村镇银行事后监督差错处罚规定

1、xxx农村银行岗位监督错误处罚规定(暂行)第一章总则第一条为进一步加强xxx农村银行(以下简称本行)会计出纳工作管理，规范会计出纳业务行为，有效防范各类差错、事故和经济案件，不断提高员工遵纪守法意识，促进本行会计出纳工作再上新台阶，根据xxx村镇银行问责制度和xxx村镇银行事后监督工作管理办法，特制定本规定。第二条本规定适用于本行违反会计制度的员工。第三条实施本规定，岗位监督人员不仅要坚持原则、客观公正，还要实事求是，不得滥用职权。第二章错误类型及处罚标准第四条业务失误分为责任失误、一级失误、二级失误和三级失误。责任错误：1 .违反国家政策法规，可能出现错误，需要监管部门进行调查和处罚的；2.

2、法律程序中可能存在错误；3.其他可能对我们的声誉和财产造成重大损失的错误。一类错误：违反国家政策或本行内部规定，具有一定风险，可能对本行声誉和财产造成一定损失的错误；二类错误：违反本行内部规章制度、可能存在风险、对本行声誉和财产造成潜在损失的错误；三类错误：违反本行相关内部规章制度，不符合本行内部审慎原则和规范，但不会对本行声誉和财产造成损害的错误。第五条问责错误的类型及处罚问责错误的种类和处罚由xxx村镇银行责任追究委员会根据xxx村镇银行问责制度的相关条款进行处罚。第六条第一类错误的类型及处罚(上)柜台业务发生下列行为之一的，每笔交易对相关责任人处以100元罚款，造成严重后果的，提请xxx

3、村镇银行责任追究委员会追究责任。1.办理账户冻结/解冻、止付/解冻、挂失/挂失、扣款后，未及时将相关凭证提交至邮政监管中心；2.结算账户开户、销户、变更后，相关凭证未及时报送到邮政监管中心；3.账户信息调整后，相关凭证未及时报送到后监管中心；4.开户单位办理资金收付业务后，未及时将相关凭证报送邮政监管中心的；5.客户在已受理结算凭证上的签名与预留印鉴不符；6.柜员卡和授权卡保管不善，造成损失的；7.单位购买重要空白凭证时，收费凭证上未加盖预留银行印鉴或加盖的印鉴与预留印鉴不符。第七条第一类错误的类型及处罚(下)柜台业务中有下列行为之一的，每笔交易对相关责任人处以50元罚款。1.账户冻结/解冻、

4、止付/解冻、挂失/挂失申请填写不正确或不完整；2.申请开立、关闭结算账户及变更申请内容不正确或不完整的；3.账户信息调整申请内容不正确或不完整；4.如提前支取定期存款，客户身份证未仔细审核或证件名称和号码未登记，或客户未要求签字确认或签字不正确；5.客户身份证未仔细查验或证件名称和号码未登记，或存款人签名未确认或签名不正确；6.接受的结算凭证上的客户印章或票据背书不规范；7.接受过期、远期或未注明日期的支票。8.支付过期的汇票(本票)；9.办理存取款业务过程中，有下列情形之一的；(1)违反现金管理暂行条例规定，人为修改的11.办理银行间转账业务时，记账的录入内容与原始凭证不一致，或者根据原始凭

5、证没有确认转账信息；12.违反规定使用银行卡和授权卡的；13.未按规定办理加密变更、磁写、取款方式修改和换卡业务的；14.任何证书或申请(支票、存款/取款单、结算申请、挂失等。)要求客户签名确认的未被客户签名或签名不规范；15.会计记录错误(交叉记账、重新记录、遗漏、错误记录等)。)；16、会计分录内容与原始凭证不一致；17.客户不需要提供相关的程序和说明，或者长期不取款时，凭证上没有会计主管的签字；18、签发银行汇票(本票)有误或未能支付银行汇票(本票)，导致客户资金不能及时使用；19.银行汇票(本票)未使用而被退回，手续不全或未按规定转入申请人账户；20.未按要求预留新开户印章，挂失并更换

