。属于系统汇总信息，信息有误 时，应透过批次作业中的重计现有库存来重算，不应直 接从数据库或本作业中进行调整。,对于先进先出/分批认定（批内 先进先出）品号可以查看入库 队列的结存数量/金额,月结作业流程,11.反月结-调整库存现行年月,从共用参数中提取出单独程序,便于权限划分,其 他 管 理 功 能,批号管理,库位管理,借出借入管理,不合格品管理,库存盘点,出,入,品号信息-批号管理,批 号 信 息,入库单据审

28、核批号生成,出库单据审核-批号生成,批号交易追踪表 批号库存明细表 批号期限控制表 批号库存异常检测表,其他管理功能,1. 批号管理-流程图,1.针对品号的质量有效期特性，加以管制以防止过期而无法使用(如食品、化工、药品等)。 2.针对特定品号进出作跟催，以利日后管制其异动状况，加以批号管理。 3.有别于制造系统中的计划批号管理。 4.配合软件包制造业特殊弹性作业管理(如可配置产品品号入、出库管理，销货回修入、出管理，制造版本入、出库管制等)。 5.品号少量多样，且需区分品号以管制存量及成本，因属性差异不大，而作主、次品的管制。,其他管理功能,1. 批号管理的特性,其他管理功能,1. 批号管理

29、-录入批号,交易单据审核后可至录入批号作业中查询批号交易明细,库位管理是对存货空间的管理，每一仓库分若干个库位。仓库是独立和封闭存货空间，库房内空间细划为库位，细分能够更加明确定义存货空间。,其他管理功能,2.库位管理-录入库位,其他管理功能,2.库位管理-即时查询库位存量,借入单 凭证,3.借出借入管理-借入流程,其他管理功能,仓库备料 出库,录入借入归还单,借入归还需求,N,借入归还单,核准,审核,Y,N,Y,其他管理功能,3.借出借入管理-借入归还流程,审核,其他管理功能,3.借出借入管理-借出流程,录入借出归还单,借出归还 需求,N,借出归还单,核准,良品,Y,N,Y,无法处理 归还,

30、替换否,借出归还 作业流程,转销否,Y,借出转销 作业流程,Y,转费用,Y,转应收,Y,借出单审核,仓库备料 出库,借出单凭证,借出入状况表,费用领料 作业流程,其它应收帐款 作业流程,N,N,N,暂不处理 归还,其他管理功能,3.借出借入管理-借出归还流程,其他管理功能,3.借出借入管理-录入借出/入单,其他管理功能,3.借出借入管理-录入借出/入归还单,自动生成抽盘料件,盘点卡打印,盘点列表打印,录入盘点料件,月底成本计价,盘盈亏报表打印,盘点信息更新,盘盈损单审核,帐务调整完成,贴于料架上的凭证,工作分派重点,实盘信息补入作业,使盘盈亏金额的单价为当月的月加权或标准成本,计算机自动生成盘

31、点单作库存调整,其他管理功能,4.库存盘点-盘点流程,其他管理功能,4.库存盘点-自动生成抽盘料件,将同样条件的品号库存信息,生成于录入盘点料件作业中,其他管理功能,4.库存盘点-录入盘点料件,盘点结算时会重新计算该品号仓库该盘点日期时点的账面数量,其他管理功能,4.库存盘点-自动生成盘点料件,当实盘后,以盘盈亏报表查询发觉账面数量及实盘数量生成差异时,必须生成盘点调整单 (盘盈盘亏单) 来调整库存账面量,本作业目的就是自动生成盘盈亏调整单.,其他管理功能,5.不合格品管理-自动生成报废单,1.来源为：进货单委外进货单生产入库单转移单转移入库单 2.批次运行成功后，产生报废单，同时相应单据的单

32、身上的报废码会被更新为Y,其他管理功能,5.不合格品管理-录入报废单,可手工录入报废单，也可由批次作业整批生成,其他管理功能,5.不合格品管理-录入销毁单,来源可以是复制报废单而来,管 理 报 表,1.批号交易追踪表 2.批号期限控制表 3.库存交易统计表 4.部门库存交易统计表 5.盘点盈亏明细表 6.盘点料件库存异常表 7.品号信息异常检查表 8.批号库存异常检查表 9.库存明细帐 10.库存明细表,11.进耗存统计表 12.库存ABC分析表 13.库存预计出货表 14.库存呆滞分析表 15.库存再补货建议表 16.库存周转率分析表 17.借出入状况表 18.借出入汇总表 19.库存检料表 20.拆解单差异成本表 21.出库核销明细检核表,1.批号交易追踪表 批号管理品号 (需控制或仅需警告) ,了解每一品号进出库存的