6、预留印章的；签名卡未及时进入检查打印系统，导致无法及时付款；21.未按照原始凭证记账，单独或者合并记账的；22.会计科目或内部账户使用不当；23、错(漏)息、罚息、赔偿和收费；24.结算账户关闭时，未使用的重要空白凭证未按要求收回，或者收回的未使用的重要空白凭证与客户填写的“退货凭证”不符；25、传票上有别针、回形针等金属物品；26.传票没有及时送到岗位监督中心，影响了监督过程。第八条二级错误的类型及处罚在柜台业务中，发生下列行为之一的，每笔交易对相关责任人处以20元罚款；1.日常业务结束时，相关人员未能按规定(根据柜员卡上的签名)核对相应柜员手中的现金。如果由此产生的内部案件发生，将根据相关

7、制度分别处理；2.当柜员业务结束时，库存现金超过限额时，未及时向主柜员或指定柜员报告；3.接受的客户凭证不完整、填写不正确或不规范；4.办理大额存取款业务时，未提取存款人和受票人的有效身份证号(或双身份证号)的；5.未按规定办理错账业务或未与会计主管在错账传票上签字同意的；6.单位结算账户关闭或印章变更时，不取出原印鉴卡；7.未逐笔核对银行进项业务清单(登记簿)，遗失进项凭证，未及时销户，导致客户资金未按时到帐；8.贷款到期票据的相关内容填写不正确、不完整或被篡改；9.柜员违规办理存取款业务；10.未及时结转过渡账户资金，且过渡账户日终余额不为零，影响机构签字和返还；11.系统不能自动出售的重

8、要空白凭证，未执行逐一出售号码或跳过号码的制度；12.注销业务未按要求出具注销说明，或者注销业务未按要求收回已盖章的收据或重要空白凭证；13.相关重要空白凭证作废后，未按规定在销售编号登记簿上剪贴编号进行审核；14.内部自制凭证使用不正确或填写不规范，凭证上无会计主管签字；15.原始凭证或附件的数量与会计凭证或通用凭证上的记录不一致；16.如果打印凭证失败的业务没有重新打印凭证，或者不能重新打印的业务没有被删除(除了节省d1.营业执照未按规定加盖相关业务印章、经理姓名及其他内部印章的；加盖不规则印章应视为缺章；2.业务盖章日期未及时变更；3.加盖的业务印章覆盖了相关的流程信息、单据号或客户印章

9、，影响了流程检查和事后的印章检查；4.送往岗位监督中心进行监督的凭证字迹模糊(以扫描图像为准)，影响监督人员的监督；5.带有便签的票据(如支票和承兑汇票等)。)未按规定的方法安排；6.支付汇款(本)票时，未按规定划底卡或划卡不一致；7.贷款结清后，未按规定支取到期票据等相关资料或支取资料不一致；8.多联凭证(如税单、汇款及转账补充申报单、信函及电汇凭证、收入单、销户退回的未使用支票等)。)未被逐一撕毁，或凭单被折叠和卷起，损坏的传票未用胶带纸贴平；9.邮政监管中心发出的差错通知在3个工作日内未回复(自发出之日次日起计算，节假日顺延)。第三章处罚管理第十条凡本规定未列明的其他错误行为，按相同条款

10、或类似条款进行处罚。第十一条凡对错误行为的责任无法界定的，其负责人和直接管理的主要负责人应为责任人。第十二条复核人员未对簿记柜员所办理业务的真实性、合法性和有效性进行认真审查，造成错误的，处以与簿记柜员相同的罚款。第十三条差错处理流程：苏州银行岗位监督中心工作人员将根据本规定对发现的差错进行初审后，将差错发放给各差错机构的会计主管；再审后，错误机构的会计主管将其发送给相关责任人确认；确认后，返回苏州银行岗位监督中心工作人员进行审核。第十四条差错的具体责任人由差错机构的会计主管根据上述第六条至第九条的规定，根据各差错的实际情况，在事后监督中心出具的差错通知回复中确定，并在回复前报相关责任柜员确认。第十五条处罚周期：按月统计分布。第十六条财务计划运行部根据苏州银行岗位监管月度差错通知，向各分行下发差错通知进行确认，并根据分行返回的确认差错回复，编制xxx村镇银行岗位监管处罚明细表，指定专人负责，每月下发。相关管理部门根据处罚明细表综合记录个人工资收入。第十七条总行设立岗位监管处罚领导小组。领导小组由以下成员组成：总行财务计划运营部负责人；副组长：业务主管，负责岗位监督；成员：各分行会计主管。领导小组负责受理投诉及其他相关事项。第